El documento presenta el plan de auditoría de un estudio realizado sobre el área de captura masiva de una empresa. El plan incluye objetivos como verificar la eficiencia y efectividad del seguimiento de resultados de una aplicación, y optimizar procesos y procedimientos del área. Se detallan las actividades a realizar como reuniones, revisiones de documentos, encuestas y entrega de informes, con fechas y responsables designados.
4. ESTUDIO PRELIMINAR Definir grupo de trabajo, programa de auditoria, visitas para conocer detalles, elaborar cuestionario para obtención de información, solicitud de plan de actividades, entre otros.
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6. EXAMEN DETALLADO DE ÁREAS CRÍTICAS Con las fases anteriores el auditor descubre las áreas críticas y sobre ellas establecerá motivos, objetivos, alcance, recursos, metodología de trabajo, duración, plan de trabajo y análisis del problema.
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8. Propósito o fin que persigue la auditoría, o la pregunta que se desea contestar por medio de la auditoría.
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18. El plan se elabora teniendo en cuenta, entre otros criterios, los siguientes: a) Si la Revisión debe realizarse por áreas generales o áreas específicas. En el primer caso, la elaboración es más compleja y costosa. b) Si la auditoría es global, de toda la Informática, o parcial. El volumen determina no solamente el número de auditores necesarios, sino las especialidades necesarias del personal.
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23. PLAN DE AUDITORIA PROGRAMA DE AUDITORIA descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico ¿qué vas hacer en una auditoria en particular? (agenda flexible, horarios aproximados, critérios de la auditoria, etc.). "¿qué vas auditar - alcance: procesos, áreas, claúsulas aplicables, etc...?"; ¿cuándo vas auditar?; "¿cuánto durará la auditoria?" y "¿por qué/con qué objetivo vas auditar?"; ¿quiénes serán los auditores?
24. SISTEMA DE GESTION INTEGRADO FORMATO: PLAN DE AUDITORIA Objetivo de la auditoria : Verificar la eficiencia y la efectividad del seguimientos de los resultados del uso de la aplicación POSITIVA ARP para brindar recomendaciones de cambio y mejoras en su administración en el are de Captura Masiva de Sistemas de Computacion S.A sede de Bucaramanga. Auditoria No. 18 Alcance de la Auditoria : Optimizar procesos y procedimientos del area de CAPTURA MASIVA, en la cual trabajaremos en el semestre de Junio 30 de 2009 a Dic 31 de 2009, conforme a los resultados entregados en este periodo. No se realizara auditoria de la Captura Masiva de Autoliquidacion ISS, Pensiones ISS y SIM CALI (Pago de impuestos de vehiculos, por consiguiente solo se tomara en cuenta POSITIVA ARP para la misma). Duración de la auditoria: Cuatro (4) meses FECHA HORA REUNIÓN DE APERTURA PROCESOS DOCUMENTOS AUDITOR RESPONSABLE DEL PROCESO Nombre y Cargo FECHA HORA Antecedentes, misión, visión, objetivos y organigrama de la empresa Archivo y Graficos de la plataforma empresarial SYC S.A Egdar Uribe y Julio Acuña Tania Vera Jefe de personal 15/02/2010 10:00 a.m. Esquema basico de Tecnologia de informacion de la empresa, análisis de flujo de datos entre dependencia involucradas en el proceso y valoracion de riesgos mediante la implementación de un sistema de Administración de riesgos Mapa de riesgos y Manual de procedimientos de las areas Egdar Uribe y Julio Acuña Hernando Rodriguez Jefe de Mantenimientos 22/03/2010 10:30 a.m. Efren Hernandez Jefe de Mantenimiento 26/03/2010 14:00 pm Indagacion de personal y Jefe de Area. Encuestas y Entrevistas Egdar Uribe y Julio Acuña Maria Sofia Suarez Jefe de Captura Masiva 10/05/2010 09:00 a.m. Informe final Papeles de trabajo Egdar Uribe y Julio Acuña Mariano Torrado Gerente General 24/05/2010 08:00 a.m. Nota: para todas las auditorias se debe evaluar el cumplimiento general de los requisitos que se van auditar siguiendo el ciclo PHVA AUDITOR LIDER (Auditor) Nombre y Firma AUDITADO Nombre y Firma REVISION APROBO NOMBRE Y FIRMA CARGO
25. PROGRAMA DE AUDITORIA OBJETIVO DEL PROGRAMA : Verificar la eficiencia y la efectividad del seguimientos de los resultados del uso de la aplicación POSITIVA ARP para brindar recomendaciones de cambio y mejoras en su administración en el are de Captura Masiva de Sistemas de Computacion S.A sede de Bucaramanga. ALCANCE DEL PROGRAMA : Optimizar procesos y procedimientos del area de CAPTURA MASIVA, en la cual trabajaremos en el semestre de Junio 30 de 2009 a Dic 31 de 2009, conforme a los resultados entregados en este periodo. No se realizara auditoria de la Captura Masiva de Autoliquidacion ISS, Pensiones ISS y SIM CALI (Pago de impuestos de vehiculos, por consiguiente solo se tomara en cuenta POSITIVA ARP para la misma). RECURSOS : Humano, tecnologico, físico y de información. FECHA DE ACTUALIZACION: DOCUMENTOS DE REFERENCIA: PROCESOS SECRETARIA FECHAS/CRONOGRAMAS RESPONSABLE Antecedentes, misión, visión, objetivos y organigrama de la empresa Captura Masiva 02-02-10 al 28-02-10 Edgar Mauricio Uribe Leal y equipo de trabajo control interno El esquema basico de Tecnologia de informacion de la empresa, análisis de flujo de datos entre dependencia involucradas en el proceso y valoracion de riesgos mediante la implementación de un sistema de Administración de riesgos Captura Masiva 01-03-10 al 30-03-10 Encuestas y Entrevistas Captura Masiva 01-04-10 al 19-05-10 Informe final (Papeles de trabajo) Captura Masiva 19-05-10 al 24-05-10 APROBADO : Jefe de oficina de control interno ELABORADO POR : Edgar Mauricio Uribe Leal y equipo de trabajo control interno
