TEMA 4 (TEORÍA), [GESTIÓN DE COMPRAS PARA CONSUMO].pdf

Introducción
a ERP SAP y
SAP MM
Gestión de
Compras
para Stock
Estructura
Organizativa y
Datos Maestros
Gestión de
Compras
para Consumo
Proceso de
Aprovisionamiento
y Gestión
de Almacenes
Gestión de
Reserva /
Inventario
GESTIÓN
DE LOGÍSTICA
Y MATERIALES
1.
1.
2.
3. 4.
5. 6.
PLAN DE ESTUDIO

TEMA 4
GESTIÓN DE
COMPRAS PARA
CONSUMO
(Solicitud, Pedidos, Facturación y Reportes)

Hoja de Entrada de Servicios
Pedidos de Compra (Servicios)
Factura de Proveedor
GUÍA ESTUDIANTIL
Solicitudes de Pedido (Consumo)
Peticiones de Oferta y Cotizaciones (Consumo)
Pedidos de Compra (Consumo)
Solicitudes de Pedido (Servicios)
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Principales Reportes de Petición de Oferta
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7

En el sistema SAP, se entiende que el termino material de consumo hace referencia a un material que esta sujeto a
una transacción de aprovisionamiento y cuyo valor esta registrado en la clase de coste o las cuentas de activos
fijos. Asi pues, el material de consumo se adquiere directamente para un objeto de imputación. El material de
oficina y los sistemas informáticos o las máquinas son ejemplos de materiales de consumo. Cuando se adquiere
un material directamente para el consumo, no se necesita ningún registro maestro de materiales. En relación con
los materiales de consumo, se puede distinguir entre los siguientes casos:
MATERIAL DE CONSUMO SIN
REGISTRO MAESTRO DE MATERIALES.
MATERIAL DE CONSUMO CON REGISTRO MAESTRO DE
MATERIALES QUE NO ESTÁ SUJETO A GESTIÓN DE STOCKS
(NI EN FUNCIÓN DE LA CANTIDAD NI DEL VALOR).
MATERIAL DE CONSUMO CON REGISTRO MAESTRO DE
MATERIALES QUE ESTÁ SUJETO A GESTIÓN DE STOCKS EN
FUNCIÓN DE LA CANTIDAD, PERO NO DEL VALOR.
Solicitud
de Pedido

CENTRO COSTE 1
CENTRO COSTE 2
PEDIDO
Posic. Tipo imp. Material Cantd.
10 K Mueble 300 un.
Asignación para posición 10
1 100 un. CeCoste 1
2 200 un. CeCoste 2
Necesitamos
100 muebles
Necesitamos
200 muebles
TIPO DE IMPUTACIÓN
Pedidos con Imputación

IMPUTACIÓN A
1.
2.
3.
Doc.
Org. Compras
A: Activo Fijo
K: Centro de Coste
P: Proyecto
F: Pedido (Prod.)
C: Ped. de cliente
…
Tipo de
Imputación
Objetos de Imputación

Sin registro maestro
de materiales
Con registro maestro
de materiales
Imputación Registrar tipo de
imputación
Imputación:
Datos del registro
maestro de materiales
Imputación manual:
El usuario debe indicarla
Cuenta de stock
Cuenta de consumo:
Centro de coste, activo fijo, etc.
Diferencias Material de Stock y Consumo
Material de consumo
Material de stock
Con registro maestro
de materiales
Con tipo de
imputación

▪ Es necesario indicar el num. de material.
▪ Sin tipo de imputación .
▪ EM obligatorio.
▪ Contabilización de cuentas de stock.
▪ Cantidad, valor y consumo actualizados
en el registro maestro de materiales.
▪ Ajuste por precio medio variable.
▪ No es necesario indicar el num. de
material, pero es posible.
▪ Tipo de imputación obligatorio.
▪ EM opcional.
▪ Contabilización de cuentas de consumo
▪ No es posible actualización de valor,
cantidad, consumo.
MATERIAL DE STOCK MATERIAL DE CONSUMO
Diferencias Material de Stock y Consumo

SOLPED PEDIDO
RECEPCIÓN
DE FACTURA
TRANSACCIÓN
ME51N CONFIRMACIÓN
“EM” NO
VALORADA
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
• Material de Consumo.
• Tipo de Imputación.
• Imputación simple o
múltiple.

OTRAS FUNCIONES
Cambiar entre
pantalla de
imputación simple
y múltiple.
Repetir
imputación on/off
Distribución
es automática
Registrar objetos
de imputación
Imputaciones Simples o Múltiples

¡ CASO PRÁCTICO !
Aplicamos lo aprendido..

GUÍA ESTUDIANTIL
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Peticiones de Oferta y
Cotizaciones (Consumo)
Esta lección presenta el primer paso de un proceso de aprovisionamiento, determinando al
proveedor al principio. Con este fin, envíe peticiones de oferta a diferentes proveedores y
registre las ofertas recibidas en el sistema para comparar las condiciones de los diferentes
proveedores.
PETICIÓN DE
OFERTA/OFERTA
PEDIDO
RECEPCIÓN
DE FACTURA
TRANSACCIÓN
ME41/ME47
PEDIDO CON
REFERENCIA
VALORACIÓN
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
• Documento de compras
petición de oferta/oferta.
• Condiciones.
• Comparación de precios.
VALORACIÓN

Petición
de Oferta
Pedido
Solicitud
de Pedido
DATOS
MAESTROS
¿Proveedor?
¿Precio?
Con/Sin referencia
Oferta
Rechazo
PROVEEDOR A
PROVEEDOR B
PROVEEDOR C
COMPRAS

Varias peticiones de oferta relacionadas
entre sí se pueden enlazar con ayuda del
número de licitación. El número de
licitación se registra en los datos de
cabecera de la solicitud de oferta. Las
peticiones de oferta y las ofertas pueden
seleccionarse con el número de licitación
(por ejemplo, para la comparación de
precios u otros análisis). El número de
licitación tiene un máximo de diez
caracteres de longitud y puede ser
alfanumérico.
Petición
de Oferta 1
Proveedor A
LICITACIÓN “XX”
Material 1
Material 2
Material 3
Petición
de Oferta 2
Proveedor B
Material 1
Material 2
Material 3
Petición
de Oferta 3
Proveedor C
Material 1
Material 2
Material 3
NÚMERO DE LICITACIÓN GENERAL “XX”
¿Todas las peticiones
de oferta u ofertas de
una actividad de
petición de oferta?

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Pedido de Compra (Consumo)
SOLPED PEDIDO
RECEPCIÓN
DE FACTURA
TRANSACCIÓN
ME51N
CONFIRMACIÓN
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
• Convertir solicitud de
pedido en pedido.
• Confirmación de
pedido.
“EM”
NO VALORADA
➢ Debe convertir una de las solicitudes de pedido creadas por el departamento técnico en un documento de compras en el departamento de compras. El
documento de compras puede ser un pedido, una orden de entrega para pedido abierto, un reparto de un plan de entrega o incluso una petición de oferta. A
continuación se muestra la conversión de una solicitud de pedido en pedido.
➢ Durante la conversión de una solicitud de pedido, puede elegir entre diversas opciones. Antes de la conversión en sí de una posición de solicitud de pedido,
puede asignar una fuente de aprovisionamiento (registro info, contrato marco o plan de entrega) a la posición.

Posic. 1 M-01 Pant. Plana 1 un.
Imputación: U
Precio de valoración: 900 EUR
Posic. 2 Perforadora 10 un.
Imputación: K
Precio de valoración: 7 EUR
Posic. 1 M-01 Pant. Plana 1 un.
Imputación: K
Precio pedido: 930EUR
Posic. 2 Perforadora 10 un.
Imputación: K
Precio neto: 7 EUR
Pedido
Pedido c/ref. a
solicitud de pedido
SOLPED
Conversiones a Pedidos

Entradas de mercancías y recepciones de facturas por material de consumo La imputación
registrada en el pedido afecta a la continuación del proceso de aprovisionamiento. Por ejemplo,
una cuenta de consumo se utiliza para la contabilización; una cuenta de existencias, no.
Contabilización en cuentas EM y RF
SOLPED PEDIDO
RECEPCIÓN
DE FACTURA
TRANSACCIÓN
ME51N
CONFIRMACIÓN
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
• EM valorada/no
valorada
• Contabilizaciones de
consumo
“EM”
NO VALORADA

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Solicitudes de Pedido
(Servicios)
La vista Procesamiento de órdenes de servicio le permite crear órdenes de servicio y acceder a la información necesaria
sobre los productos, clientes, derechos a servicio y buenas prácticas. Le permite planificar y asignar órdenes de servicio
usando información como las horas de mano de obra anticipadas y las piezas de repuesto necesarias. También puede
realizar un seguimiento de los costes e ingresos asociados, y supervisar todos los procesos y procedimientos relacionados.
El procesamiento de una orden de servicio empieza con la creación de una solicitud de servicio y finaliza cuando el
prestatario de servicios confirma que todo el trabajo de servicio solicitado ha finalizado. Se basa en un documento de
orden de servicio que describe los términos de un acuerdo entre un proveedor de servicios y un cliente respecto de la
ejecución de servicios y/o la instalación o sustitución de piezas de recambio.
El cumplimiento de una orden de servicio finaliza cuando el prestatario del servicio envía una confirmación
de servicio. Los costes y precios reales pasan a continuación a los procesos de contabilidad financiera y
facturación a clientes.

(Servicios)
SOLPED PEDIDO
RECEPCIÓN
DE FACTURA
TRANSACCIÓN
ME51N
CONFIRMACIÓN
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
• Material de consumo
• Tipo de imputación
simple y múltiple

(Servicios)
Hace referencia a que objeto de costo deberá ser asignada la compra:
" " = compra al stock
"F" = compra imputada a orden (mantenimiento o inversión)
"K" = compra imputada a centro de costo
"A" = compra imputada a un activo fijo/en curso
TIPO DE IMPUTACIÓN
TIPO DE POSICIÓN
Se utiliza un tipo de posición para definir las características del material:
" " = compra material al stock
"F" = servicio
"L" = subcontratación
"V" = traslados

(Servicios)

(Servicios)
APROBACIÓN DE SOLPED

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Pedido de Compra (Servicios)
La imagen Aprovisionamiento de servicio externo: Pedido muestra un proceso sencillo para el
aprovisionamiento de servicios que consta de pedido, entrada y aceptación de servicios y entrada de
facturas. Al inicio se encuentra pedido, donde se realizan los servicios individuales, se resumen en una
especificación de servicio y se envían al proveedor de servicio.
SOLPED PEDIDO
TRANSACCIÓN
ME51N
CONFIRMACIÓN
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
HOJA DE ENTRADA
DE SERVICIOS
• Maestro de Servicio.
• Condición de Servicio.
• Especificación de Servicio.
• Limite para servicios no
planteados.

Diferencias entre el Pedido de Material VS Pedido de Servicios
Cabecera:
Prov.: Rasch AG
Posi. 10
Material: Tornillo especial
Cantidad: 250 un.
Precio: 25 EUR
PEDIDO-MATERIAL
Cabecera:
Prov.: MVB Schrott
Posi. 10
Texto: Prensa – mantenimiento
-Descripción exacta del servicio
-Ctd. Del pedido
-Imputación
-Se conocen todos los servicios
que deben realizarse.
?
?
?
PEDIDO-SERVICIOS
Limites para servicios
no planificados

Estructura de Documentos de Compra-Servicios
• Datos generales
• Estadísticas
• Mensajes
• Condiciones
• Descripción general de procesos
planificados: introducción software
• Fechas: 31 octubre
• Descripción del servicio
• Ctd
• Condiciones
DOCUMENTO DE COMPRAS
SS
CABECERA
POSICIÓN
LÍNEAS DE
SERVICIO
Especificaciones
de Servicios

LIBERACIÓN
DE PEDIDO DE
SERVICIO
PEDIDO DE
SERVICIO

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En el proceso de aprovisionamiento de servicios externos, la salida del pedido viene seguida no de la entrada de mercancías,
como en el caso del aprovisionamiento de materiales, sino de la entrada del servicio realizado (el trabajo realmente finalizado)
en una hoja de entrada de servicios. Posteriormente, se acepta la hoja de entrada de servicios y se indica la factura recibida.
Los servicios que se hayan realizado se registran en hojas de entrada de servicios. Al registrar servicios, se hace referencia al
pedido. Los servicios planificados se pueden copiar directamente del pedido en la hoja de entrada de servicios. Los servicios no
planificados no se describen detalladamente, y sus cantidades y precios no se especifican hasta que se registra el trabajo
realmente finalizado. El sistema verifica que los servicios no planificados no superen el límite fijado en el pedido. Las
contabilizaciones no se realizan en la gestión financiera cuando se graban las hojas de entrada de servicios.
SOLPED PEDIDO
ESPECIFICACIONES
DE SERVICIO
RENDIMIENTO DE
SERVICIO
ENTRADA DE
MERCANCÍAS
HOJA DE ENTRADA DE
SERVICIOS
• Hoja de entrada de
servicios
• Aceptación de
servicios
• Contabilizaciones

Las contabilizaciones correspondientes no se realizan en la gestión financiera ni en la
contabilidad de costes hasta que no se aceptan las hojas de entrada de servicios. Las hojas de
entrada de servicios se pueden registrar y aceptar en uno o dos pasos, según la autorización.
HOJA ENTRADA
DE SERVICIOS
Valor total
22,00 EUR
Servicios
.
.
.
HOJA ENTRADA
DE SERVICIOS
ACEPTACIÓN
ENTRADA
Actualizar FI y CO

Transacción ML81N

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➢ La creación de una factura completa el proceso de aprovisionamiento , que le sigue al proceso de
pedido y entrada de mercancías.
➢ La verificación de facturas logística es parte de Gestión de materiales (MM).
➢ Use la verificación de facturas logística para realizar las siguientes tareas:
REGISTRA FACTURAS Y ABONOS
CONTROLA LA EXACTITUD ARITMÉTICA DE
FACTURAS Y ABONOS
CONFIRMA QUE SE LE HAYA COBRADO EL PRECIO CORRECTO POR EL
MATERIAL O SERVICIO CORRECTO Y POR LA CANTIDAD CORRECTA

PEDIDO ENTRADA DE
MERCANCÍAS
TRANSACCIÓN
“ME21N”
TRANSACCIÓN
“MIGO”
RECEPCIÓN DE
FACTURA
TRANSACCIÓN
“MIRO”
• Navegación
• Historial del pedido

Cuando se contabiliza una factura, el sistema
realiza las siguientes tareas:
➢ Se graban los datos de la factura en el
sistema.
➢ Se generan documentos contables y de
factura.
➢ Los datos grabados de los documentos de
factura se actualizan en gestión de
materiales (por ejemplo historial de pedido
y gestión financiera). DATOS
MAESTROS
FACTURA
FACTURA
DOCUMENTO
CONTABLE
Documento de
material para
entrada de
mercancías
PEDIDO
VERIFICACIÓN
DE FACTURAS

Theil & Sohne
Martinsplatz 39
6004 Fráncfort
IDES AG
Uberseering 110 Factura XYZ
22045 Hamburgo 15.05.2010
Le hemos hecho entrega de las siguientes
mercancías, según su pedido con n.
°45000895, con fecha de entrega 30 de abril
de 2010.
VGE-prim 1 1000 un. 2.500 EUR
VGE-hal 1 300 kg 1.500 EUR
4.000 EUR
más 10% de IVA
4.400 EUR
A pagar dentro de un plazo de 20 días a partir de
la fecha de facturación. 2% de descuento por
pagar recibido en un plazo de 10 días.
Cuenta n° 11223344, Helaba (cód. bancario 300
210 55).
PEDIDO (O NOTA DE
ENTREGA)
ARTÍCULOS DE LA
FACTURA CON
ESPECIFICACIONES DE
MATERIAL, CANTIDADES,
UNIDADES DE MEDIDA,
IMPORTE.
CONDICIONES DE PAGO
PROVEEDOR
NÚMERO DE FACTURA
FECHA DEL DOCUMENTO
IMPORTE POR ARTÍCULO
TIPO IMPOSITIVO
IMPORTE DEL IMPUESTO
IMPORTE FACTURA
DATOS BANCARIOS
T
S
• La Verificación de facturas
se indican inicialmente
todos los relevantes a
partir de la factura de la
factura del proveedor como
por ejemplo importe bruto,
impuesto, sobre el valor
añadido, fecha de la
factura, referencia (número
documento del proveedor)
y condiciones de pago. En
los pasos de tratamiento
posterior, el sistema
verifica la exactitud de
estos datos y los compara
con datos que ya existen en
el sistema en el documento
de pedido.

Caso Práctico – Registro de Factura
a) Seleccione:
Logística ---> Gestión de materiales --- > Verificación de facturas logística --- > Entrada de Documentos
--- > Añadir factura recibido (MIRO)
b) Indique los siguiente datos en la etiqueta de Datos Básicos:
Campo
Fecha de factura : Hoy
Referencia : RE- A1 ##
Indicado de Impuesto:
c) En la etiqueta referencia a pedido:
Seleccione Pedido / plan de entregas como tipo de documento de referencia e indique su
número de pedido (ingrese la Orden de compras).
d) Seleccione:
(Continuar) - El sistema propone los datos a partir del pedido.
Los datos de propuesta coinciden con los de la factura del proveedor . El saldo es cero.
e) Seleccione: “ Contabilizar” y anote el número del documento de la factura.

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Principales Reportes de
Petición de Oferta
Listado de
Peticiones de
Oferta/Provee
dor ME4L

Petición de Oferta

Petición de Oferta
Listados por
Material,
Peticiones de
Ofertas/Oferta
ME4M

Petición de Oferta
Listados por
Licitación,
Peticiones de
Oferta/Ofertas
ME4S

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