El documento describe el contrato de cuenta bancaria, incluyendo sus características como depósito irregular, duración indefinida y ser de adhesión. Explica los tipos de cuentas según el número de titulares y la capacidad para operar con cuentas de personas físicas y jurídicas. Resume el funcionamiento de una cuenta bancaria con apertura, operaciones, terminología y cancelación.

1. El contrato de cuenta bancaria (I)
Es aquel contrato en el que se formaliza la relación existente entre la
entidad financiera y el cliente que deposita en ella su dinero
Características del contrato
Depósito
irregular
La entidad adquiere la propiedad del dinero
depositado y puede invertirlo por su cuenta.
Duración
indefinida
El contrato no tiene fecha de finalización definida. La
entidad puede cambiar los intereses y comisiones del
contrato (preaviso: 2 meses).
De adhesión No negocian la mayoría de las condiciones : las
acepta o rechaza la firma del contrato.
Tipos de contratos (según el número de titulares)
Colectivas
Conjuntas
Indistintas
En todo tipo de cuentas
pueden existir personas
autorizadas. Una empresa
puede autorizar al empleado
de tesorería
Individuales

2. El contrato de cuenta bancaria (II)
Capacidad para operar con cuentas bancarias
Personas
físicas
Mayores de edad no incapacitados
Menores de edad emancipados
Otros
Solo pueden operar con la
asistencia de sus padres o
tutores
Personas
jurídicas
SÍ
NO
SÍ A través de sus representantes legales o
apoderados
Está formado por 20 dígitos, divididos en
cuatro grupos:
(AAAA/BBBB/CC/DDDDDDDDDD)
Funcionamiento de una cuenta bancaria
Apertura de la
cuenta
Realización de
operaciones
Empleo de
terminología
bancaria
Cancelación de
la cuenta
Identificación de las cuentas
bancarias: código cuenta
cliente (CCC)

3. Las cuentas bancarias a la vista
Son aquellas que permiten disponer del dinero depositado en cualquier
momento (lo que se denomina disposición a la vista).
Tipos de cuentas a la vista
Cuenta corriente Cuenta de ahorro
Características financieras de las cuentas a la vista
Liquidez Elevada
Rentabilidad
Es un producto adecuado para
realizar cobros y pagos. Los
demandantes buscan un buen
servicio de caja.
Nula
No es importante para los usuarios
de estas cuentas.
Riesgo Bajo
El dinero está garantizado por la
entidad y, hasta 100.000 €, por el
fondo de garantía de depósitos
respectivo.

4. Documentos relacionados con las
cuentas
Descripción de los medios de pago relacionados con las cuentas
Cheque
Expresa un mandato dado por su emisor (librador) a una
sucursal bancaria (librado) para que, a la vista, pague una
suma de dinero a otra persona (tenedor).
Pagaré
Contiene una promesa, sin condiciones, que hace su emisor
(librador) de pagar, en un momento futuro, una suma de
dinero a su legítimo tenedor.
Recibo
Documento emitido por un acreedor y cedido a una entidad
para que, a través del SNCE y de la entidad del deudor, se
cargue su importe en la cuenta del deudor.
Transferencia
Es una orden de pago que el titular de una cuenta (ordenante)
da a su entidad bancaria para sacar fondos y depositarlos en
otra cuenta (beneficiaria).
Extracto bancario
Documento emitido por las entidades bancarias que informa al cliente de los
movimientos en cuenta, expresados según criterio bancario.
En tesorería se emplea para verificar las anotaciones contables y las previsiones de
tesorería.

5. Las cuentas corrientes y de ahorro
Tipos especiales de cuentas
Remuneradas
Ofrecen una rentabilidad mayor que las ordinarias pero
suelen tener limitaciones para operar.
Ahorro-vivienda
Desgravación en el IRPF de las cantidades aportadas si se
destinan a la adquisición de la vivienda habitual del
contribuyente.
Ahorro-empresa
Desgravación en el IRPF de las cantidades aportadas si se
destinan a la constitución de una empresa.
Colectivos
específicos
Para jóvenes, niños, universitarios, negocios,
Administraciones, etc.
Cuentas
corrientes
Tipo de cuenta a la vista caracterizado porque se puede
disponer del dinero depositado a través de cheques y
pagarés de cuenta.
Cuentas de
ahorro
Tipo de cuenta a la vista documentado en una libreta de
ahorro. No permite disponer de su saldo a través de
cheques o pagarés.

6. Comisiones habituales en cuentas y
depósitosSon las cantidades que cobran las entidades de depósito a sus clientes a
cambio de los servicios prestados y gastos soprortados.
Tipo Justificación
Mantenimiento
Por los gastos incurridos por prestar el servicio de
caja, conservar registros de las operaciones, etc.
Administración
Por el pago de recibos y transferencias recibidas u
ordenadas.
Descubierto en
cuenta
Por el riesgo asumido por la entidad cuando un cliente
de pasivo dispone de fondos por encima del importe
de la cantidad depositada.
Reclamación de
saldos deudores
Por soportar los gastos derivados de solicitar a su
cliente la devolución de sus saldos deudores.
Cancelación
anticipada
Por la falta de disponibilidad del dinero depositado
desde la cancelación hasta el vencimiento del
contrato.
Otras comisiones
Por la realización de apuntes en cuenta, extractos y
gastos de correo, retirada de efectivo, etc.