El grupo OAS, un conglomerado brasileño de ingeniería civil, ha enfrentado serias fallas en el control interno que han resultado en casos de corrupción y multas millonarias por tráfico de personas. La empresa ha sido implicada en sobornos a funcionarios en varios países de América Latina, lo que ha afectado su reputación y capacidad operativa. Este caso resalta la necesidad de controles internos efectivos y gestión de riesgos para prevenir prácticas corruptas y sus graves consecuencias legales.

1. GESTIÓN DE RIESGO Y CONTROL INTERNO
Docente: Mg. Mirtha Haydee Ubillús Velásquez
Integrantes:
API LEÓN, IVONNE JANET
CALDERÓN REÁTEGUI, GINA LISETH
CESPEDES CHAVEZ, JUAN MANUEL
DELGADO BOCANEGRA, GREICY
GUERRA RODRIGUEZ, GABRIELA
LOZANO CARERRA, GABRIEL CICLO: VIII
Constructora Brasilera “Organización de
los Estados Americanos”

2. Introducción
El Grupo OAS es un conglomerado empresarial
brasileño fundado en 1976 en Salvador de Bahía.
Con sede en São Paulo, se dedica a la ingeniería
civil y opera en diversos países. Está compuesto
por la Constructora OAS (construcción civil y
pesada), OAS Empreendimentos (mercado
inmobiliario) y OAS Inversiones (infraestructuras
y concesiones de servicios). El grupo ofrece
servicios de ingeniería y construcción en 22
países de Sudamérica, Centroamérica.

3. Antecedentes
En 2013, OAS fue multada con
quince millones de reales por
mantener a 150 trabajadores en
condiciones de semiesclavitud y
practicar tráfico de personas en
una obra en el Aeropuerto de
Guarulhos.
En julio de 2014, OAS fue incluida en
la "lista negra" de empresas por
esclavizar a 124 trabajadores en la
construcción de una torre en Minas
Gerais. El Ministerio de Trabajo
concluyó que entre junio y octubre
de 2013 los sometió a jornadas
excesivas y peligrosas.

4. Fallas en el Control Interno
Las fallas en el control interno pueden afectar gravemente a la
operación y reputación de una empresa, como en el caso de
OAS. Entre las principales deficiencias están:
Fraude y corrupción: La falta de controles adecuados puede
facilitar actividades fraudulentas y corruptas.
Problemas de cumplimiento: No seguir las regulaciones y
leyes aplicables puede resultar en sanciones y multas.
Gestión de riesgos inadecuada: No identificar y mitigar
riesgos de manera efectiva puede llevar a pérdidas
financieras y operativas.

5. Prácticas Corruptas
Petrobras otorgaba contratos a grandes empresas de ingeniería y construcción en
Brasil a cambio de sobornos del 3% del presupuesto, que se distribuían entre
políticos y empresarios. El dinero era blanqueado mediante negocios como hoteles,
lavanderías y estaciones de gasolina.
El dinero era transferido al extranjero mediante empresas "fachada" a cuentas en
China y Hong Kong. Las autoridades judiciales informan que la constructora sobornó
a funcionarios de varios países para conseguir importantes concesiones.
El dinero que se pagaban en coimas era cargado al costo final de las obras, dónde
ganaba la constructora, el funcionario corrupto y perdía el Estado.
Entre 2004 y 2012, se estima que 8.000 millones de dólares fueron blanqueados por
una red criminal en América Latina. Odebrecht admitió haber pagado 29 millones de
dólares a funcionarios peruanos entre 2005 y 2014 para obtener licitaciones.

6. Implicaciones Legales
Las implicaciones legales de la constructora OAS
incluyen multas millonarias, condenas a prisión
para sus ejecutivos y la pérdida de contratos de
obras públicas, lo que ha afectado su reputación y
su capacidad para operar afectando numerosos
países latinoamericanos como: México, Perú y
Colombia.

7. En México, la constructora OAS fue acusada de participar en
el pago de sobornos a funcionarios de Pemex para obtener
contratos de construcción de la refinería de Tula y la planta
de fertilizantes de Coatzacoalcos.
En Perú, OAS también fue implicada en un esquema de
sobornos para obtener contratos de obras públicas. La
empresa fue acusada de pagar sobornos al expresidente
Ollanta Humala y a su esposa Nadine Heredia para
asegurar la construcción de la carretera Interoceánica Sur.
En Colombia, la constructora OAS fue condenada en
primera instancia a una multa de 800.000 millones de
pesos, por el pago de sobornos a funcionarios públicos. La
empresa fue acusada de pagar sobornos para obtener
contratos de construcción de obras públicas, incluyendo la
línea 2 del metro de Bogotá.

8. Lecciones Aprendidas
El caso de la constructora brasileña OAS ofrece valiosas
lecciones sobre los riesgos de corrupción en el ámbito
empresarial y la grave repercusión que puede tener la ausencia
de controles internos efectivos. La falta de mecanismos
adecuados para detectar y prevenir irregularidades no solo
facilita la comisión de fraudes y actos corruptos, sino que
también puede derivar en sanciones legales, pérdida de
confianza por parte de inversionistas y clientes, y un daño
irreparable a la reputación de la empresa. . Además, evidencia
la importancia de una auditoría interna robusta y de una
gestión de riesgos integral para garantizar el cumplimiento
normativo y proteger.

9. Gracias