Una VLAN permite agrupar dispositivos de red lógicamente aunque estén en segmentos físicos diferentes, creando subredes definidas por software. Los switches usan tablas MAC y direcciones IP para asignar dispositivos a VLANs basadas en su ubicación, dirección MAC, protocolo o grupo multicast. Cuando una trama Ethernet debe viajar entre VLANs a través de un backbone ATM, dispositivos especializados traducen entre los formatos Ethernet y ATM estableciendo circuitos virtuales.