1. PROYECCION PRESUPUESTARIA REDSYSTEMS
Consideraciones aplicadas al presupuesto estimado del año 2013 al 2015.
El director financiero en reunión con el jefe de ventas y producción para la proyección
presupuestaria para el periodo 2013 – 2015 estima las siguientes consideraciones
1. Ventas: el porcentaje que se espera alcanzar por las ventas de los servicios prestados
en el siguiente año es del -2% consecutivamente hasta el 2015 porcentaje que nace del
análisis horizontal aplicado en la comparación del resultado de ventas del año 2011 al
2012.
En lo que se refiere al costo de ventas para su proyección financiera tomaremos en cuenta la
variación 2011-2012 aplicando la tasa de inflación es decir la proyección se ara sobre un 4 %
Para la proyección de los gastos operacionales no se estima una reinversión por lo tanto se
considera conveniente conservar el porcentaje de decrecimiento resultante de la comparación
del año 2011-2012 mes 24%.
Para la proyección financiera de las depreciaciones se considera mantener el mismo monto ya
que no ay previsión de incrementar los activos fijos
Para la proyección de las pensiones de jubilados se considera mantener el mismo monto ya
que no ay previsión de incrementar las pensiones de los jubilados.
Para la proyección de otros ingresos y egresos tomaremos en cuenta la variación del 2011-
2012 más la tase de inflación del 3% y en si la proyección se realizara en un 7%.
Para la proyección de la cuenta corrección monetaria tomaremos en cuenta la variación del
porcentaje del año 2011-2012 del menos 7%