4. MiEmpresa S.L. 2- ANÁLISIS OPERATIVO Mes Agosto
1 Ventas Período v. ant. 3 Recursos Humanos Período Venta Bruta (acumulada)
Venta Bruta mensual 212,147 54.9% Plantilla (total empleados) 15 Diciembre 2,440,890
% desviación vs. Presupuesto 24.8% % Rotación de personal 28.57%
Noviembre 2,202,116
Venta Bruta acumulada 1,526,719 34.2% % Bajas p.v.e. sobre total plantilla 0.00%
% desviación vs. Presupuesto 8.3% Costes de personal (ac) 1,993,916 Octubre 1,970,297
Número de pedidos (ac.) 458 22.7% % costes de personal vs ventas 13.81%
Septiembre 1,745,231
Venta media por pedido 3,335.18 9.3% % Variación mensual costes 14.55%
Unidades por pedido 3.34 9.3% % c. directo bajas y desp. s/ventas 0.02% Agosto 1,526,719
Unidades vendidas (ac) 1,527 34.2% Coste medio anual por empleado 199,392
Julio 1,314,572
Precio medio unitario 1,000.00 0.0% Ventas por empleado (media anual) 152,672
Ratio productividad 0.48 Junio 1,108,604
2 Servicio al Cliente Período v. ant. 4 Cobros Período Mayo 908,635
% Pedidos servidos en plazo 0.00% 0.0% Total impagados (cartera) 975 Abril 714,490
% Pedidos servidos completos 0.00% 0.0% % cartera impagados vs. venta anual 0.05%
Marzo 526,000
% Devoluciones vs. pedidos 0.00% 0.0% % Variación cartera impagados 2.63%
% Reclamaciones vs. pedidos 0.00% 0.0% % de impagados 0.27% Febrero 343,000
% Quejas y denuncias vs. pedidos 0.00% 0.0% % de recobro 698.28%
Consultas recibidas vs. pedidos 0.0 0.0% MUESTRA Enero 172,000
GRATUITA
no operativa
no modificable
cifras aleatorias
5. MiEmpresa S.L. 3- ANÁLISIS del BALANCE del 1er. TRIMESTRE
ACTIVO importe % INT % ST T PATR. NETO Y PASIVO importe % INT % ST T
ACTIVO FIJO (no corriente) 135,000 44.0% ═ PATRIMONIO NETO 155,000 50.5% ▲
I. Inmovilizado intangible. 128,000 94.8% 41.7%═ A-1) Fondos propios. 136,000 87.7% 44.3% ▲
II. Inmovilizado material. 0 0.0% 0.0%═ A-2) Ajustes por cambios de valor. 7,000 4.5% 2.3% ═
III. Inversiones inmobiliarias. 0 0.0% 0.0%═ A-2) Subvenciones, donaciones y legados. 12,000 7.7% 3.9% ═
IV. Inversiones en el grupo L.P. 7,000 5.2% 2.3%═
V. Inversiones financieras a largo plazo. MUESTRA0 0.0% 0.0% ═ PASIVO NO CORRIENTE 33,000 10.7% ▼
VI. Activos por impuesto diferido. 0 0.0% 0.0% ═ I. Provisiones a largo plazo. 8,000 24.2% 2.6% ═
GRATUITA
II Deudas a largo plazo. 25,000 75.8% 8.1% ▼
no operativa
III. Deudas con el grupo L.P. 0 0.0% 0.0% ═
no modificable
IV. Pasivos por impuesto diferido. 0 0.0% 0.0% ═
cifras aleatorias
V. Periodificaciones a largo plazo. 0 0.0% 0.0% ═
ACTIVO FIJO Total 135,000 44.0% ═ CAPITALES PERMANENTES 188,000 61.2% ▼
ACTIVO CIRCULANTE (corriente) 172,000 56.0% ▼ PASIVO CIRCULANTE (corriente) 119,000 38.8% ▲
EXISTENCIAS 125,000 72.7% 40.7% ═ I. Pasivos vinculados 25,000 21.0% 8.1% ═
I. Activos n.c. mantenidos para la venta. 0 0.0% 0.0% ═ II. Provisiones a corto plazo. 0 0.0% 0.0% ═
II. Existencias. 125,000 72.7% 40.7% ═ III. Deudas a corto plazo (ef). 0 0.0% 0.0% ═
REALIZABLE 12,000 7.0% 3.9% ═ IV. Deudas con el grupo C.P. 50,000 42.0% 16.3% ═
III. Deudores comerciales y otros a cobrar. 12,000 7.0% 3.9% ═ V. Acreedores comerciales y otros a pagar. 44,000 37.0% 14.3% ═
IV. Inversiones en el grupo C.P. 0 0.0% 0.0% ═ VI. Periodificaciones a corto plazo. 0 0.0% 0.0% ═
V. Inversiones financieras a corto plazo. 0 0.0% 0.0% ═
VI. Periodificaciones a corto plazo. 0 0.0% 0.0% ═
DISPONIBLE 35,000 20.3% 11.4% ▼
VII. Efectivo y otros activos líquidos 35,000 20.3% 11.4% ▼
ACTIVO CIRCULANTE Total 172,000 56.0% ▼ PASIVO CIRCULANTE Total 119,000 38.8% ▲
TOTAL ACTIVO 307,000 ▼ TOTAL PATR. NETO Y PASIVO 307,000 ▼
Fondo de maniobra 53,000 ▼
FONDO DE MANIOBRA - Evolución
140,000
119,000
Comentarios 120,000
MUESTRA 100,000
GRATUITA
80,000
no operativa
no modificable 53,000 54,225 55,493 56,805
60,000
cifras aleatorias
40,000
20,000
0
ANT. 1er TR 2º TR 3er TR 4º TR
7. MUESTRA
MiEmpresa S.L. GRATUITA CUADRO de MANDO 1- Control Presupuestario Agosto 2025
no operativa
no modificable
cifras aleatorias RESULTADO MENSUAL RESULTADO ACUMULADO
PREVISTO REAL DESV PREVISTO % REAL % DESV % Desv
VENTA NETA 0 169,000 210,988 41,988 0 1,402,000 99.4% 1,517,751 99.4% 115,751 8.3%
INGRESOS netos 0 169,000 210,988 41,988 0 1,414,000 0.9% 1,529,751 0.8% 115,751 8.2%
VALOR INGRESOS 0 169,000 210,988 41,988 0 1,414,000 0.0% 1,529,751 0.0% 115,751 8.2%
Total COSTES de VENTA 0 7,000 2,319 -4,681 0 56,000 4.0% 31,937 2.1% -24,063 -43.0%
MARGEN BRUTO 0 162,000 208,669 46,669 0 1,358,000 96.0% 1,497,814 97.9% 139,814 10.3%
Gastos Ventas y Marketing 0 29,600 31,695 2,095 0 244,800 17.3% 248,813 16.3% 4,013 1.6%
Gastos generales 0 48,800 36,225 -12,575 0 390,400 27.6% 295,550 19.3% -94,850 -24.3%
E.B.I.T.D.A. 0 83,600 140,750 57,150 0 722,800 51.1% 953,451 62.3% 230,651 31.9%
Amortizaciones y otros 0 0 0 0 0 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
A-1 RESULTADO Explotación 0
0
83,600 140,750 57,150 0 722,800 51.1% 953,451 62.3% 230,651 31.9%
Ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Gastos financieros 0 0 1,300 1,300 0 0 0.0% 10,400 0.0% 10,400 0.0%
A-2 RESULTADO Financiero 0 0 -1,300 -1,300 0 0 0.0% -10,400 0.0% -10,400 0.0%
A RESULTADO Bruto 0 83,600 139,450 55,850 0 722,800 51.1% 943,051 61.6% 220,251 30.5%
B RESULTADO NETO 0 83,600 90,642 7,042 0 722,800 51.1% 612,983 40.1% -109,817 -15.2%
0 En días Imp. Mensual 0 En días (acum) Importe acumulado
Punto de Equilibrio 0 8.1 57,117 0 73.8 470,318
Ingresos acumulados Resultados
1,600,000
2,500,000.00
1,400,000
2,000,000.00 1,200,000
1,000,000
1,500,000.00
800,000
Row 217
1,000,000.00 600,000
Row 41
400,000
500,000.00 Row 34
200,000
Row 26
0.00 0
Row 24
Column M -200,000
Column G ColumnRow 249 J Column L Column N Column P Column R
H Column
MUESTRA
Row 213
Column G Column I Column K Column M Column O Column Q
GRATUITA
no operativa
no modificable
Costes acumulados cifras aleatorias Punto de Equilibrio
900,000 700,000
800,000
600,000
700,000
500,000
600,000
500,000 400,000
400,000 Row 230 300,000
300,000 Row 194
200,000
200,000 Row 153
100,000 Row 121 100,000
0 0
Column M Row 122
Column J Column L Column N Column P Column R Column T
Column G Row 115
Column I Column K Column M Column O Column Q Column S
Notas y comentarios
8. MiEmpresa S.L. CUADRO de MANDO 2- Ratios Operaciones Agosto 2025
1 Ventas Período vs. AÑO ANT.
VENTA BRUTA
Venta Bruta mensual 212,147 54.9% 3,000,000
% desviación vs. Presupuesto 24.8% 2,500,000
Venta Bruta acumulada 1,526,719 34.2% 2,000,000
% desviación vs. Presupuesto 8.3% 1,500,000
Número de pedidos (ac.) 458 22.7% 1,000,000
Venta media por pedido 3,335.18 9.3% 500,000
Unidades por pedido 3.34 0
Unidades vendidas (ac) 1,527 34.2% Column H Column L Column P
Precio medio unitario 1,000.00 0.0% Column F Column J Column N
MUESTRA
Row 11 Row 129
GRATUITA
no operativa
no modificable
2 Servicio al Cliente Período vs. AÑO ANT. cifras aleatorias
% PEDIDOS ENTREGADOS
% Pedidos servidos en plazo 0.00% 0.0% 100.0%
90.0%
% Pedidos servidos completos 0.00% 0.0% 80.0%
% Devoluciones vs. pedidos 0.00% 0.0% 70.0%
60.0%
% Reclamaciones vs. pedidos 0.00% 0.0% 50.0%
40.0%
% Quejas y denuncias vs. pedidos 0.00% 0.0% 30.0%
Consultas recibidas vs. pedidos 0.0 0.0% 20.0%
10.0%
0.0%
Column H Column L Column P
Column F Column J Column N
Row 35 Row 187
3 Recursos Humanos Período
PLANTILLA - Altas menos bajas
Plantilla (total empleados) 15 1
% Rotación de personal 28.6%
% Bajas p.v.e. sobre total plantilla 0.0% 1
Costes de personal (ac) 1,993,916 1
% costes de personal vs ventas 13.8%
% Variación mensual costes 14.6% 0
% c. directo bajas y desp. s/ventas 0.0% 0
Coste medio anual por empleado 199,391.6
Ventas por empleado (media anual) 152,671.90 0
Ratio productividad 0.48 Column J Column L Column N Column P Column R Column T
MUESTRA Column I Column K Column M Column O Column Q Column S
GRATUITA
no operativa
4 Cobros Período no modificable
% Variación cartera impagados
cifras aleatorias
Total impagados (cartera) 975.00 250.0%
% cartera impagados vs. venta anual 0.0% 200.0%
% Variación cartera impagados 2.6% 150.0%
% de impagados 0.3% 100.0%
% de recobro 698.3% 50.0%
0.0%
-50.0%
-100.0%
-150.0%
Column J Column L Column N Column P Column R Column T
Column I Column K Column M Column O Column Q Column S
Notas y comentarios
9. MiEmpresa S.L. CUADRO de MANDO 3- Ratios Económico-Financieros 1er. TRIMESTRE 2025
1 RENTABILIDAD AÑO ANT. ACTUAL IDEAL
Margen Bruto vs. Ventas 95.1% 96.1% 60.0% BALANCE
E.B.I.T.D.A. vs. Ventas 64.7% 57.3% 35.0%
Resultado Explot. vs. Ventas 64.7% 57.3% 25.0% en miles
Beneficio Neto vs. Ingresos 64.7% 57.3% 25.0%
R.O.A. - Return on Assets 342.5% 99.8% 10.0%
R.O.E. - Return on Equity 796.0% 126.8% 15.0%
Rentabilidad del Capital 922.0% 163.8% 50.0%
2 LIQUIDEZ AÑO ANT. ACTUAL IDEAL
Fondo de Maniobra 119,000.00 53,000.00
Ratio Fondo de Maniobra 1.72 0.45 0.50 MUESTRA
GRATUITA
Ratio de Liquidez 2.72 1.45 2.00 no operativa 135
Ratio de Tesorería 0.91 0.39 1.00 no modificable
Ratio de Disponibilidad 0.74 0.29 0.30 cifras aleatorias 188
3 ENDEUDAMIENTO AÑO ANT. ACTUAL IDEAL
Ratio Endeudamiento 0.57 0.50 0.50
Ratio Autonomía 0.76 1.02 0.70 53
Calidad de la deuda 0.38 0.78 0.50
Capacidad devol. préstamos 10.34 2.62 1.10
Gastos Financieros vs.Ventas 0.91% 0.73% 2.00%
Cobertura Gastos Financieros 70.92 78.53 5.00 172
4 ACTIVIDAD AÑO ANT. ACTUAL IDEAL
119
Rotación Activo Fijo 12.67 3.87 1.50
Rotación Activo Circulante 9.10 3.04 3.50
Rotación Activo Total 5.29 1.74 1.60
Rotación Stocks 13.68 4.18 7.00
Días cobro clientes 3 8 30
Días pago proveedores 97 94 60 Activo F.Maniobra PN y Pasivo
5 Du Pont AÑO ANT. ACTUAL IDEAL
Circulante Fdo. Man. Fijo
R.O.I. - Du Pont system 342.54% 99.76% 10.00%
Notas y comentarios
10. GRATUITA
MiEmpresa S.L. Análisis detallado A- OPERACIONES no operativa
no modificable
cifras aleatorias
1 Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Venta Bruta mensual 172,000 171,000 183,000 188,490 194,145 199,969 205,968 212,147 218,512 225,067 231,819 238,773
% desviación vs. Presupuesto 1.2% 0.6% 1.7% 4.7% 2.2% 5.2% 28.7% 24.8% 28.5% 25.0% 22.0% 25.7%
% crecimiento vs. año anterior 22.9% 20.4% 23.6% 28.2% 33.9% 42.8% 48.2% 54.9% 53.9% 56.3% 59.9% 62.4%
Venta Bruta acumulada 172,000 343,000 526,000 714,490 908,635 1,108,604 1,314,572 1,526,719 1,745,231 1,970,297 2,202,116 2,440,890
% desviación vs. Presupuesto 1.2% 0.9% 1.2% 2.1% 2.1% 2.6% 6.0% 8.3% 10.5% 11.9% 12.9% 14.1%
% crecimiento vs. año anterior 22.9% 21.6% 22.3% 23.8% 25.8% 28.6% 31.3% 34.2% 36.3% 38.4% 40.4% 42.2%
Número de pedidos (ac.) 50 102 157 214 272 332 394 458 523 591 661 733
% crecimiento vs. año anterior 0.0% 4.1% 5.4% 8.5% 11.5% 16.5% 17.6% 22.7% 25.2% 26.8% 28.3% 29.0%
Venta media por pedido 3,440.00 3,362.75 3,350.32 3,344.21 3,340.57 3,338.17 3,336.46 3,335.18 3,334.19 3,333.39 3,332.75 3,332.21
% crecimiento vs. año anterior 22.9% 16.9% 16.1% 14.2% 12.9% 10.4% 11.7% 9.3% 8.9% 9.1% 9.4% 10.3%
Unidades por pedido 3.44 3.36 3.35 3.34 3.34 3.34 3.34 3.34 3.33 3.33 3.33 3.33
% diferencia vs. año anterior 22.9% 16.9% 16.1% 14.2% 12.9% 10.4% 11.7% 9.3% 8.9% 9.1% 9.4% 10.3%
Unidades vendidas (ac) 172 343 526 714 909 1,109 1,315 1,527 1,745 1,970 2,202 2,441
% crecimiento vs. año anterior 22.9% 21.6% 22.3% 23.8% 25.8% 28.6% 31.3% 34.2% 36.3% 38.4% 40.4% 42.2%
Precio medio unitario 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
% diferencia vs. año anterior 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
2 Cobros Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Total impagados (cartera) 300 400 200 600 800 900 950 975 988 994 997 998
% cartera impagados vs. venta anual 0.02% 0.02% 0.01% 0.03% 0.04% 0.05% 0.05% 0.05% 0.05% 0.04% 0.04% 0.04%
% Variación cartera impagados -95.71% 33.33% -50.00% 200.00% 33.33% 12.50% 5.56% 2.63% 1.28% 0.63% 0.31% 0.16%
% de impagados 0.29% 0.32% 0.30% 0.29% 0.29% 0.28% 0.27% 0.27% 0.26% 0.26% 0.25% 0.25%
% de recobro 96.00% 855.56% 933.33% 1214.29% 800.00% 707.69% 689.29% 698.28% 719.49% 746.64% 776.78% 808.46%
3 Servicio al Cliente Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
% Pedidos servidos en plazo 98.00% 97.06% 98.09% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
% variación vs. año anterior 11.1% 10.0% 11.2% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
% Pedidos servidos completos 100.00% 100.00% 99.36% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
% variación vs. año anterior 10.3% 10.3% 9.6% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
% Devoluciones vs. pedidos 2.00% 1.96% 1.91% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
% variación vs. año anterior -12.6% -14.3% -16.5% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
% Reclamaciones vs. pedidos 8.00% 5.88% 5.10% 0.00% 0.00% MUESTRA 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
% variación vs. año anterior 152.4% 85.6% 60.8% 0.0% 0.0% GRATUITA 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
% Quejas y denuncias vs. pedidos 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% operativa
no 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
% variación vs. año anterior 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% modificable
no 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
cifras aleatorias
Consultas recibidas vs. pedidos 2.1 1.9 1.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
% variación vs. año anterior -13.9% -22.0% -24.5% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
4 Recursos Humanos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Plantilla (total empleados) 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
% Rotación de personal 11.76% 21.05% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57% 28.57%
% Bajas p.v.e. sobre total plantilla 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Costes de personal (ac) 55,200 164,800 329,800 550,425 826,907 1,159,484 1,548,402 1,993,916 2,496,284 3,055,777 3,672,670 4,347,249
% costes de personal vs ventas 2.26% 3.50% 4.84% 6.31% 7.91% 9.68% 11.63% 13.81% 16.26% 19.04% 22.23% 25.94%
% Variación mensual costes 0.00% 98.55% 50.55% 33.71% 25.32% 20.29% 16.94% 14.55% 12.76% 11.37% 10.26% 9.35%
% coste directo bajas y desp. s/ventas 0.02% 0.03% 0.04% 0.03% 0.02% 0.02% 0.02% 0.02% 0.02% 0.02% 0.02% 0.01%
Coste medio anual por empleado 44,160 65,920 87,947 110,085 132,305 154,598 176,960 199,392 221,892 1,222,311 1,469,068 1,738,900
Ventas por empleado (media anual) 137,600.0 137,200.0 140,266.7 142,898.0 145,381.6 147,813.8 150,236.8 152,671.9 155,131.6 157,623.8 160,153.9 162,726.0
Ratio productividad 1.82 1.20 0.93 0.77 0.66 0.58 0.52 0.48 0.44 0.41 0.38 0.36