es mi monografia que me han dejado como actividad

1. INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO NASCA
CREACION DE MONOGRAFIA - PLAN CONTABLE SEMESTRE I
PROFESOR: CPCC LINO CALDERON ANTEZANA
REALIZAR EL DESARROLLO DE LAS OPERACIONES EN HOJAS DE CTA , REGISTRO COMPRAS Y VENTAS , HT-
BALANCE GENERAL
EMPRESA LIDER S.A.C
CON RUC Nº 20548735692
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 95,000.00
DINERO EN EFECTIVO 35,000.00
BCP CTA CTE Nº 0444-85214 70,000.00
MERCADERIAS 282,500.00
565 TABLET SAMSUNG C/U 500.00 282,500.00
INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 420,000.00
01 TERRENO EN LA CALLE LIMA Nº550 NASCA DE 152 m2 100,000.00
01EDIFICIOS EN LA CALLE ARICA Nº875 NASCA 275,000.00
01CAMIONETA TOYOTA 45,000.00
CAPITAL SOCIAL 797,500.00
ACCIONES 797,500.00
OPERACIONES 797,500.00 797,500.00
1)EL 01.07.2015 SE CANCELA PLANILLAS DE REMUNERACIONES A LOS TRABAJADORES ADMINISTRATIVOS COMO SIGUE:
GAHEL ADRIAN SICCHA DONGO S/. 1,250.00 EN EFECTIVO AFILIADO A LA ONP (REGIMEN PENSIONARIO)
REALIZAR EL COMPROMISO DE LAS PLANILLAS DE REMUNERACION Y LOS APORTES PATRONALES
2)EL 01.07.2015 SE VENDE MERCADERIAS 500 TABLET SAMSUNG C/u S/.1,700.00 A COMERCIAL CELIMA S.A MAS IGV CON RUC Nº
20547896548 CON FACTURANº 002-604 COMO SIGUE
24.51 % EN EFECTIVO
25.49% A FACTURA O CREDITO
15.71% ON CHEQUE Nº 14527 A/C BCP
DIFERENCIAA LETRA Nº002156
3) EL 01.07.2015 SE CANCELA EN EL BCP LA COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS DE LOS TRABAJADORES DEL SEGUNDO
SEMESTRE (MAYO – OCTUBRE) CON CHEQUE Nº 5487
4) EL 01.07.2015 SE COBRA LO PENDIENTE DE LA FACTURANº 002-604 EN EFECTIVO
5) EL 01.07.2015 SE COBRA LETRA Nº 002156 CON CHEQUE Nº 01245 A/C BANCO DE LA NACION
6)EL 02.07.2015 SE COMPRA MERCADERIAS 25 TABLET SAMSUNG C/U 500.00 A COMERCIAL FERNANADAE.I.R.L MAS IGV CON RUC
Nº 20547865412 CON FACTURANº 001-7845 COMO SIGUE:
15.45% A LETRA Nº21547841
12.25% CON CHEQUE Nº25476548 A/C BCP
DIFERENCIAA FACTURA O CREDITO
7) EL 04.07.2015 SE CANCELA CON CHEQUE Nº55447 A/C BCP A LA SUNAT, LAS RETENCIONES Y APORTACIONES DE LAS PLANILLAS
DE REMUNERACIONES A LOS TRABAJADORES ADMINISTRATIVOS
8) EL 05.07.2015 SE CANCELA EL 62.22% DE LA LETRA Nº21547841 CON CHEQUE Nº 200-102-CTA CTE
9) EL 08.07.2015 SE DEPOSITA EL 18.83% EN EL BANCO DE LA NACION CTA CTE SOLO DEL EFECTIVO DE LA INGRESADO EN LA VTA
DATOS DE CIERRE :
1)HALLAR EL COSTO DE LAS MERCADERIAS VENDIDAS ,SABIENDO QUE EL INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS ES DE S/.
…….(CALCULAR)
2)REALIZAR LA DEPRECIACION DE LOS ACTIVOS FIJOS COMO SIGUE :
EDIFICACIONES 5%
UNIDADES DE TRANSPORTE 20%
3) REALIZAR LA CTS DE LOS MESES DE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE