El documento presenta el presupuesto de efectivo proyectado para la empresa La Churrera del Oeste para los meses de julio, agosto y septiembre de 2004. Incluye pronósticos de ventas, flujos de ingresos y egresos de efectivo, y cálculos de efectivo inicial, final y requerido. El objetivo es planificar los fondos necesarios para cubrir gastos como compras, alquiler, sueldos e impuestos durante el trimestre.

1. ESCUELA DE COMERCIO MARTÍN ZAPATA
PROYECTO REGIONAL
TEMA: PRESUPUESTO
EMPRESA LA CHURRERA DEL OESTE
ACTIVIDAD PRINCIPAL: VENTA Y PRODUCCIÓN DE CHURROS
PREPARACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EFECTIVO DE JULIO, AGOSTO Y SEPTIEMBRE DE 2004.
Los contenidos relacionados con esta unidad práctica se envían en archivo de Word, y se encuentran también en Fotocopiadora.
PRONÓSTICO DE VENTAS EN UNIDADES MONETARIAS
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
FORMA DE COBRO DE LAS VENTAS:
VENTAS HISTÓRICAS
MAYO
JUNIO
FLUJO DE INGRESO DE FONDOS PARA EL TRIMESTRE JULIO/SEPTIEMBRE DE 2004.
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
VENTAS EN EFECTIVO 0 0 0
COBRANZAS DE CUENTAS POR COBRAR
VENCIMIENTO UN MES 0 0 0
VENCIMIENTO DOS MESES 0 0 0
TOTAL DE INGRESOS DE EFECTIVO 0 0 0
PROGRAMA DE DESEMBOLSOS PARA LOS MESES DE julio, agosto y septiembre
COMPRAS: DE LAS VENTAS
EFECTIVO
UN MES
DOS MESES
PAGO DE ALQUILERES: MENSUAL
SUELDOS:
MENSUAL: 0
DE LAS VENTAS MENSUALES
PAGO DE IMPUESTOS: EN SEPTIEMBRE
DISPOSICIÓN DE FONDOS PARA ACTIVOS FIJOS:
SE ADQUIRIRÁ UNA MAQUINARIA A UN COSTO DE: EN AGOSTO
PAGO DE INTERESES DE UN PRÉST. JULIO A SEPTIEMBRE
PAGO DE CAPITAL DEL PRÉSTAMO: JULIO A SEPTIEMBRE
FLUJO DE EGRESOS DE FONDOS PARA EL TRIMESTRE JULIO/SEPTIEMBRE DE 2.004
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
COMPRAS EN EFECTIVO 0 0 0
PAGO DE CUENTAS POR PAGAR:
VTO. UN MES 0 0 0
VTO. DOS MESES 0 0 0
PAGO DE ALQUILER 0 0 0
PAGO DE SUELDOS 0 0 0
PAGO DE IMPUESTOS 0
DISPOSICIÓN DE FONDOS PARA ACTIVOS FIJOS 0
PAGO DE INTERESES 0
PAGO DE CAPITAL 0
TOTAL DESEMBOLSOS EN EFECTIVO 0 0 0
EFECTIVO INICIAL AL MES DE JULIO
EFECTIVO MÍNIMO MENSUAL DESEADO:
FLUJO DE FONDOS PARA EL TRIMESTRE JULIO/SEPTIEMBRE DE 2004.
JULIO AGOSTO SETIEMBRE
TOTAL DE INGRESOS DE EFECTIVO 0 0 0
MENOS:
TOTAL DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO 0 0 0
FLUJO DE FONDOS NETO 0 0 0
MÁS EFECTIVO INICIAL 0 0 0
EFECTIVO FINAL 0 0 0
MENOS SALDO DE EFECTIVO MÍNIMO 0 0 0
FINANCIAMIENTO TOTAL REQUERIDO
0 0 0
SE DEBEN PAGAR
SALDO DE EFECTIVO EXCEDENTE
SUELDO FIJO ANUAL:
COMPONENTE VARIABLE:
EFECTIVO
UN MES
DOS MESES
REPRESENTAN UN
FORMA DE PAGO:
FORMADO POR COMPONENTES FIJOS Y VARIABLES: