Este documento presenta los planes de inversión y financiación para una nueva guardería. Se detalla una inversión de 75.000 euros financiada con 10.000 euros propios, una subvención de 30.000 euros y un préstamo de 35.000 euros. Incluye estudios como un presupuesto de tesorería que muestra saldos positivos cada mes y un cálculo de IVA exento. Finalmente, presenta un estado de flujo de efectivo que estima una recuperación de inversiones de 36.603 euros en cinco años.
Ejercicios de repaso de la asignatura Matemáticas Financieras, en particular de la titulación de GADE en la Universidad Pablo de Olavide, aunque puede ser útil para esta asignatura de cualquier titulación y universidad. Puedes ver esta presentación explicada en mi blog: www.jagonzalez.blogsgo.com
Ejercicios de repaso de la asignatura Matemáticas Financieras, en particular de la titulación de GADE en la Universidad Pablo de Olavide, aunque puede ser útil para esta asignatura de cualquier titulación y universidad. Puedes ver esta presentación explicada en mi blog: www.jagonzalez.blogsgo.com
Presentación presentada por el tesorero del Colegio Oficial de Geólogos, Carlos Duch, en la Asamblea General Ordinaria de 2014 de la institución. Contempla los resultados de 2013 así como el presupuesto para el año 2014.
PalmaActiva Sesión "Haz los numeros de tu plan de empresa"PalmaActiva
Presentación utilizada por los técnicos de Promoción Económica y emprendedores para canalizar la sesión informativa dirigida a emprendedores.
Contenido: técnicas para realizar el plan económico-financiero de un plan de empresa a partir de un caso práctico basado en un modelo de negocio del sector restauración.
"La reforma tributaria", una ponencia de Francisco FranconettiRocío Gutiérrez Micó
El abogado y director de Ribesalat, Francisco Franconetti, director de Ribesalat, impartió en el Palma TRYP Bosque una interesante ponencia sobre la Reforma Tributaria.
Presentación presentada por el tesorero del Colegio Oficial de Geólogos, Carlos Duch, en la Asamblea General Ordinaria de 2014 de la institución. Contempla los resultados de 2013 así como el presupuesto para el año 2014.
PalmaActiva Sesión "Haz los numeros de tu plan de empresa"PalmaActiva
Presentación utilizada por los técnicos de Promoción Económica y emprendedores para canalizar la sesión informativa dirigida a emprendedores.
Contenido: técnicas para realizar el plan económico-financiero de un plan de empresa a partir de un caso práctico basado en un modelo de negocio del sector restauración.
"La reforma tributaria", una ponencia de Francisco FranconettiRocío Gutiérrez Micó
El abogado y director de Ribesalat, Francisco Franconetti, director de Ribesalat, impartió en el Palma TRYP Bosque una interesante ponencia sobre la Reforma Tributaria.
2. PLAN DE INVERSIONES
Cuadro de inversión y amortización del activo fijo asignado a
la producción o a la prestación del servicio.
Una vez realizada las amortizaciones correspondientes, el valor residual en los 5
años siguientes nos va a salir 0 €.
PLAN DE FINANCIACIÓN
DESCRIPCIÓN IMPORTE
Recursos Propios 10.000,00 €
Subvención de capital 30.000,00 €
Préstamo 35.000,00€
Hemos aportado 2.500,00 € cada socia, lo que hace un total de
10.000,00 €
Nos han aceptado un préstamo de 35.000,00 €, el cual lo solicitamos
para cubrir los gastos de la reforma del local.
Por ser mujer y autónoma, el Gobierno de Extremadura nos concede
una subvención de 7.500,00 € a cada social, el cual lo recibiremos a lo
largo del año.
ESTUDIOS Y CUADROS AUXILIARES PARA LA
PLANIFICACIÓN DE LA INFERSIÓN Y LA FINANCIACIÓN
El presupuesto de tesorería.
Este presupuesto corresponde al primer año de nuestro negocio. El saldo con el que
iniciamos la actividad es de 45.000 €, respecto a los pagos y los cobros que obtenemos
en el primer mes da un saldo positivo.
En los meses siguientes seguimos obteniendo saldos positivos cada vez más elevados.
El saldo medio que obtenemos de tesorería durante un año es de 27.173,28 €.
3. Cálculo del IVA
La guardería está exenta del Impuesto sobre el Valor Añadido por pertenecer al sector
de la educación, por ello, no repercutimos IVA en nuestras cuotas, lo cual, solo lo
estamos soportando. En el momento de realizar las liquidaciones trimestralmente nos
compensará Hacienda Pública devolviéndonos el importe correspondiente antes ya
soportadas.
ESTADO DEL CASH-FLOW
El flujo de caja se utiliza para determinar; problemas de liquidez, analizar la viabilidad de
proyectos de inversión y para medir la rentabilidad o crecimiento de un negocio.
El valor residual se entiende como una desinversión, por eso está en negativo.
El valor de recuperación de las inversiones al final del periodo de tiempo que hemos estudiado
es de 36.603,51€.
Las únicas cuentas a pagar a corto plazo de nuestro negocio es el catering, lo pagaremos al
finalizar el mes.