El documento resume el caso Panamá Papers, que reveló información sobre sociedades offshore y cuentas bancarias opacas de personas influyentes. La OCDE no se sorprendió por las revelaciones, ya que había advertido que Panamá no estaba compartiendo información financiera con otros gobiernos. El caso resalta los esfuerzos de la OCDE para promover la transparencia tributaria internacional y combatir la evasión de impuestos a través de paraísos fiscales.
Panamá papers, otro “listado falciani” con sociedades y cuentas offshore
1. 15/4/2016 Panamá Papers, otro “listado Falciani” con sociedades y cuentas <i>offshore</i>
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Panamá Papers, otro “listado Falciani” con
sociedades y cuentas offshore
"... Aunque no lo crean, lo revelado a la opinión publica del caso Panamá Papers, no sorprende
a la OCDE. De hecho, ya hace unas semanas advirtió a los ministros de finanzas del G-20 que
Panamá no se decidía a comprometerse a compartir información sobre cuentas financieras con
otros gobiernos, y el secretario de la OCDE, Ángel Gurria, señaló que las consecuencias del
fracaso de Panamá de no cumplir con los criterios de transparencia internacional están ahora a
plena vista del público..."
Jueves, 07 de abril de 2016 a las 9:09 | Actualizado 9:09
Marcos Bravo
El caso de Panamá Papers es, quizás, otra muestra de listados de sociedades offshore. Cuentas bancarias opacas
como la lista Falciani —dado a conocer a comienzos del año pasado— que producto de una denuncia o filtración
contiene más de 11,5 millones de documentos que mencionan directa e indirectamente estructuras societarias de
personas influyentes en el acontecer mundial.
Hablamos de presidentes, representantes gubernamentales, deportistas nacionales y extranjeros, empresarios,
artistas y otras personas que están bajo la protección del secreto de información bancaria en dicho país; y que por
cierto ha sido un permanente dolor de cabeza para las autoridades fiscales en Latinoamérica y por sobre todo para la
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), que agrupa a 34 países miembros y cuya
misión es promover políticas que mejoren el bienestar económico y social de las personas alrededor del mundo.
En los últimos años, la OCDE ha realizado importantes esfuerzos para estandarizar normativas tributarias
internacionales para luchar contra la evasión tributaria y las planificaciones tributarias agresivas. Ha estado
desarrollando nuevas directrices o normativas con la iniciativa del Plan BEPS, "Base Erosion and Profit Shifting", que
precisamente apunta a combatir la erosión de la base imponible afecta a impuestos, trasladando dichas utilidades o
beneficios a países con baja o nula tributación (los llamados paraísos fiscales).
Aunque no lo crean, lo revelado a la opinión publica del caso Panamá Papers, no sorprende a la OCDE. De hecho, ya
hace unas semanas advirtió a los ministros de finanzas del G20 que Panamá no se decidía a comprometerse a
compartir información sobre cuentas financieras con otros gobiernos, y el secretario de la OCDE, Ángel Gurria, señaló
que las consecuencias del fracaso de Panamá de no cumplir con los criterios de transparencia internacional están
ahora a plena vista del público.
Las filtraciones de los antecedentes e información del caso Panamá Papers, es sin lugar a dudas, una manera de dar a
conocer que tanto los sistemas fiscales de nula o baja tributación, y la utilización de entidades offshore (opacas), cada
día estarán en el ojo del huracán de las autoridades fiscales.
Si bien los paraísos fiscales y sociedades opacas ubicados en países de baja o nula tributación no son ilegales en su
concepción por el derecho al cumplimiento de su normativa tributaria local, sí son reconocidos como potenciales focos
de sociedades puentes. Trasladan las utilidades o beneficios económicos desde países de alta tributación a dichas
jurisdicciones sin pagar sus impuestos en el país de residencia o en la fuente generadora de la renta, lo que es
derechamente evasión de impuestos; y en otros casos, inclusive, se cuestionan como potenciales resguardos para
fondos provenientes de lavado de dinero, narcotráfico, trata de blancas, terrorismo y corrupción.
Indudablemente que todo esto marcará un antes y un después, acrecentando la desconfianza y generando