Planificacion y proteccion patrimonial

Planificación y Protección Financiera,
Patrimonial y Manejo de Riesgo

• ¿A Quien Representamos?
• ¿Qué es un Seguro de Vida?
• Protección Familiar
• Plan Financiero de Ahorro y Retiro
• Planificación del Impuesto Sucesorio
• Protección de Deudas
• Plan de Continuidad de Empresas
• Protección de Personas Clave
• Protección Patrimonial Integral

La Compañía que Representamos

Inicio

National Western Life Insurance Co.

Inicio

Una compañía de
seguros con reservas
legales que se mantienen
según lo requerido por la
ley.

Esta medida de
seguridad ofrece
seguridad y garantía para
los fondos depositados
en la Compañía.


Nuestra Misión
National Western Life provee productos de seguro
de alta calidad a nivel mundial para cubrir las
necesidades de seguridad financiera de segmentos
del mercado bien definidos.
Prestamos un servicio profesional y cordial a
nuestros asegurados y corredores, y respondemos a
los intereses de nuestros empleados, accionistas y
comunidad.

Inicio


Compromiso con el Mercado
Internacional
45 años emitiendo pólizas en el mercado.
Emitimos seguros de vida y anualidades a no
ciudadanos de los Estados Unidos.
Compañía muy profesional aceptando clientes
internacionales.
US$ 255,000,000 pagado en reclamos durante los
últimos diez años a beneficiarios de clientes
internacionales.

Inicio


Reclamos Pagados – Mercado Internacional
Del 2002 al 2011 (por número de casos)

Número Total de Reclamos del 2002 al 2011: 1,572

Inicio


Reclamos Pagados – Mercado Internacional
Del 2002 al 2011 (en millones)

Cantidad Total Pagada del 2002 al 2011: $255,000,000

Inicio


Solidez y Fuerza
Financiera

Inicio
La Compañía


Inicio
La Compañía

Fuerza Financiera al
31 de Diciembre del 2011:
Activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . US$ 8,669,718,989

Capital y Superávit. . . . . . . . . . . . . . . . .US$ 922,522,270
Relación de Capital y Superávit a los Pasivos. . 12.87%
Seguros de Vida en Vigor. . . . . . . . .US$ 20,939,405,000
Deuda a Largo Plazo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Ninguna


Inicio
La Compañía

ACTIVOS: . . . . . . . . . . . USD $ 8,669,718,989
La Compañía invierte activos para respaldar los beneficios de
las pólizas. Una gran cantidad de activos permite diversificar
la cartera de inversiones para mayor seguridad.
Activos Líquidos: Activos en Bonos, Acciones, Efectivo de
Inversiones a Corto Plazo. Por cada $100.00 de Pasivos,
tenemos $108.17 en activos, el cual es la relación líquida a
corto plazo de 1.08. Una proporción alta puede indicar una
mejor posición de liquidez de inversión para cubrir
necesidades de dinero en efectivo en caso de emergencias
no contempladas que pudieran surgir.
National Western Life . . . . . . . . . $108.17 al 31/12/11


Total de Activos Reconocidos
Del 2006 al 2011 (mil millones)

Inicio
La Compañía


Inicio
La Compañía

Distribución del Total de los Activos al
31 de Diciembre del 2011 (millones)

$251 $139 $87

$7,036
(mil millones)
Bonos

$173


Inicio
La Compañía

Distribución de Activos Invertidos
Bonos del Grado de Inversión. . . . . . . . . . . 92.5%
Bonos de la más alta calidad, clasificados 1 y 2 por la
Asociación Nacional de Comisionados de Seguros. El
porcentaje de National Western Life supera a la industria.
Préstamos sobre pólizas y otros
Activos Invertidos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.0%

Acciones Ordinarias y Preferidas . . . . . . . . . . . . . . . 2.9%
Préstamos Hipotecarios y Bienes Raíces . . . . . . . . . 1.6%
Bonos por Debajo de Grado de Inversión . . . . . . . . .2.0%


Distribución de Activos al
31 de Diciembre del 2011

2%

$92.5 %

Bonos de Alta Calidad

1% 1.6% 2.9%

Inicio
La Compañía


Distribución de la Cartera de Bonos Entre Todas
las Categorías ANCS* al 31 de diciembre del 2011
Clases 3,4,5 & 6
(3) Mediana Calidad
(4) Baja Calidad
(5) Más Baja Calidad
(6) En Incumplimiento
2.1%
33.1%
Clase 2: Alta Calidad
64.68%
Clase 1: Más Alta Calidad

** Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC)

Inicio
La Compañía


Inicio
La Compañía

RESERVAS DE PÓLIZAS: . . . . US$ 7,527,337,000
Esta cifra representa la porción de los activos destinados, según
requerido por la ley, para cubrir los compromisos futuros
derivados de los beneficios de las pólizas. Proveen una
seguridad para los dueños de pólizas de los fondos depositados
en National Western Life.
El crecimiento de las reservas de pólizas es un indicio de la
fuerza y solidez de una compañía de seguros.

El crecimiento de las reservas de pólizas en los últimos 11 años:
2000: $2,877,116,000
2011: $7,527,337,000
Crecimiento Porcentual. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162%


Inicio
La Compañía

CAPITAL Y SUPERÁVIT: . . . . . .USD $922,522,270
La cantidad por la cual los activos superan a los pasivos. Este
monto es substancialmente mayor a lo requerido por los
reguladores. La política de National Western Life es reinvertir las
ganancias para mayor seguridad y crecimiento.
El crecimiento del capital y superávit en los últimos 11 años:
2000: $396,277,000
2011: $922,522,270
Crecimiento Porcentual de 11 años. . . . . . . . . .133%
Crecimiento anual compuesto de Capital
y Superávit en los últimos 11 años : . . . . . . . . . . 8.0%


Capital y Superávit
Del 2006 al 2011 (en millones)

Inicio
La Compañía


Inicio
La Compañía

RELACIÓN DEL CAPITAL Y SUPERÁVIT AJUSTADO A LOS
PASIVOS: 12.87%
Es indicativo de una cantidad grande de capital en
comparación a los pasivos.
Mientras más alto sea el porcentaje, más sólida y más fuerte
es la compañía.
Su crecimiento refleja el compromiso de National Western
Life a una posición financiera sólida y fuerte, la cual provee
mayor seguridad y protección a los dueños de pólizas.


Capital y Superávit Ajustado como un
Porcentaje de los Pasivos

Inicio
La Compañía


DEUDAS A LARGO PLAZO: NINGUNA
Las deudas a largo plazo causan una pérdida de
recursos que una compañía de seguros podría utilizar
para cimentar una fundación sólida para la compañía.
La política de National Western Life de mantenerse
libre de deudas a largo plazo le permite dedicar sus
recursos para fortalecer su fuerza financiera, así
proveyendo mayor seguridad a los dueños de pólizas.

Inicio
La Compañía


Calificación de NWL por
Compañías Independientes

Inicio
La Compañía


Inicio
La Compañía

Calificación de NWL por Compañías Independientes
Clasifica compañías de seguro desde 1899. Compañía de
clasificación independiente de alto prestigio en la industria de
seguros.
Mide la condición financiera y capacidad para cumplir con las
obligaciones de las aseguradoras con los dueños de pólizas.
CLASIFICACIÓN DE NWL: A (Excelente)
Perspectiva: Estable
Clasificación “A” (Excelente) afirmada el 31/05/2012.


Inicio
La Compañía

Calificación de NWL por Compañías Independientes
Compañía de clasificación de finanzas independiente de
mayor prestigio internacional así como en los Estados Unidos.
Mide la capacidad de la aseguradora para pagar sus reclamos.

CLASIFICACIÓN DE NWL : A (Fuerte)
Perspectiva: Estable
“La calificación sobre la fuerza financiera de National Western
Life Insurance Co. (NWLIC) se basa en el fuerte capital y
liquidez de la compañía así como en su esempeño operativo y
posición competitiva en el mercado de seguros de vida
internacional.”
S&P – Comunicado de Clasificación 28/07/2011


Ventajas para los
Clientes

Inicio
Las Compañías
Fuerza y Solidez Financiera


Inicio
Las Compañías

National Western Life ofrece estas
ventajas a sus clientes:
Seguridad contra cambios políticos y económicos.
Seguridad en el valor de moneda.
Reservas de las pólizas son invertidas en los
Estados Unidos.
Inversiones conservadoras de los fondos de
reservas para su seguridad.

Solidez financiera de la Compañía.
Competitivas tasas de interés sobre el saldo de la
cuenta.


National Western Life ofrece estas
ventajas a sus clientes:
La Cobertura de Beneficio en Vida incluida en la
póliza sin ningún costo adicional.
Personal multilingüe: inglés, español, portugués,
chino y ruso.
Personal en diferentes departamentos dedicados
exclusivamente a clientes internacionales.
Exámenes médicos realizados en la ciudad de
residencia.

Compañía muy respetada y recomendada en el
Mercado Internacional.
Continuidad y compromiso con el Mercado
Internacional.

Inicio
Las Compañías

Seguro de Vida

¿Que es un seguro de vida?
El seguro de vida es una respuesta sencilla a un
problema complejo.
¿Cómo protejo financieramente a mis seres
queridos, mi patrimonio y mis compromisos de
pago ante una potencial pérdida patrimonial, una
incapacidad personal o muerte?

Inicio

Seguro de Vida

Inicio

¿Que es un patrimonio?
Es un conjunto de bienes y derechos pertenecientes a una
persona física o jurídica.
Un principio financiero usado por personas verdaderamente
prosperas, es endosar su riesgo de vida para proteger el total
de su patrimonio a compañías de seguro que estén
dispuestas a comprar dicho riesgo. Esto normalmente se
logra mediante seguros de vida universal.

Protección Familiar

Inicio

Tiene usted algún seguro de
vida?
• Si es así, explíquelo…


Inicio

Es usted el principal pilar
financiero de su familia?
• Que porcentaje del presupuesto familiar
aporta usted?
• Cuantas personas dependen financieramente
de usted?


Inicio

Si usted llegara a faltar…
• Puede garantizar la seguridad y calidad de
vida de su familia?


Considera usted que es su
responsabilidad, proteger el
futuro de su familia?

Inicio


Inicio

Plan confidencial para elaborar un presupuesto trascendental
(Personalizado y hecho a medida)
¿Cuál es el monto de cobertura que necesito?
La respuesta precisa a esta pregunta se obtiene identificando cual es
el monto de recursos que su familia necesita en caso de incapacidad
o fallecimiento.

Calcular Monto

Monto de Cobertura

Inicio

• Número de personas dependientes económicamente de usted
• Gasto anual (USD) por cada persona dependiente

X

$

SUBTOTAL (a)
• Número de años que los dependientes requerirán los recursos
(hijos: hasta los 25 años)
SUBTOTAL (b)

=

$

X

• Porcentaje promedio de inflación (Ajuste)

X

MONTO TOTAL DE RECURSOS NECESARIOS PARA DEPENDIENTES

=

años
$
%

=

$

• Deudas y compromisos de pago pendientes (No incluir hipoteca)

+

$

• Hipotecas pendientes

+

$

• Necesidades de financiamiento universitario

+

$

MONTO TOTAL DE OBLIGACIONES FINANCIERAS

=

$

MONTO TOTAL DE COBERTURA FAMILIAR NECESARIA

=

$

Deudas

(total recursos + total obligaciones)

Plan Financiero de Ahorro y Retiro
Inicio

Plan Financiero de Retiro

A que edad piensa jubilarse?

Inicio
Plan de Retiro


Tiene algún plan de ahorro libre
de impuestos para la vejez?

Inicio
Plan de Retiro


Inicio
Plan de Retiro

A considerado el costo de vida
en su edad menos productiva?
Podrán sus ahorros mantenerle su
nivel de vida durante la vejez?


Posee cobertura para
enfermedades graves?

Calcular Monto

Inicio
Plan de Retiro

Monto de Cobertura

Inicio
Plan de Retiro

Plan Financiero de Ahorro y Retiro
100 años
• Edad de Retiro

-

años

TOTAL DE AÑOS PARA DISFRUTAR DEL BENEFICIO DE RETIRO

=

años

• Ingreso anual requerido para mantener estilo de vida

x

$

=

$

+

$

=

$

TOTAL DE REQUERIMIENTOS FINANCIEROS PARA RETIRO
• Cobertura estimada para cuidado de enfermedades criticas

TOTAL DE VALOR DE RESCATE NECESARIO EN EDAD DE RETIRO

Planificación del Impuesto Sucesorio
Inicio


Inicio

¿Que es un Impuesto Sucesorio?
Es un impuesto que el gobierno cobra a los herederos de una
persona por la transferencia de activos; es decir, cuando una
persona muere, para que sus herederos puedan hacer uso
legal y disfrutar de los activos heredados, deben pagar al
gobierno un impuesto.
Mientras este impuesto no es cancelado, los activos son
congelados y no se puede hacer el traspaso legal de los
mismos. El pago debe hacerse en efectivo; esto quiere decir
que el gobierno no recibe ni bienes muebles ni inmuebles, y
además existe un límite de tiempo relativamente corto para
realizar dicho pago.


¿Que es un Impuesto Sucesorio? Continuación…
Este impuesto en EEUU en promedio es del 40%, lo cual nos
da una idea de la cantidad de dinero que deben pagar los
herederos de una persona.

Inicio


¿Cuáles bienes están sujetos a este impuesto?
Vamos a explicar entonces, cuales son los bienes sujetos a
estos impuestos tomando como ejemplo a Estados Unidos y
bajo que parámetros esto se calcula.
En primer lugar, existe una diferencia notable entre el caso
de los ciudadanos americanos, los residentes legales y los
extranjeros. En el caso de los no residentes, el impuesto a
cancelar es el más alto pues no se aceptan ciertas
deducciones y exclusiones permitidas a los ciudadanos y
residentes.

Inicio


¿Cuáles bienes están sujetos a este impuesto? Continuación…
Tanto los no residentes como los residentes y los ciudadanos americanos,
están sujetos al pago de estos impuestos y en las mismas escalas
aplicables sobre los activos siguientes:

 Propiedades inmobiliarias
 Pertenencias tangible localizadas en EEUU en el momento
de la muerte

 Acciones de compañías,.
 Fondos mutuales. Este punto es muy
importante debido a que generalmente
estas empresas no le advierten a sus
clientes sobre dicho impuesto.

Inicio


¿Cuáles bienes están sujetos a este impuesto? Continuación…
 Bienes colocados en cajas de seguridad, bonos y algunos
tipos de Money Markets.
 Los únicos activos localizados en Estados Unidos no
sujetos a impuestos sucesorios es:
“El beneficio de muerte pagado por una compañía
de seguros en Estados Unidos al no residente.”

Inicio


¿Existe algún beneficio para extranjeros?
En el caso de los extranjeros, la única exclusión permitida es
la cantidad de activos hasta un monto de $60,000 USD. Más
allá de esta cantidad, comienza la obligación de pagar los
impuestos.

Inicio


Alternativas para el pago del impuesto sucesorio
Existen varias opciones al momento del pago de estos impuestos y a
través de un ejemplo práctico analizaremos cada una de las alternativas
para los herederos de un cliente hipotético en caso de muerte.

Inicio


Ejemplo 1





Hombre de 50 años tiene activos en Estados Unidos
Impuesto actual de 40%
Valor de bienes inmuebles: $2MM USD.
Efectivo en cuenta bancaria: $500,000 USD

El impuesto correspondiente es de $1,000,000 USD.
Sin suficiente efectivo en cuenta, en el caso mas usual, los herederos
deben solicitar un permiso para vender los inmuebles, y debido a la
premura en la venta en la cual por lo general se pierde
aproximadamente 20% de la plusvalía, que en este caso se traduce en
hasta $200,000USD menos de recuperación del patrimonio.
Venta de inmuebles : 2MM - 20% = $1,600,000 (ingreso en venta)
Ingreso en venta + $500,000 (Efectivo en cuenta) = $2,100,000 (Total efectivo disponible)
Total efectivo disponible $1,000,000 (impuesto sucesorio) = $1,100,000 (herencia)

Inicio


Ejemplo 2





Efectivo en cuenta bancaria: $0.00 USD

El impuesto correspondiente es de $800,000 USD.
Sin efectivo en cuenta, los herederos deben buscar alternativas de
pago como solicitar un préstamo bancario. Esta opción genera ciertos
riesgos, tales como que el banco rechace la dicha solicitud, y si se
obtiene, no tener el poder de repago.

Inicio


Ejemplo 3






Efectivo en cuenta bancaria: $0.00 USD
Póliza de seguro universal: $1MM USD Monto asegurado

Inicio


Inicio

Ejemplo 3 (continuación)…
El impuesto correspondiente es de $800,000 USD.
Con la suma contratada de $1MM USD., el asegurado abonaría anualmente un promedio de
$23,000 USD por su póliza. Suponiendo que la inversión en la póliza fue realizada por 10 años,
el total del monto ahorrado en la póliza es de al menos $230,000 USD. El beneficio por muerte
de los herederos en este caso es de $1MM mas $230,000 de saldo en cuenta ahorrado. Este
total de $1,230,000 es libre de impuesto. Con dichos fondos, el heredero cancela la obligación
tributaria de $800,000 USD y obtiene el traspaso de los bienes a su nombre.

Beneficio de seguro de vida= $1,230,000 + $2MM (bienes inmuebles) = $3,230,000 (total patrimonio disponible)
Total patrimonio disponible - $800,000 (impuesto sucesorio) = $2,430,000 (herencia)

Calcular Monto

Monto de Cobertura

Inicio

Planificación de Impuesto Sucesorio
Impuesto aplicable
a cada país

• Activos Fijos

Total a pagar

Inmuebles

$

X

% =

$

Equipos

$

X

% =

$

+

Maquinaria

$

X

% =

$

+

Vehículos

$

X

% =

$

+

$

X

% =

$

+

Otros:____________________

SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA ACTIVOS

=

$

Impuesto aplicable
a cada país

•Efectivo en Cuentas

Total a pagar

Cuenta (a)

$

X

% =

$

Cuenta (b)

$

X

% =

$

+

Cuenta (c)

$

X

% =

$

+

Cuenta (d)

$

X

% =

$

+

Cuenta (e)

$

X

% =

$

+

SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA EFECTIVO EN CUENTAS

=

$

Monto de Cobertura

Inicio

Planificación de Impuesto Sucesorio, continuación…
• Valor de acciones y/o participaciones en compañías

Impuesto aplicable
a cada país

Total a pagar

Compañía (a)

$

X

% =

$

Compañía (b)

$

X

% =

$

+

Compañía (c)

$

X

% =

$

+

Compañía (d)

$

X

% =

$

+

Compañía (e)

$

X

% =

$

+

SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA COMPAÑÍAS

=

$

Impuesto aplicable
a cada país

• Colocaciones de Dinero

Total a pagar

Inversión (a)

$

X

% =

$

Inversión (b)

$

X

% =

$

+

Inversión (c)

$

X

% =

$

+

Inversión (d)

$

X

% =

$

+

Inversión (e)

$

X

% =

$

+

SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA COLOCACIONES

=

$

Monto de Cobertura

Inicio

Planificación de Impuesto Sucesorio, continuación…
• Fondos mutuales, pensión o retiro

Impuesto aplicable
a cada país

Total a pagar

Cuenta (a)

$

X

% =

$

Cuenta (b)

$

X

% =

$

+

Cuenta (c)

$

X

% =

$

+

Cuenta (d)

$

X

% =

$

+

Cuenta (e)

$

X

% =

$

+

SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA FONDOS DE PENSIÓN

=

• SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA ACTIVOS

$

$

• SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA EFECTIVO EN CUENTAS

+

$

• SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA ACCIONES EN COMPAÑÍAS

+

$

• SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA COLOCACIONES DE DINERO

+

$

• SUBTOTAL DE PREVISIÓN DE IMPUESTOS PARA FONDOS DE PENSIÓN

+

$

MONTO TOTAL DE COBERTURA PARA PLANIFICACIÓN DE
IMPUESTOS SUCESORIOS

=

$

Protección de Deudas

¿Sabe que ocurre con las deudas personales y
empresariales en el evento de no estar físicamente
capacitado o no estar para afrontarlas?

Inicio

Protección de Deudas

Inicio

¿ Ha planificado como cubrir en caso de alguna
eventualidad, sus compromisos de pago, producto
de alguna inversión a manera de garantizarla?

Calcular Monto

Plan de Continuidad de Empresas
Inicio


Los Socios…
Son las piezas claves que mantienen
el negocio.

Inicio


La Muerte de un socio…
desestabiliza no solamente el futuro de la
familia, también el futuro de la empresa

Inicio


Inicio

Futuro…
• ¿Podrá algún familiar del socio desaparecido asumir sus
responsabilidades?
• ¿Se desestabilizará la capacidad productiva de la empresa?
• ¿Tendrán los socios restantes la suficiente cantidad de efectivo para
comprar la parte del socio faltante?
• ¿Qué pasa con el negocio?


La Familia
• ¿Podrá la empresa continuar aportando el ingreso que la familia
requiere?
• ¿Podrán asumir las responsabilidades ante el negocio del familiar
desaparecido?
• ¿Podrán los socios sobrevivientes comprar la parte del socio
fallecido?

Inicio


Algunos Factores:
Talento
El éxito de la mayoría de los negocios se
atribuye al talento de los socios.
Rentabilidad
La muerte del dueño o de uno de los socios,
impacta negativamente la compañía, causando
una gran pérdida financiera.
Activos de la Familia
Los pasivos de la empresa pueden, en ese
momento, mermar sustancialmente los activos
de la familia y de los socios sobrevivientes.

Inicio


Algunos Riesgos:
Venta
Riesgo de que herederos del socio fallecido
vendan a un tercero
Falta de Preparación
Riesgo de que los herederos del socio fallecido
quieran un lugar en la Junta Directiva sin estar
preparados

Nuevas Relaciones
Riesgo de malas relaciones entre los nuevos
socios

Inicio


Inicio

Estos son los Hechos
Si la edad
del
dueño es

Si la edad
Con tres dueños
Probabili
de los
dad de
dos
probabili
Probabilidades de que el (los) dueño (s) de un negocio muera (n) antes de los 65 años:
muerte
dueños
dad de
Edad
Probabilidad
Edad
(%)
son
muerte
%

Probabilidad
%

30

28

30

30

48

30

30

40

62

35

45

60

51

35

27

30

40

47

30

30

50

60

35

50

55

54

40

26

30

50

44

30

35

40

61

35

60

60

43

45

24

30

60

36

30

35

50

59

40

40

45

59

50

22

35

50

43

30

40

45

60

40

45

55

54

55

18

35

60

35

30

40

55

56

40

50

50

55

60

17

40

45

44

30

45

45

59

40

50

60

49

40

55

39

30

45

55

56

45

45

55

53

45

45

43

30

50

60

50

45

50

50

54

45

55

38

30

55

60

48

45

50

60

48

50

50

39

35

35

45

60

50

50

50

53

50

60

31

35

35

55

57

50

50

60

46

55

60

27

35

40

40

60

55

55

55

45

60

60

22

35

45

50

57

55

60

60

36

Tabla de Mortalidad
de Comisiones
Standard

Si usted dedica unas horas diseñando un plan de protección de su negocio, puede proteger el valor del
mismo contra la pérdida asociada con la muerte o incapacidad de su dueño o de un empleado clave.


La Mejor Alternativa:
Acuerdo de compra-venta
en vida de los socios

Inicio


Acuerdo de Compra - Venta
Generalidades:

• Entre los socios se comprometen a no venderle a un
tercero. Ellos son la primera opción!
• Acuerdan un precio justo.
• Deciden mantener el negocio entre ellos, aun ante el
fallecimiento de alguno.
• Al fallecer alguno de los socios, los socios sobrevivientes
le compraran las acciones a los herederos del socio
fallecido.

Inicio


Pasos a Seguir:
1. Determinar el monto de valor de
la empresa.
2. Consultar el método legal
adecuado con el abogado de la
empresa.

Inicio


Inicio

Como financiar el acuerdo de Compra-Venta
entre socios?
Opciones:

1.

Reservar el monto establecido en una cuenta a la vista.

2.

Ahorrar paulatinamente el monto establecido durante un
tiempo predeterminado, en una cuenta a la vista.

3.

Solicitar un préstamo por el monto establecido, depositarlo en
una cuenta a la vista y pagar el préstamo paulatinamente.


La mejor opción de protección!
Se requiere de un vehículo financiero que:







Cree riqueza al momento del suceso
Que ésta riqueza sea en efectivo
Que tenga ventajas impositivas
Que sea en moneda sólida
Que cubra el aspecto sucesorio

Inicio


¿Cual es el vehículo financiero ideal?

Seguro de Vida

Inicio


Inicio

La manera mas eficiente de manejar el plan
 Un seguro de vida que permita
proteger el negocio y darle
continuidad al mismo.


Inicio

La manera mas eficiente de manejar el plan
Un seguro de vida para cada socio por el
monto del valor de su participación en la
empresa, estableciendo como beneficiaria
a la compañía.

PROTECCIÓN


Inicio

La Estructura

Socio
Socio
Socio

Socio
CORPORACIÓN

Socio


El Acuerdo
• Los herederos del socio fallecido se comprometen a vender sus
•
•
•
•

acciones.
El precio fue establecido en vida por lo que es justo.
Los herederos del socio fallecido dispondrán del dinero en
efectivo
Se evitan problemas sucesorios.
El negocio queda entre los mismos socios.

Inicio


El Acuerdo
• Se previene:
 Que entren los herederos como socios sin conocer sobre
el negocio.
 Que los herederos vendan a un tercero y éste quede de
nuevo socio.
 Que la empresa tenga que mantener a los herederos del
socio fallecido.
 Que los socios sobrevivientes entren en conflicto con los
herederos del socio fallecido.

Inicio


Notas Importantes
• Los herederos deben estar de acuerdo.
• Los herederos se comprometen a vender a un precio pre establecido
• El precio debe ser el justo.
• El precio se debe revisar periódicamente.
• Los socios en vida tienen la primera opción de compra.

Inicio


Inicio

Ante el evento de fallecimiento
La compañía aseguradora genera una
indemnización para comprar las acciones a
los herederos del socio fallecido

Corporacion


Se finaliza la transacción con los fondos
recibidos como beneficio de la póliza

Corporacion

Herederos del
socio fallecido

Inicio


Inicio

 Las acciones
regresan a la
empresa

 Los beneficiarios

Beneficiario
Beneficiario

Beneficiario

reciben los fondos
por sus acciones

Corporación

Monto de Cobertura

Inicio

¿Cuál es el monto de cobertura que necesito?
La respuesta precisa a esta pregunta se obtiene identificando cual es
el monto de capital que su familia y/o socios comerciales necesitan en
caso de incapacidad o fallecimiento.

Calcular Monto

Monto de Cobertura

Inicio

Continuidad de Empresas
$

• Valor de empresa y total de valor asegurable (en USD.)
• Número de pólizas contratadas por cantidad socios

Porcentaje de
acciones

Nombre

• Socio 1

%

x

Monto de participación y
valor de cobertura

Valor de
empresa

=

$

• Socio 2

+

%

x

=

$

• Socio 3

+

%

x

=

$

• Socio 4

+

%

x

=

$

• Socio 5

+

%

x

=

$

MONTO TOTAL ASEGURABLE PARA LA COMPAÑÍA

=

$

Protección de Personas Clave
Inicio


Persona Clave
Existen personas, usualmente a nivel ejecutivo,
cuya ausencia o incapacidad repentina en una
empresa, representan para esta, una pérdida
financiera importante.

Inicio


Inicio

¿Cómo Protegernos?
Las organizaciones inteligentes prevén este tipo de
circunstancias y endosan el riesgo de perder a
personal clave a compañías de seguros de vida.

Calcular Monto

Monto de Cobertura

Inicio

Protección de Persona Clave
• Nombre
• Edad
• Cargo
$

• Ingreso anual
• Pérdida Financiera corporativa por fallecimiento o incapacidad de
persona clave

MONTO TOTAL DE PROTECCIÓN PARA PERSONAL CLAVE

+

$

=

$

Monto de Cobertura

Inicio

Monto de Protección Familiar Patrimonial Integral (Con
cobertura en todas las áreas requeridas)

$

• Monto Total de Cobertura Familiar Requerida
• Monto Total de Cobertura Corporativa para Planificación Sucesoria

+

$

• Monto Total de Cobertura para Continuidad de Empresas

+

$

=

$

Subtotal de Protección Integral
• Ahorros después de impuestos

$

• Valor de seguros de vida vigentes

+

$

• Ingreso del cónyuge

+

$

=

$

Subtotal de Ingresos/Ahorros Adicionales
• Subtotal de protección integral

$

• Subtotal de ingresos/ahorros adicionales

-

$

MONTO TOTAL DE PROTECCIÓN INTEGRAL

=

$

Planificacion y proteccion patrimonial

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