El documento ofrece consejos sobre cómo crear un presupuesto personal efectivo en 6 pasos: 1) calcular el ingreso neto, 2) dar seguimiento a los gastos, 3) establecer metas realistas, 4) elaborar un plan, 5) ajustar los gastos para apegarse al presupuesto, y 6) revisar el presupuesto regularmente. También enfatiza la importancia de tener finanzas personales organizadas para emprender con éxito.

1. Universidad Panamericana del
Puerto
Facultad de Ciencias Económicas
Y Sociales
Escuela de Contaduría Pública
Autor o Autora:
Sari Soto C.I: 27.856.853
Arianny Obispo C.I:26.671.087
De administración y contaduría
Sección 11 del 9 no semestre
Facilitador o Profesor:
M.Sc. Luis Alfredo Gómez
Rodríguez, Econ.
Puerto cabello – octubre 2022

2. Las crisis se pueden originar por deudas,
el estallido de burbujas financieras, los
efectos de una guerra, una pandemia,
entre muchas otras causas. ahora bien, en
todos los casos la historia ha demostrado
que, aunque pueden prolongarse por
varios años y transformarse en serias
depresiones de la economía, las crisis
económicas siempre acaban y cierran un
ciclo.
En un sistema económico saludable las personas
cuentan con buena rentabilidad, capacidad
de endeudamiento y ahorro. Sin embargo, son
muchos los factores que pueden sacarnos de
ese equilibrio y originar una crisis.

3. Es un plan que integra y coordina todas las áreas,
actividades, departamentos y responsables de la empresa
expresando de forma monetaria y cuantificada los
objetivos que la organización quiere lograr. Esto facilita su
asignación y comunicación a cada una de las áreas de la
empresa así como el correspondiente seguimiento para
garantizar su complimiento y detectar posibles
desviaciones a corregir.
El presupuesto es útil para
determinar la cantidad de
recursos que se requieren
para desarrollar las
diferentes actividades de
la empresa y para
controlar los ingresos,
gastos e inversiones a
realizar en un tiempo
determinado.
• Generan claridad en la compresión de las metas de
la empresa.
• Presentan por anticipado el monto de los gastos de
las actividades que se realizarán en la empresa.
• Reducen al mínimo los costos por compras
innecesarias, despilfarros de materiales, tiempo,
etc.
• Miden el desempeño de las distintas áreas de
la empresa y provee unas metas comparables
en cada una de ellas en forma global.
• Estipulan el límite y alcance los desembolsos
realizados por la empresa.
• Determinan por centros de responsabilidad,
los responsables de su aplicación.

4. • Ayudan a minimizar los riesgos en las
operaciones de la empresa.
• Sirven de mecanismo para la revisión
permanente de las políticas y estrategias
de la empresa y direccionarlas hacia las
metas establecidas
• A través de los presupuestos se mantiene
el plan de operaciones de la empresa en
unos límites razonables.
• Cuantifican en términos financieros los
diversos componentes de su plan total de
acción.
• Sirven para establecer controles
financieros en la empresa.
• Es un plan que expresa lo que la administración tratará de realizar.
• Es integrador y coordinador al tomar en cuenta todas las áreas y actividades de
la empresa de tal manera que cada una contribuya al logro del objetivo global.
Así, el plan o presupuesto de un departamento de la empresa es funcional si se
identifica con el objetivo total de la organización. A este proceso se le conoce
como presupuesto maestro, formado y preparado conjuntamente y en armonía
por las diferentes áreas y departamentos que lo integran.
• Se expresa en términos monetarios, es decir, unidades cuantificables y medibles.
• Compendia y determina las operaciones de la organización en términos de
ingresos a obtener, gastos e inversiones a realizar. Esta información debe
elaborarse en la forma más detallada posible.
• De igual manera, planea los recursos necesarios para ejecutar sus planes de
operación a través de una planeación financiera que incluya:
• Presupuesto de Efectivo.
• Presupuesto de adiciones de activos.
• Se desarrolla dentro de un período futuro determinado.
• Requiere flexibilidad para realizar las revisiones, ajustes y cambios requeridos en
el momento necesario.
• Se debe elaborar teniendo en cuenta la optimización de recursos para su
obtención y ejecución

5. Cómo crear un
presupuesto
Paso 1: calcule su ingreso neto
La base de un presupuesto eficaz es su
ingreso neto. Es la cantidad de dinero que
lleva a casa: salario total o salario menos
deducciones por impuestos y programas
proporcionados por el empleador, como
planes de jubilación y de seguro de salud.
Centrarse en su salario total en lugar del
ingreso neto podría llevarle a gastar de más
porque pensará que cuenta con más dinero
del que en realidad tiene. Si trabaja de
manera independiente, es un trabajador por
contrato, un contratista o trabaja por cuenta
propia, asegúrese de llevar un registro
detallado de sus contratos y pagos para
ayudar a administrar los ingresos variables.
Paso 2: dé seguimiento a sus gastos
Una vez que sepa cuánto dinero recibe, el siguiente paso
es saber adónde va. Dar seguimiento y clasificar sus
gastos puede ayudarle a determinar en qué está
gastando más dinero y en qué podría ser más fácil
ahorrar.
Comience por preparar una lista de sus gastos fijos.
Estas son facturas mensuales regulares como de alquiler
o hipoteca, servicios públicos y pagos de automóvil.
Después, prepare una lista de sus gastos variables, que
son aquellos que pueden variar de un mes a otro, como
compras de supermercado, gasolina y entretenimiento.
En esta área podría encontrar oportunidades para
reducir gastos. Los estados de cuenta bancarios y de
tarjeta de crédito son una buena manera de empezar, ya
que con frecuencia desglosan sus gastos mensuales por
categoría.
Lleve un registro de sus gastos diarios con lo que tenga
a la mano, como papel y lápiz, una aplicación o
su Smartphone, u hojas de cálculo de presupuesto o
plantillas que puede encontrar en línea.

6. Paso 3: establezca metas realistas
Antes de empezar a revisar la información que ha estado
monitoreando, prepare una lista de sus metas financieras a
corto y largo plazo. Debería tomar entre uno y tres años
alcanzar las metas a corto plazo y pueden incluir cosas
como establecer un fondo para emergencias o pagar la
deuda de la tarjeta de crédito. En cuanto a las metas a largo
plazo, como ahorrar para la jubilación o para la educación
de su hijo, podría tomarle décadas alcanzarlas. Recuerde,
sus metas no tienen que ser definitivas, pero identificarlas
puede servirle de motivación para mantenerse dentro de su
presupuesto. Por ejemplo, tal vez sea más fácil reducir los
gastos si sabe que está ahorrando para unas vacaciones.
Paso 4: elabore un plan
Este es el punto de encuentro de lo que realmente está gastando
y lo que quiere gastar. Use los gastos fijos y variables que
registró para tener una idea de lo que gastará en los próximos
meses. Luego compárelos con su ingreso neto y sus prioridades.
Considere establecer límites de gasto específicos y realistas para
cada categoría de gasto.
Tal vez quiera desglosar sus gastos aún más para identificar lo
que necesita tener y lo que le gustaría tener. Por ejemplo, si
conduce al trabajo todos los días, la gasolina cuenta como una
necesidad. Sin embargo, una suscripción mensual de música
puede contar como algo que le gustaría tener. Esta diferencia es
relevante cuando está buscando maneras de redestinar el dinero
para cumplir sus metas financieras.

7. Paso 5: ajuste sus gastos para mantenerse dentro del
presupuesto
Ahora que ha documentado su ingreso y sus gastos, puede hacer los
ajustes necesarios para no gastar de más y tener dinero disponible
para sus metas. Vea la sección de “lo que quiere” como la primera
área para hacer recortes. ¿Puede dejar de ir al cine una noche y ver
una película en casa? Si ya ha ajustado sus gastos en la sección de lo
que quiere, dele un vistazo más detallado a lo que gasta en sus pagos
mensuales. Al pensarlo detenidamente, una “necesidad” puede ser
simplemente algo “difícil de dejar a un lado”.
Si los números aún no cuadran, considere ajustar sus gastos fijos.
¿Podría, por ejemplo, ahorrar más buscando un mejor precio en el
seguro para automóvil o para propietarios de vivienda? Estas
decisiones vienen con grandes concesiones, así que asegúrese de
evaluar cuidadosamente sus opciones.
Recuerde, que incluso los pequeños ahorros pueden acumular mucho
dinero. Se sorprenderá al ver cuánto más dinero puede ahorrar con
solo hacer unos pequeños ajustes.
Paso 6: revise su presupuesto regularmente
Una vez que termine su presupuesto, es importante
revisarlo y monitorear constantemente sus gastos para
asegurarse de que va por buen camino. Solo algunos
elementos de su presupuesto son definitivos, ya que es
posible que reciba un aumento, que sus gastos cambien
o que alcance una meta y desee establecer una nueva.
Cualquiera que sea la razón, adquiera el hábito de revisar
constantemente su presupuesto siguiendo los pasos
anteriores.

8. Define tus objetivos financieros y
elabora un presupuesto
Crea metas de ahorro
Invierte en aquello que estás
dispuesto a perder
.
Visualizar
dónde quieres
estar
Crear un
presupuesto
Trabajo extra para
complementar tu
ingreso actual
Tener un
colchón
Hacerlo
consistentemente
"El ahorro no es
guardar lo que
me sobra del
sueldo. Muchas
veces requiere
hacer ciertos
sacrificios"
El hábito
No asumas
riesgos con
dinero que
necesitas
Guardar el dinero
en el banco o
invertirlo.
A mayor
rentabilidad
corres más
riesgo

9. La importancia de tener tus finanzas personales organizadas
para emprender En el caso de los emprendedores, las
finanzas personales son fundamentales.
En parte, porque al emprender asumirás riesgos financieros
que pueden desequilibrar tu economía, en especial si tienes
que dejar tu empleo seguro.
Por esta razón, la gestión de tu capital individual puede
significar el éxito de tu negocio. Veamos por qué.
En principio, es importante saber que las finanzas
personales deben estar separadas de las de tu nuevo
emprendimiento.
Manejar un negocio naciente como una extensión de tus
gastos diarios, es una receta para el fracaso.
Por ello, el orden en tus finanzas personales te permitirá
mantener esas cuentas separadas.
En segundo lugar, por lo general, durante los primeros
meses de vida de un nuevo emprendimiento, los ingresos
suelen ser bajos hasta que se alcanza una rentabilidad
mínima.
Tener bien administrados tus ahorros, instrumentos
financieros y capital, será primordial para sobrellevar esos
primeros meses de bajos ingresos monetarios.

10. Entrevista
Ten un presupuesto
Un presupuesto te permitirá
saber cuáles son los límites del
efectivo con el que cuentas con base
en tu operación y verificar que los
ingresos alcancen. De no contar con
uno, podrías gastar más de lo que
cuentas.