2. El retiro es una etapa trascendental en la vida de toda persona Le antecede una cadena de sucesos particularmente especiales que se registran a lo largo de muchos años y que encierran aspectos tan importantes como: Crecer Formar una familia Luchar por los grandes sueños Formarse Forjar un Patrimonio Después de eso, nada más justo que cosechar los frutos de nuestro esfuerzo… pero a una edad en la que haber acumulado gran sabiduría y experiencia, no signifique que hayan mermado nuestras capacidades para poder disfrutar, a plenitud, de lo mejor que nos ofrece la vida.
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5. “ Y esta problemática se agudiza cada vez más por el impacto del crecimiento de la población adulta de nuestro país: estamos dejando de ser una nación de jóvenes. En otras palabras, la pirámide poblacional se está invirtiendo.” Fuente: www.exonline.com.mx/diario/dinero/agosto2 008
6. Así las cosas... ¿Es una ilusión aspirar a un retiro digno? ¡Por supuesto que no! La diferencia estriba en saberlo planear inteligente y cuidadosamente, pero sobre todo a tiempo. No echemos en saco roto que: El gobierno, a través del Artículo 176 fracción V de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), otorga beneficios fiscales a quienes ahorran para el retiro.
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9. Inicia plan 65 años Ahorro PPR Invalidez Recibes S.A y, “sin más pago de prima”, Continúas protegido por fallecimiento + + Se entrega a tus beneficiarios la S.A. “ LIBRE DE IMPUESTOS” Fallecimiento Ahorro Acumulado PPR En caso de: Además, con este plan tendrás a tu alcance distintas coberturas adicionales que complementan tu protección. Ahorro PPR Supervivencia Te entregamos tu Ahorro para el retiro
10. Ejemplo: si tienes 40 años de edad, tu dirección fiscal corresponde a la Zona A y tu ingreso acumulable es de 500,000 pesos anuales , podrás hacer deducible de impuestos tu aportación para el retiro hasta por 50,000 pesos (que es el 10% de tu ingreso acumulable). Pero si tu ingreso acumulable anual fuera mayor de 1,000,000 de pesos, el monto máximo a deducir sería de 109,172 pesos (que es el tope de 5 SMGAV que corresponden a la Zona A). Y… ¿Qué hay de los Beneficios Fiscales que otorga la LISR? Con los puedes aprovechar al máximo, en tres importantes momentos: 1 Durante el plazo de ahorro 2 Al recibir el ahorro para el retiro 3 Después de recibir el ahorro para el retiro 1 Beneficios Fiscales durante el plazo de ahorro Podrás hacer deducible de impuestos las aportaciones que destines a tu ahorro para el retiro, hasta por el 10% de tu ingreso acumulable , con un tope de 5 SMGAV de la zona en donde tengas tu dirección fiscal*. * Zona A: $109,172, Zona B: $106,087 Zona C: $103,478
11. Veámoslo de manera gráfica... Al hacer tu declaración anual obtendrás $15,000 de ahorro en impuestos, tal como se puede apreciar en la siguiente tabla: Si esos $15,000 los multiplicas por 25 años, que es el tiempo que falta para que llegues a la edad de 65 años, tu ahorro en todo ese tiempo será de: ¡375,000 pesos! Sin Deducibilidad Impuesto a pagar (30%) (=) Base Gravable (-) Aportación deducible Ingreso Acumulable 150,000 500,000 0 500,000 Con Deducibilidad 135,000 450,000 50,000 500,000 $50,000 Si tu aportación anual para el retiro es de: $15,000 AHORRO ANUAL
12. Ejemplo: si ahorraste para tu retiro 1,500,000 pesos, esta cantidad se te entregar á al 100 %, es decir... Cuando cumplas 65 a ñ os de edad, tu ahorro para el retiro se te entregar á “ sin retenci ó n de impuestos ” , en virtud de que ser á tu responsabilidad realizar la declaraci ó n anual correspondiente. ¡1,500,000 pesos! Recibir á s: 2 Beneficios Fiscales al recibir el ahorro para el retiro
13. Y además... Una vez que has recibido tu ahorro para el retiro... ¡ sigues obteniendo Beneficios Fiscales! ¡150,000 pesos! 3 Beneficios Fiscales después de recibido el ahorro para el retiro En lugar de que pagues en una sola exhibición el impuesto correspondiente a 1,500,000 pesos que recibiste, lo puedes diferir a 10 años ; es decir, cada año sólo declaras una décima parte del ahorro recibido. En este caso: Ve á moslo utilizando el ejemplo anterior:
14. Divide el ahorro para el retiro en 10 años: $1,500,000/ 10 = $150,000 Pago de Impuestos Regresando al ejemplo: Declaración Anual durante 10 años En otras palabras, en este caso... $150,000 Año 1 Año 2 $150,000 $150,000 Año 3 Año 4 $150,000 $150,000 Año 5 Año 6 $150,000 $150,000 Año 7 Año 8 $150,000 $150,000 Año 9 Año 10 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 $150,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ¡no pagarías impuestos! Gozarás en cada declaración anual de una exención en impuestos de hasta 9 SMGAV (1) , sumando todas las pensiones que recibas por concepto de retiro. (1) Zona A: $196,509, Zona B: $190,957, Zona C: 186,260 Exención de Impuestos (hasta 196,509 (2) ) (2) Artículo 109 fracción III de la LISR
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16. No lo pienses más y haz realidad el sueño de vivir el mejor retiro con: