Este documento analiza cómo el crédito para microempresas influye en el riesgo crediticio de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo en el 2013. El crédito para microempresas representa aproximadamente el 65% de la cartera de créditos y también el 65% de la rentabilidad de la caja, a pesar de que la morosidad fue alta en el pasado. Aunque este tipo de crédito conlleva riesgos, el documento concluye que el riesgo es justificable debido a la alta rentabilidad generada y a

1. UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN
EL “CRÉDITO MICROEMPRESA” Y EL RIESGO CREDITICIO DE
LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE
TRUJILLO, PERIODO 2013
CURSO:
Gerencia de Riesgos

2. Enunciado del Problema a Investigar:
¿De qué manera el crédito para microempresa influye en el riesgo
crediticio de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo, en la ciudad
de Trujillo, año 2013?
Objetivos:
General:
Conocer la influencia del crédito para microempresa en el riesgo
crediticio de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo.
Específico:
- Conocer el nivel de morosidad en el crédito de microempresa y su
impacto en el rentabilidad en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de
Trujillo.
- Identificar las medidas existentes para limitar el riesgo de crédito para
microempresas en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo.

3. - Identificar el porcentaje participativo del “Crédito Microempresa” en la
rentabilidad en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo.
-Determinar si el riesgo crediticio del “Crédito Microempresa “asumido, es
justificable con el rendimiento obtenido en la Caja Municipal de Ahorro y
Crédito de Trujillo.
Hipótesis:
El “Crédito Microempresa” influye negativamente en el riesgo crediticio
de la caja municipal de ahorro y crédito de Trujillo.
Resultados:
En el periodo 2008 – 2009 la morosidad alcanzó un 7%, indicador elevado con
respecto al promedio del Mercado para dicho periodo. En la actualidad el nivel
de morosidad se encuentra controlado, con expectativas de disminuir
relativamente para el año 2014.
El nivel de morosidad afecta a la rentabilidad de la caja directamente en las
provisiones, ya que cuando se incrementa la morosidad se va a provisionar más.

4. Un crédito que paga 100% normal, su nivel de provisión es menor al de un
crédito que empieza a atrasarse. La SBS revisa el nivel de morosidad, y si lo ve
elevado, le exige a la entidad que aumente su nivel de provisiones, las cuales son
obtenidas de las utilidades, afectando a la rentabilidad.
La primera medida es realizar una buena evaluación crediticia, buscando los
factores de riesgo hasta poderlos mitigar. Si se tiene sospecha de que el cliente
no pueda cumplir con las cuotas, se solicita un garante, una hipoteca o una
prenda mobiliaria. De tal manera, que si el cliente incumple con el crédito, el
garante asume la responsabilidad.
Otra medida es que cuentan con un sistema interno denominado CREDIT
SCORING, es un filtro que nos indica el estado financiero del cliente, en el cual
está especificado el número de deudas, pagos y movimientos que haya realizado
el cliente a lo largo de su historial crediticio, en dicho sistema se ingresan los
datos del cliente, lo cual da un indicador de 0 – 999, mientras más alto es el
indicador, a menos riesgo está expuesto el crédito, y hay más posibilidades de
otorgarlo, ya que dicha persona es considerado un cliente potencial.

5. La razón de ser de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo, es el sector
microempresa, no obstante también atienden a mediana y pequeña empresa. Sin
embargo, el 65% de la rentabilidad, es gracias al crédito que se brinda a los
microempresarios.
El riesgo asumido por la microfinanciera es justificable, ya que la rentabilidad del
“Crédito Microempresa” representa el 65% de su cartera. Los créditos pasan por
un proceso detallado de filtración, los cuales hacen que el riesgo sea menor,
dándole mayor estabilidad en la operatividad del otorgamiento de crédito. Y
gracias a dicho proceso el nivel de morosidad es controlable y aun se espera
continuar disminuyendo.

6. Conclusiones:
Una vez analizada la información del riesgo crediticio de la Caja Municipal de
Ahorro y Crédito de Trujillo enfocado al “Crédito Microempresa” podemos
señalar lo siguiente:
Cerca del 65% de la cartera de crédito son dirigidas a las microempresas, por
ello concluimos que el riesgo de dichos créditos afectan negativamente a la Caja
Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo.
Dentro de la institución el riesgo de la cartera para crédito microfinanciero,
constituye una alta volatilidad; sin embargo al observar el enfoque y los
ingresos que este crédito genera, se puede deducir que el riesgo y la morosidad
generados son manejables.