5.- Guía Para Libros Mensuales

LIBROS
MENSUALES ESCRITORIO ACEPTA
Información electrónica de compra y venta en el
portal Escritorio Acepta

Definición:
Libros Mensuales permite la emisión de Libros de Compra y Venta, los cuales son
generados y firmados por un emisor electrónico y cuyo formato está establecido
por el SII.
Los Libros son generados a través de una propuesta basada en los documentos
emitidos y recibidos por Acepta.
A continuación se detallan las funcionalidades para la generación, importación y
envío de los Libros de Compra y Venta al SII.
Glosario:
 IECV: Información Electrónica de Compra y Venta.
 DTE: Documento Tributario Electrónico.
 Código de autorización de libro de reemplazo (Rectificatoria): Código
que el representante legal obtiene en el sitio web de SII con el cual SII
autoriza que se emita un nuevo libro electrónico para un período tributario
que fue enviado y aceptado previamente.
 Propuesta: Libro propuesto por Acepta en base a los documentos
tributarios electrónicos emitidos o recibidos que han sido validados contra
SII.
 Borrador: Libro que ha sido llenado por el usuario o cuando el usuario
modifica la propuesta de Acepta.
2

Acceso a Libros Mensuales
Una vez en Escritorio Acepta, acceda a Libros Mensuales desde el menú principal,
opción Libros Mensuales.
*Recuerde que esta opción solo aparecerá si cuenta con los permisos necesarios*
Pre-requisitos
1. Contar con el rol de usuario para Consulta y Emisión de Libros Electrónicos.
(Lo puede obtener solicitando al usuario administrador de su empresa en Escritorio Acepta)
2. Subir su certificado digital a Escritorio Acepta:
 Ingresar a su Perfil en Escritorio Acepta
3

 En la sección Certificado Digital debe subir su Certificado
 Selecciona su Certificado Digital y presiona Subir Certificado.
 Ahora su Certificado Digital se encuentra almacenado, puede realizar una prueba.
4

Pantalla Principal
Uso de la Pantalla Principal
Al ingresar a Libros Mensuales encontrará las siguientes secciones:
realizar*En esta sección, luego de pinchar sobre el link Búsqueda, podrá
búsquedas de libros emitidos o en proceso*
5

En esta sección encontrará la lista de la información electrónica de Compra y
Venta pendientes de aceptación en SII, esto incluye los libros que aún no ha
enviado a SII.
6

Cuenta con las siguientes columnas:
 Tipo de Libro: Identifica si la información electrónica, o libro, es de Compra
o Venta. Si el Libro fue emitido da acceso a la visualización del libro en su
formato electrónico y a su traza (detalles de su estado).
 Periodo: Periodo tributario del libro.
7
 Estado: Informa el estado actual del libro o información electrónica de
Compra y Venta. Siendo las alternativas:
o Propuesta: Libro propuesto por Acepta en base a los documentos
tributarios electrónicos emitidos o recibidos que han sido validados
contra SII.
o Borrador: Libro que ha sido llenado por el usuario o cuando el
usuario modifica la propuesta Acepta.
o Enviado: Libro emitido y firmado electrónicamente que ha sido
enviado a SII y se encuentra a la espera de su validación.
o Aceptado SII: Libro que tras la validación de SII ha sido aprobado.
o Aceptado con reparos SII: Libro que tras la validación de SII ha
sido aprobado pero con algunas observaciones. El usuario debe
determinar si obtiene a través de su representante legal un código de
Autorización de reemplazo en SII y lo reenvía o no realiza cambios.
o Rechazado SII: Libro que tras la validación de SII no ha sido
aprobado. Debe corregir las observaciones del libro y reenviar a SII.
 Estado Última Carga: Presenta el resultado del procesamiento del Libro
Importado. si el Resultado presenta Errores, puede descargar el archivo, el
cual viene en la primera columna con el/los error/es, para que usted los
pueda corregir, y volver a importar el archivo.
 Rectificatoria: Muestra el código de autorización de libro de reemplazo.

Al final de la lista de libros se encuentran las opciones para moverse entre páginas
y la opción para seleccionar si deseamos ver 10, 25 o 50 registros.
Se utiliza cuando deseamos emitir información electrónica de
Compra o Venta para un periodo tributario que no aparece en la lista de libros
pendientes y tampoco se encuentra en la búsqueda. Crea un libro en blanco que
puede ser llenado por el usuario.
Da acceso al contenido del Libro y a las funciones para su edición yEl botón
envío a SII.
8

Búsqueda de Libros
La sección de búsqueda de libros se encuentra en la pantalla principal de Libros
Mensuales. Para abrir la sección de búsqueda debe presionar en el link Búsqueda
 En la sección Seleccione Libro escoja si buscará libros de Compra, Venta
o ambos, marcando el recuadro correspondiente.
 En la sección Seleccione Periodo use las listas de mes y año, desde y
hasta para seleccionar el o los períodos tributarios para los que desea
encontrar libros.
9

 Estado: puede escoger un estado particular como condición de búsqueda.
Las alternativas son las siguientes:
Presione para iniciar la búsqueda. En la lista inferior se mostrarán los
resultados de su búsqueda.
Llenado del Libro
Se ingresa usando el ícono
Una vez en la pantalla de llenado del libro encontrará las siguientes zonas:
10

1.- Señala el tipo de libro o información electrónica y el período tributario al que
corresponde.
2.- Estado en que se encuentra el libro. Informa el estado actual del libro o
información electrónica de compra y venta. Siendo las alternativas:
oPropuesta: Libro propuesto por Acepta en base a los documentos tributarios
electrónicos emitidos o recibidos que han sido validados contra SII.
oBorrador: Libro que ha sido llenado por el usuario o cuando el usuario modifica la
propuestaAcepta.
oEnviado: Libro emitido y firmado electrónicamente que ha sido enviado a SII y se
encuentra a la espera de su validación.
o Aceptado SII: Libro que tras la validación de SII ha sido aprobado.
oAceptado con reparos SII: Libro que tras la validación de SII ha sido aprobado
pero con algunas observaciones. El usuario debe determinar si obtiene a través de
su representante legal un código de Autorización de reemplazo en SII y lo reenvía
o no realiza cambios.
oRechazado SII: Libro que tras la validación de SII no ha sido aprobado. Debe
corregir las observaciones del libro y reenviar a SII.
3.- Zona de acciones a realizar sobre el libro
4.- Lista los totales del libro, un registro por cada tipo de documento que se ha
incorporado al libro.
5.- Realiza la emisión del libro electrónico con firma electrónica
y envío a SII para su validación.
6.- Regresa a la lista de libros pendientes.
11

Crear Libro en Blanco
Crear Libro Blanco se utiliza cuando deseamos emitir información electrónica de
Compra o Venta para un periodo tributario que no aparece en la lista de libros
pendientes y tampoco se encuentra en la búsqueda.
seleccione el periodoPresione y en la ventana siguiente
tributario para el cual desea crear el libro en blanco.
Presione para concretar la creación del libro.
12

Ingrese al libro en blanco al presionar Ir a Libro. De otro modo puede presionar
para volver a la lista de libros pendientes.
13

Utilizar propuesta Acepta
Cuando existan documentos tributarios electrónicos validados en SII para el
periodo tributario que ha seleccionado en la custodia de Acepta, al ingresar al
sistema el libro aparecerá creado automáticamente con el estado: Propuesta.
Revise el libro y sus totales y si coinciden con lo deseado puede enviar el libro a
SII.
La propuesta de Acepta contiene los documentos tributarios electrónicos (DTE)
que la empresa a emitido y recibido y que se encuentran en custodia de Acepta.
Acepta incluirá en la propuesta solo los documentos tributarios electrónicos que
hayan sido validados con éxito en SII al momento de ingresar a la propuesta.
En la sección de reportes existe una opción que le permitirá
descargar todos los documentos tributarios electrónicos que están en custodia de
Acepta para el periodo tributario del libro en cuestión. Esto incluye aquellos
pendientes de respuesta en SII o rechazados por SII que fueron excluidos de la
propuesta.
Volver a la propuesta
Cuando ha llenado datos en el libro, pero desea volver al libro que propone Acepta,
diríjase al botón de acciones y escoja la acción
Esta acción eliminará todos los documentos que haya cargado al libro y los
reemplazará por los documentos tributarios electrónicos de la propuesta de Acepta.
14

Insertar Resumen de Venta
Los siguientes documentos, se registran como totales.
Código Descripción
35 Boleta de Ventas y Servicios
38 Boleta de Ventas y Servicios no afectos o exentos de IVA
39 Boleta electrónica
41 Boleta no afecta o exenta electrónica
48 Comprobante de pago electrónico
105 Boleta liquidación (Res. Ex. SII Nº 1423 del 1976)
919 Resumen ventas de nacionales pasajes sin Factura
920 Otros registros no documentados. Aumenta débito
922 Otros registros. Disminuye débito
924 Resumen ventas internacionales pasajes sin Factura
 Para ingresar la información, se debe seleccionar la opción
 Para eliminar la información, se debe seleccionar la opción
15

Se abrirá un cuadro para llenar información de boletas y otros documentos
manuales:
16

Importación de datos
El medio que utiliza Libros Mensuales para llenar el libro es cargar los datos
contenidos en un archivo compatible con Excel llamado CSV, porque utiliza punto y
coma para separar los datos.
Dicho archivo debe respetar cierta estructura, vale decir, cierta cantidad de
columnas y orden de los datos llamada formato.
queSe accede a la acción de importación desde el menú de acción
despliega varias opciones. Seleccione
En esta sección aprenderá como llegar al formato establecido, importar el archivo
a Libros Mensuales y resolver incidencias comunes.
Obtención de formatos
Al ingresar a la acción en la sección superior de la ventana
podrá descargar el formato guía de llenado del Libro.
17

Llenado del Archivo
Consideraciones
Para cargar datos al libro utilice como plantilla el formato guía que se descarga
desde:
Al llenar la plantilla con sus datos respete la cantidad y orden de las columnas de
los datos, así como los títulos de estas.
Antes de importar los datos al libro tiene que guardar el archivo en formato CSV
(delimitados por comas).
18

En el archivo a importar al libro debe contener la totalidad de los documentos que
va a reportar a SII.
El SII acepta los libros siempre y cuando se tenga en cuenta en el llenado, las
reglas que este establece para:
o Los tipos de datos (números, letras) de cada campo y el largo de
cada dato.
o Separadores numéricos: SII no acepta separador de miles y para
los datos con decimales, solo acepta como separador el punto.
o Reglas de Obligatoriedad: SII exige el ingreso de ciertos datos
como obligatorios, como:
 Tipo Documento
 Folio (Número de documento)
 Tasa Impuesto
 Fecha de Documento
 Rut Asociado (Cliente)
 Monto Total
o Uso de caracteres especiales: En la información numérica, los
decimales se separan con punto y se deben indicar sólo cuando el
valor que se desea incluir contiene decimales significativos. En la
información alfanumérica, algunos caracteres como '&' y '<' tienen
un significado especial para XML y deben ser reemplazados por la
secuencia de escape que el estándar define para dichos caracteres.
o Fecha de los documentos que se cargan al libro:
 Formato de la fecha permitidos:
 DD-MM-YYYY
 YYYY-MM-DD
 DD/MM/YYYY
 YYYY/MM/DD
19

¿En qué periodo registro el documento?
o Libro de Ventas: Solo documentos con fecha de emisión del periodo
tributario del libro que se envía.
Si se trata de documentos de ventas de servicios periódicos
domiciliarios de la fecha de vencimiento debe coincidir con el periodo
del libro.
o Libro de Compras: Solo pueden declararse documentos con IVA
recuperable del periodo actual o de los dos anteriores.
Codificación de datos:
SII exige que ciertos datos del libro se entreguen acorde a una codificación
especial establecida para:
o Reportar tipo de documentos (Ver Menú Llenado del libro >
Importación de datos > Llenado del Archivo > Codificación de datos
> Códigos de Documentos)
o Reportar IVA No Recuperable (Ver Menú Llenado del libro >
Importación de datos > Llenado del Archivo > Codificación de datos
> Códigos IVA No Recuperable)
o Reportar Documentos que representan transacciones de
Servicios Periódicos (Ver Menú Llenado del libro > Importación de
datos > llenado del Archivo > Codificación de datos > Códigos de
Impuestos y Retenciones)
20

Códigos de Documentos
Cuando cargue al libro de una lista de documentos debe informar el tipo de
documento usando un código numérico que SII reconoce.
Nota: Las facturas de proveedores tienen los códigos de documentos 30 y 33, este
último si se trata de un documento electrónico. En cambio, las facturas de compra
(emitidas por el comprador) tienen los códigos de documento 45 y 46, este último
si se trata de un documento electrónico.
Los posibles códigos son los siguientes:
Los documentos marcados con una x en la columna Solo en Resumen, no se
incluyen en el archivo de importación. Más información revise la opción del Menú
Llenado del libro > Insertar Resumen de Venta. Libro de Ventas:
Código Descripción Solo en
Resumen
29 Factura de Inicio
30 Factura
32 Factura de Ventas y Servicios No Afectos o Exentos de IVA
33 Factura Electrónica
34 Factura No Afecta o Exenta Electrónica
35 Boleta de Ventas y Servicios x
38 Boleta de Ventas y Servicios no afectos o exentos de IVA x
39 Boleta electrónica x
40 Liquidación Factura
41 Boleta no afecta o exenta electrónica x
43 Liquidación Factura Electrónica
21

Resumen
45 Factura de Compra (Recibidas)
46 Factura de Compra Electrónica (Recibidas)
48 Comprobante de pago electrónico x
55 Nota de Débito *
56 Nota de Débito Electrónica *
60 Nota de Crédito *
61 Nota de Crédito Electrónica *
101 Factura de Exportación
102 Factura de Venta Exenta a Zona Franca Primaria (Res. Ex.
Nº601 de 07.05.82)
103 Liquidación
104 Nota de Débito de Exportación
105 Boleta liquidación (Res. Ex. SII Nº 1423 del 1976) x
106 Nota de Crédito de Exportación
108 SRF Solicitud Registro de Factura
109 Factura a Turistas (Res. Ex. Nº6428 de 06.12.93)
110 Factura de Exportación Electrónica
111 Nota de Débito de Exportación Electrónica
112 Nota de Crédito de Exportación Electrónica
901 Factura de Ventas a Empresas del Territorio Preferencial
(Res. Ex. Nº1057 del 25.04.85)
22

Resumen
902 Conocimiento de Embarque (Marítimo o Aéreo)
903 Documento Único de Salida (DUS)
919 Resumen ventas de nacionales pasajes sin Factura x
920 Otros registros no documentados. Aumenta débito x
922 Otros registros. Disminuye débito x
924 Resumen ventas internacionales pasajes sin Factura x
23
*En el Libro de Ventas se registran los documentos emitidos para el periodo tributario del
libro, salvo las siguientes:
o Facturas de Compra Recibidas [Códigos SII: 45 - 46]
o Notas de Crédito y Débito Recibidas [Códigos SII: 55 - 56 - 60 - 61]:
Sólo cuando la nota afecta a una factura de compra recibida
Para más información revise el menú Llenado del Libro para Casos Especiales
> Casos Libro de Compras > Facturas de Compra Emitidas.
Libro de Compras:
Código Descripción Solo en Resumen
30 Factura

45 Factura de Compra (Emitidas)
46 Factura de Compra Electrónica (Emitidas)
(Res. Ex. Nº1057 del 25.04.85)
914 Declaración de Ingreso (DIN)
911 Declaración de Ingreso a Zona Franca Primaria
24
*En el Libro de Compras se registran los documentos emitidos para el periodo tributario del
Para más información revise el menú Llenado del Libro para Casos
Especiales > Casos Libro de Compras > Facturas de Compra Emitidas.
Usuarios de Zona Franca - Libro de Ventas
904 Factura de Traspaso
905 Factura de Reexpedición
906 Boletas Venta Módulos ZF (todas)

907 Facturas Venta Módulo ZF (todas)
25
Usuarios de Zona Franca - Libro de Compras
909 Factura Venta Módulo ZF
910 Solicitud Traslado Zona Franca (Z)
Códigos para reportar ajustes de tipo de cambio - Libro de Ventas
Resumen
500 Ajuste aumento Tipo de Cambio (código 500): a
utilizar cuando la paridad (moneda extranjera)
(moneda nacional) aumente entre la fecha de emisión
del documento y la fecha de cierre del periodo, debe
indicarse sólo en el Resumen.
501 Ajuste disminución Tipo de Cambio (código 501): a
utilizar cuando la paridad (moneda extranjera)
(moneda nacional) disminuya entre la fecha de
emisión del documento y la fecha de cierre del
periodo, debe indicarse sólo en el Resumen.

Códigos de Documentos
Cuando cargue al libro de una lista de documentos debe informar el tipo de
documento usando un código numérico que SII reconoce.
Nota: Las facturas de proveedores tienen los códigos de documentos 30 y 33, este
último si se trata de un documento electrónico. En cambio, las facturas de compra
(emitidas por el comprador) tienen los códigos de documento 45 y 46, este último
si se trata de un documento electrónico.
Los posibles códigos son los siguientes:
Los documentos marcados con una x en la columna Solo en Resumen, no se
incluyen en el archivo de importación. Más información revise la opción del Menú
Llenado del libro > Insertar Resumen de Venta.
Libro de Ventas:
Resumen
30 Factura
35 Boleta de Ventas y Servicios x
38 Boleta de Ventas y Servicios no afectos o exentos de IVA x
39 Boleta electrónica x
41 Boleta no afecta o exenta electrónica x
26

Resumen
45 Factura de Compra (Recibidas)
46 Factura de Compra Electrónica (Recibidas)
48 Comprobante de pago electrónico x
101 Factura de Exportación
102 Factura de Venta Exenta a Zona Franca Primaria (Res. Ex.
Nº601 de 07.05.82)
103 Liquidación
104 Nota de Débito de Exportación
105 Boleta liquidación (Res. Ex. SII Nº 1423 del 1976) x
106 Nota de Crédito de Exportación
109 Factura a Turistas (Res. Ex. Nº6428 de 06.12.93)
110 Factura de Exportación Electrónica
111 Nota de Débito de Exportación Electrónica
112 Nota de Crédito de Exportación Electrónica
27

Resumen
(Res. Ex. Nº1057 del 25.04.85)
902 Conocimiento de Embarque (Marítimo o Aéreo)
903 Documento Único de Salida (DUS)
919 Resumen ventas de nacionales pasajes sin Factura x
920 Otros registros no documentados. Aumenta débito x
922 Otros registros. Disminuye débito x
924 Resumen ventas internacionales pasajes sin Factura x
28
*En el Libro de Ventas se registran los documentos emitidos para el periodo tributario del
Libro de Compras:
30 Factura

45 Factura de Compra (Emitidas)
46 Factura de Compra Electrónica (Emitidas)
(Res. Ex. Nº1057 del 25.04.85)
914 Declaración de Ingreso (DIN)
29
*En el Libro de Compras se registran los documentos emitidos para el periodo tributario del
Usuarios de Zona Franca - Libro de Ventas
905 Factura de Reexpedición

906 Boletas Venta Módulos
ZF (todas)
907 Facturas Venta Módulo
ZF (todas)
30
Usuarios de Zona Franca - Libro de Compras
909 Factura Venta Módulo ZF
910 Solicitud Traslado Zona Franca (Z)
Códigos para reportar ajustes de tipo de cambio - Libro de Ventas
Resumen
500 Ajuste aumento Tipo de Cambio (código 500): a utilizar cuando
la paridad (moneda extranjera)/ (moneda nacional) aumente
entre la fecha de emisión del documento y la fecha de cierre
del periodo, debe indicarse sólo en el Resumen.
501 Ajuste disminución Tipo de Cambio (código 501): a utilizar
cuando la paridad (moneda extranjera)/ (moneda nacional)
disminuya entre la fecha de emisión del documento y la fecha
de cierre del periodo, debe indicarse sólo en el Resumen.

Códigos Indicador de Servicios
El código de indicador de servicio se utiliza para informar al SII que la transacción
corresponde a la prestación de un servicio.
A continuación encontrará la lista de los códigos:
31
Código Descripción
1 Factura de servicios periódicos domiciliarios *
2 Factura de otros servicios periódicos
3 Factura de Servicios (en caso de Factura de Exportación: Servicios
calificados como tal por Aduana)
Sólo para Facturas de Exportación
4 Servicios de Hotelería
5 Servicio de Transporte Terrestre Internacional
* Los servicios periódicos domiciliarios son aquellos identificados en DL 825, Art 9º en que el
impuesto se devenga en la fecha de vencimiento.

Corrección de errores
Para evitar errores tenga en cuenta las consideraciones expuestas en esta ayuda.
Al importar documentos, el sistema dejará el libro en proceso mientras carga y
valida los datos que ha importado.
Si hay errores por corregir antes de reintentar la importación, lo sabrá al ingresar a
Libros Mensuales y buscar su libro.
Descargue el reporte de errores. Es compatible con Excel.
32

La siguiente lista presenta los típicos errores al momento de llenar el archivo de
carga (importación) de datos al libro.
33
Tipo de
Error
Error Revisar
Tipo de
archivo que
se importa
Extensión de Archivo
No Valida
Revise que el tipo de archivo que importa sea la
soportada por el programa. El formato es
.csv Ver Consideraciones > Punto 3
Estructura
del archivo
de
importación
Libro de Compra -
Tiene más columnas
de las esperadas
Revise la cantidad de columnas del archivo y el
orden de las columnas. Hay casos en que al final
del documento se agregan campos vacíos.
Elimínelos.
Libro de Compra -
Tiene menos columnas
de las esperadas.
Libro de Venta -
Tiene más columnas
de las esperadas.
Libro de Venta - Tiene
menos columnas de
las esperadas.
Tipo de Error Error Revisar
Fecha del
Documento
(2) Documento pertenece a otro
periodo tributario. (Fecha
emisión)
¿En qué periodo registro el
documento? Ver Consideraciones > ¿En
qué periodo registro el documento?
(3) Este documento pertenece a
un libro de un período tributario
posterior. (Fecha de vencimiento
o devengo)

(4) Documento pertenece a un
período tributario anterior.(Fecha
emisión)
(5) El documento no tiene fecha
de emisión en el período actual
tiene iva recuperable pero
supera los 2 periodos tributarios
permitidos.
(6) En la importación se exige
ingreso de la fecha de
vencimiento o devengo.
(7) Fecha de vencimiento o
devengo no corresponde al
período tributario del libro (venta
de servicio periódico = 1)
(8) Fecha de vencimiento o
devengo no corresponde al
período tributario del libro (venta
de servicio periódico = 1)
Fecha de emisión del
Documento no corresponde al
Periodo
Se está agregando un
documento Futuro al Período
(Período)
Fecha de Vencimiento No puede
ser mayor a la Fecha de emisión
Revise que las fechas de emisión v/s
vencimiento sean consecuentes o si
realmente corresponde reportar fecha
de vencimiento. Es obligatorio solo para
documentos de ventas de servicios
periódicos domiciliarios.
Fecha de vencimiento no puede
ser menor a la Fecha de emisión
del Documento
34

Tipo de
Error
Error
Revisar
Tipo de
dato
Código de
Impuesto no
existe
Consideraciones > Codificación de datos
Código del
Impuesto 1 no es
un valor numérico
Ver Consideraciones > Reglas de llenado > Codificación
de datos
Código del impuesto XX: El formato de importación de
contenido al libro incluye columnas para un máximo de
10 tipos de impuestos o retenciones diferentes. XX
corresponde a la posición de este.
Código del
Impuesto 2 no es
un valor numérico
Código del
Impuesto 5 no es
un valor numérico
Código del
Impuesto 6 no es
un valor numérico
Código del
Impuesto 7 no es
un valor numérico
Código del
Impuesto 8 no es
un valor numérico
Código del
Impuesto 9 no es
un valor numérico
Código del
Impuesto 10 no
es un valor
numérico
35

Tipo de
Error
Error
Revisar
XXXXXXXXX no
es un valor
numérico
Debe usar un número de un máximo de 18 dígitos. En el
inicio el error indica cual es el campo que debe revisar.
En este ejemplo está representado por el valor
XXXXXXXX
36
Formato de
Fecha
Fecha de emisión no tiene un
valor correcto
Consideraciones > Reglas de
llenado > Fechas
Fecha de vencimiento no tiene el
formato correcto
Obligatoriedad
de datos
Fecha de
vencimiento no
puede estar
vacio
Ver ¿En qué periodo registro el documento? Este error
se da cuando se registra un documento de servicios
periódicos domiciliarios y no se reporta la fecha de
vencimiento o devengo, de la cual depende el periodo
al que pertenece el documento.
Fecha de
emisión no
puede estar
vacio
IVA No
Retenido no
puede estar
vacio
Depende del tipo de Documento y la Transacción que
representa.
Ej: Una factura exenta debe registrar un monto exento.
IVA Retenido
Parcial no

puede estar
vacio
IVA Retenido
Total no puede
estar vacio
Monto IVA no
puede estar
vacio
Monto Neto no
puede estar
vacio
Monto Total no
puede estar
vacio
Razón Social
no puede estar
vacía
Rut
Contraparte no
puede estar
vacio
Tasa del
Impuesto no
puede estar
vacía
Tipo de
Documento de
Referencia no
puede estar
vacio
37

Folio de
Documento de
Referencia no
puede estar
vacio
Folio no puede
estar vacio
Impuesto 1 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 2 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 3 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 4 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 5 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 6 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 7 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 8 mal
formado... falta
38

Tasa o Valor
Impuesto 9 mal
formado... falta
Tasa o Valor
Impuesto 10
mal formado...
falta Tasa o
Valor
39
Libro al que pertenece
el documento
Tipo de Documento no puede ser
ingresado en el Libro de Compras
Ver ¿En qué periodo
registro el documento?
Tipo de Documento no puede ser
ingresado en el Libro de Ventas
Cuadre de
montos del
documento
Folio Anulado no tiene un
valor correcto
Depende del tipo de documento y la
transacción que representa.
Ejemplo:
Cálculo Monto Total Libro de Ventas = Monto
neto + Monto no afecto o exento + IVA +
Impuestos Adicionales + Retención anticipo +
IVA anticipado + Garantía por depósito de
envases o embalajes - Crédito empresas
constructoras - IVA Retenido, parcial y total (en
caso de facturas de compra, Notas de Crédito y
Débito asociadas) – Impuesto Retenido Factura
de Inicio – Valor Comisiones y Otros Cargos no
Afectos o Exentos – Valor Neto Comisiones y
IVA Activo Fijo no es igual
al Monto IVA
Tipo de Documento No
puede estar vacio
Monto Neto Activo Fijo no
es igual al Monto Neto

Monto Neto no puede ser
negativo
Otros Cargos – Valor IVA Comisiones y Otros
Cargos.
Puede ser negativo sólo si el tipo de
documento es Liquidación o Liquidación
Factura
Cálculo Monto Total Libro de Compras = Monto
Neto + Monto Exento + IVA recuperable + IVA
Uso común + IVA no recuperable + IVA
adicional + IVA anticipado + Garantía envases -
IVA retenido parcial y total – Impuesto
Retenido Factura de Inicio + Impuestos
adicionales + IVA Margen comercialización +
Impuestos sin derecho a crédito. Puede ser
negativo sólo si el tipo de documento es
Liquidación o Liquidación Factura
Monto Total no es
correcto
Rut 1 Liquidación Factura
no tiene un largo correcto
Rut 2 Liquidación Factura
no tiene un largo correcto
Rut Contraparte no tiene
un valor correcto
Tasa de Impuesto es
superior al 100%
Tasa del impuesto 10 no
es un valor numérico o es
superior a 100
Todo documento con
Monto Neto o Monto
Exento o Monto IVA debe
incorporar Monto Total
Documento Afecto no
debe declarar Monto
Exento
Documento Afecto no
puede declarar Monto
Exento
Documento Exento debe
declarar Monto Exento
Documento Exento no
40

puede declarar Monto
Neto
Documento Anulado solo
requiere Tipo de
Documento - RUT y Folio
Documento no puedeser
anulado
Excepción
Emisor/Receptor no
puede estar vacio dado
que pertenece a una
Factura de Compra
Reporte
Documentos Contenidos en el Libro
Este reporte es compatible con Excel. Entrega la lista de documentos que forman
parte del libro en el mismo formato que se utiliza para importar documentos al libro.
En la pantalla principal de Libros Mensuales ingresamos al contenido del libro.
En las acciones seleccionamos la opción
41

Ud. puede descargar los documentos contenidos en el libro desde el
botón
42

Libros de Reemplazo (Rectificatoria)
Esta opción se utiliza cuando requiere modificar un libro que envío a SII y fue
Aceptado.
Ingrese al libro y en las acciones seleccione .
Ingrese el código de Autorización de Libro de reemplazo de libro electrónico,
obtenido por el Representante Legal de Su Empresa, tras lo cual podrá realizar
cambios y reenviar el libro a SII.
Ingrese el código de rectificación en la casilla y presione "Activar" como muestra la
siguiente imagen:
43

Cómo obtener el código de rectificación:
El Representante legal de su empresa debe solicitarlo en el sitio web del SII
usando su certificado de firma electrónica.
44

5.- Guía Para Libros Mensuales

Recomendados

Recomendados

Más contenido relacionado

Similar a 5.- Guía Para Libros Mensuales

Similar a 5.- Guía Para Libros Mensuales (20)

5.- Guía Para Libros Mensuales