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1. Diciembre 2009 2008 Reexpresado NOTAS Diciembre 2009 2008 Reexpresado NOTAS
0 ACTIVO 36,462,530,521.82 31,743,456,732.62 1 PASIVO 12,269,717,561.93 13,689,485,685.27
ACTIVO CORRIENTE 17,480,154,540.90 19,257,555,144.37 PASIVO CORRIENTE 10,303,226,234.36 10,505,346,341.86 13
01 ACTIVO DISPONIBLE 7,015,581,203.89 7,317,297,671.64 11 PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO 8,959,372,372.18 9,223,695,073.09
0101 CAJA MONEDA BOLIVIANA 6,331,905,366.79 4,090,309,808.13 7.1 1101 PRESTAMOS A PAGAR 797,585.26 0.00
010102 CAJA GENERAL 796,985,522.16 110102 BANCARIOS 797,585.26
010103 BANCOS 154,953,781.45
010104 FONDOS EN TRANSITO 6,421,175.19 1103 CUENTAS A PAGAR 5,648,481,762.72 5,026,119,472.77
010105 FONDOS EN LA CUENTA UNICA DEL TESORO 5,373,544,887.99 110301 ACREEDORES POR PRODUCTOS 70,298,084.34 13.1
110303 INVERSIONES A PAGAR 1,650,421,789.80
0102 CAJA MONEDA EXTRANJERA 683,675,837.10 3,226,987,863.51 7.2 110304 ACREEDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA 239,051.61
010203 BANCOS 873,793.35 110306 SUELDOS Y JORNALES NO RECLAMADOS 26,530.72
010204 FONDOS EN TRANSITO 153,024.78 110307 AGUINALDOS Y PRIMAS NO RECLAMADOS 64,492.13
010205 CUENTAS FISCALES EN EL BCB M/E 682,649,018.97 110312 ACREEDORES VARIOS 1,532,049,336.48
110313 COMPAÑIAS CONTRATISTAS DE OPERACIÓN 1,020,936,952.65 13.2
02 ACTIVO EXIGIBLE Y TRANSITORIO 9,339,726,196.01 11,384,996,894.18 110317 COMPRA DE CRUDO,GAS Y TRANSPORTE PRODUCTOS 1,374,445,524.99 13.2
0203 CUENTAS A COBRAR-CORTO PLAZO 8,288,113,239.72 10,983,048,226.84 8.1 1104 FIANZA DE EMPLEADOS Y OBREROS 9,896.42 10,358.38
020301 DEUDORES POR PRODUCTOS 1,710,344,108.37
020302 DEUDORES CONTRATISTAS 10,765.56 1105 RETENCIONES AL PERSONAL 339,797.42 397,572.64
020303 DEUDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA 9,628,764.73 110501 IMPUESTO RENTA SERVICIOS PERSONALES 56,901.57
020304 CUENTAS EN FIDEICOMISO 198,551,875.36 110505 RETENCIONES JUDICIALES 33,649.62
020305 DEUDORES POR RECLAMOS EN CURSO 4,228,204.62 110508 OTRAS RETENCIONES 249,246.23
020306 IMPUESTOS CORTO PLAZO 1,589,586,751.72
020307 CUENTAS A COBRAR FONDO DE OPERACIONES 17,150,523.60 1107 IMPUESTOS A PAGAR 2,307,767,713.14 2,715,848,523.27 13.3
020311 DEUDORES POR PRODUCTOS MERCADO EXTERNO 4,246,787,313.74 110702 IUE - BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR 212,100.00
020312 DEUDORES VARIOS 511,824,932.02 110703 IMPUESTOS RETENIDOS A TERCEROS 152,113.27
110705 DEBITO FISCAL 25,108,927.18
0204 EMPLEADOS Y OBREROS 775,689.64 410,931.04 110706 IMPUESTOS ADUANEROS 35,652,523.25
020402 VARIOS CORTO PLAZO 774,908.64 110709 IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS IDH 32% 1,476,277,704.36
020404 VARIOS LARGO PLAZO 781.00 110710 IMPUESTO A LA UTILIDAD DE LAS EMPRESAS 770,364,345.08
0211 CUENTAS DEL ACTIVO TRANSITORIO 1,040,695,984.46 401,537,736.30 8.2 1108 REGALIAS A PAGAR 466,044,538.83 928,292,732.30 13.4
110801 AL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ 67,847,776.13
021102 PAGOS ANTICIPADOS 116,213,889.96 110802 AL DEPARTAMENTO DE TARIJA 300,769,197.19
021104 PRIMAS DE SEGURO ADELANTADAS 2,967,434.74 110803 AL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA 12,610,410.80
021106 ANTICIPO DE IMPUESTOS 770,364,345.08 110804 AL DEPARTAMENTO DEL BENI 26,137,914.79
021107 CREDITO FISCAL TRANSITORIO TITULARES 146,037,766.85 110805 AL DEPARTAMENTO DE PANDO 13,068,967.96
021112 CONTROL VENTAS AL CONTADO 230,797.79 110806 AL DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA 45,610,271.96
021113 CONTROL COMPRAS LOCALES 445,517.35
021114 CONTROL VENTAS AL CREDITO 10,348.58 1109 INTERESES Y COMISIONES A PAGAR S/DEUDA 866,837.96 0.00
021118 YPFB REFINACION SA RECUPERACION FLETES 4,425,884.11
1110 PARTICIPACION 6% TGN POR PAGAR 235,241,268.07 466,468,947.80 13.5
0212 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO 10,141,282.19 0.00
021201 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO 10,141,282.19 1111 CARGAS SOCIALES A PAGAR 2,467,411.67 4,464,745.60
111101 CPSS - APORTES 958,396.38
03 ACTIVO CIRCULANTE 1,124,847,141.00 555,260,578.55 9 111102 SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ 2,603.67
111113 BANCO BILBAO VISCAYA AFP 785,085.83
0301 EXISTENCIA PETROLEO CRUDO 1,191,166.81 34,919.74 111114 FUTURO DE BOLIVIA AFP 721,325.79
030101 PETROLEO CRUDO 1,191,166.81
1112 FACTURAS A PAGAR 238,018,515.29 42,783,170.58
0302 EXISTENCIAS DE PRODUCTOS 325,196,526.85 197,476,074.60
030202 CRUDO RECONSTITUIDO "RECON" 86,577,501.89 1113 SUELDOS Y BENEFICIOS A PAGAR 7,935,820.52 7,013,640.85
030203 GASOLINA BLANCA 2,033,066.04
030211 PRODUCTOS CORRIENTES 233,571,805.04 1116 FLETES Y ACARREOS ESTIMADOS 308,118.26 539,364.77
030212 GAS LICUADO DE PETROLEO 2,997,714.60
030213 GAS NATURAL 16,439.28 1117 OTROS GASTOS ESTIMADOS 22,302,391.12 1,359,539.18
0304 PRODUCTOS EN TRANSITO 264,007,237.79 18,094,037.91 1118 PASIVOS DIFERIDOS CORTO PLAZO 28,790,715.50 30,397,004.95
111801 ALQUILERES 6,860,077.20
030402 CRUDO RECONSTITUIDO RECON 23,781,159.40 111802 PRODUCTOS 913,252.88
030411 PRODUCTOS CORRIENTES 233,609,118.21 111803 SERVICIOS COMPARTIDOS CONTRATISTAS 3,288,854.01
030412 GAS LICUADO 6,616,960.18 111804 FONDO DE INVERSION GAS NATURAL 15,194,898.23
111806 VARIOS 2,533,633.18
0305 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 12,748,081.89 13,658,063.88
030501 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 12,748,081.89 12 PROVISIONES 1,343,853,862.18 1,281,651,268.77 13.6
0306 EXISTENCIA DE MATERIALES Y MERCADERIAS 737,070,881.06 503,202,006.93 1201 PROVISION AGUINALDOS Y PRIMAS 344,917.49 116,808.21
030601 EXISTENCIA EN ALMACENES 726,492,681.34 120101 AGUINALDOS 344,917.49
030603 EXISTENCIA MATERIALES PARA OBRAS 2,293.77
030604 MATERIAL OBSOLETO 10,575,905.95 1205 PREVISION POR IMPUESTOS Y REGALIAS 31,161,964.87 34,237,948.46
120502 PREVISION POR IMPUESTOS S/VENTAS-IEHD 6,107,018.00
0307 EXISTENCIA MATERIALES Y MERc. EN TRANSITO 200,873,346.39 241,698,808.90 120506 PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DEL GLP 25,054,946.87
030701 MATERIAL EN TRANSITO - IMPORTADO 190,605,269.23
030702 MATERIAL EN TRANSITO - LOCALES 10,268,077.16 1210 PROVISION PARA REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 113,783,623.38 25,503,354.70
121002 REPOSICION GARRAFAS 10,103,413.26
0310 EXISTENCIAS VARIAS 583,220.37 519,499.07 121004 PROVISION RECALIFICACION GARRAFAS 11,810,663.96
031081 TAMBORES 99,234.00 121007 PROVISION PARA REP. Y MANTENIMIENTO GARRAFAS GLP 5,215,104.76
031082 GARRAFAS PARA REPOSICION 324,789.00 121010 PROVISION PARA FONDO REPOSICION CILINDROS GNV 4,623,795.60
031083 ENVASES COMUNES 21,090.14 121011 PROVISION PARA FONDO CONVERSION VEHICULOS GNV 82,030,645.80
031084 TUBOS DE OXIGENO 2,486.23
031086 GARRAFAS PARA REPARACION 51,043.00 1211 PROVISION PARA MANTENIMIENTO Y AMPLIACION 3,277,922.22 0.00
031087 GARRAFAS EN TALLER REPARACION 26,801.00 121101 PROVISION PARA MANT.Y AMPLIACION REDES GAS NAT. 3,277,922.22
031088 GARRAFAS INUTILIZADAS 38,844.00
031094 ACCESORIOS PARA GARRAFAS 18,933.00 1212 PROVISION PARA GASTOS Y COSTOS ESTIMADOS 1,179,852,007.10 1,205,639,297.90
121201 PROVISION PARA GASTOS VARIOS 17,963,588.47
0311 EXISTENCIAS VARIAS EN TRANSITO 135,596.44 726,382.56 121202 PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS PRODUCTOS 173,688.00
031182 GARRAFAS 116,765.44 121203 PREVISION REMEDIACION AMBIENTAL REFINERIAS 14,622,828.09
031186 GARRAFAS PARA REPARACION 563.00 121204 PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS MATERIALES 2,921.00
031187 VARIOS - GARRAFAS 12,670.00 121205 OTRAS PREVISIONES 599,016.50
031192 ADITIVOS 2,921.00 121206 PREVISION PLIEGO DE CARGO 001-2004 ADUANA NACIONAL 43,516,761.54
031194 ACCESORIOS PARA GARRAFAS 2,677.00 121207 PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PESA SA) 20,699,694.47
121211 PROVISION INGRESOS SUBVENCION DIESEL OIL IMPORTADO 1,043,418,741.29
0320 (PROVISION PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS) (416,958,916.60) (420,149,215.04) 121212 PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP 38,854,767.74
032001 (PROVISION PARA FALLAS Y SOBRANTES DE MATERIALES) (9,669.08)
032002 (PROVISION PARA OBSOLESCENCIA MATERIALES) (416,949,247.52) 1213 PROVISION CASTIGO DE POZOS 15,433,427.12 16,153,859.50
121301 PROVISION CASTIGO DE POZOS ABANDONADOS 15,433,427.12
ACTIVO NO CORRIENTE 18,982,375,980.92 12,485,901,588.25
PASIVO NO CORRIENTE 1,966,491,327.57 3,184,139,343.41 13.7
04 INVERSIONES 17,763,392,753.04 11,294,472,851.64 10
13 PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO 1,944,702,716.29 3,163,564,574.11
0402 EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD-ENDE SA 8,709.52 8,321.11
0403 EMTAGAS TARIJA 11,475,636.98 11,695,780.70 1301 PRESTAMOS A PAGAR 501,866,054.30 2,097,733,680.22
0404 EMPRESA PETROLERA ANDINA 3,891,178,868.93 2,648,444,907.28
0405 EMPRESA PETROLERA CHACO 5,582,251,178.59 3,855,974,323.25 1302 DOCUMENTOS A PAGAR 1,442,836,661.99 1,065,830,893.89
0406 EMPRESA TRANSREDES S.A. 6,826,627,073.94 3,892,386,030.95
0407 YPFB REFINACION SA 1,445,963,438.57 729,175,270.56 14 PROVISION DE LARGO PLAZO 21,788,611.28 20,574,769.30
0408 YPFB REFINACION SA (DERECHO DE LLAVE) 0.00 150,563,576.04
0409 OTRAS INVERSIONES 5,887,846.51 6,224,641.75 1401 PROVISION PARA RETIROS E INDEMNIZACIONES 21,788,611.28 20,574,769.30
05 CUENTAS A COBRAR - LARGO PLAZO 225,001,428.79 237,147,123.54 11 15 CAPITAL Y RESERVAS 24,192,812,959.89 18,053,971,047.35 14
0501 DEUDORES DE COBRO DUDOSO 72,926,893.33 77,957,392.11 1501 CAPITAL 343,123,385.53 359,140,385.16
050101 DEUDORES DE COBRO DUDOSO 23,445,503.08 150101 APORTES SUPREMO GOBIERNO 10,265,326.89
050102 DEUDORES EN EJECUCION 49,481,390.25 150102 IMPUESTO DEL 22% SOBRE INDEMNIZACION GULF OIL CO 189,384,585.94
150103 IMPUESTOS DEL 5 % SOBRE ACTIVOS FIJOS 39,037,931.29
0503 CUENTAS A COBRAR-LARGO PLAZO 309,370,450.46 323,828,219.74 150104 COMPROMISO DE APORTE SUPREMO GOBIERNO 104,435,541.41
050304 CONTRATOS EMPRESAS DE EMPRENDIMIENTO 9,251,504.71
050305 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR 62,328,238.51 1502 APORTES DE CAPITAL 8,912,477,227.37 11,191,519,618.15
050312 DEUDORES VARIOS 237,740,707.24 150201 VALOR ASIGNADO A MATERIAL Y EQUIPO S.O.C. 2,783,575.82
050313 CERTIFICADOS DE CREDITO FISCAL(CENOCREM) 50,000.00 150202 ALQUILER CAMPOS PETROLIFEROS 23,932,665.34
150204 CESION DE BIENES POR TERCEROS 87,089,673.18
0520 (PREVISION PARA INCOBRABLES A LARGO PLAZO) (157,295,915.00) (164,638,488.31) 150205 CAPITALIZACION REDES DE GAS 3,650,183.42
052001 (PROVISION PARA DEUDORES MOROSOS) (89,023,039.27) 150206 CESION ACCIONES EMPRESA ANDINA D.S.28701 3,564,344,014.03
052002 (PREVISION INCOBRABLES OTRAS CTAS POR COBRAR) (3,374,542.22) 150207 CESION ACCIONES EMPRESA CHACO D.S.28701 1,608,847,766.67
052003 (PROVISION EXIST.DE PRODUCTOS EN TRANSITO) (64,898,333.51) 150208 CESION ACCIONES EMPRESA TRANSREDES D.S.28701 735,867,410.38
150210 APORTE ADICIONAL 32% 2,885,961,938.53
VALOR
NETO 1503 AFECTACIONES PATRIMONIALES (ESCISION) (4,562,575,267.46) (4,775,556,280.95)
06 ACTIVO FIJO (NETO DE DEPRECIACION) 983,114,857.59 946,925,944.91 12
1504 VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL DE INVERSIONES 5,901,683,968.67 0.00
01 TERRENOS 251,963,634.50
02 EDIFICACIONES 21,507,451.35 1505 RESERVAS 502,620,854.94 526,083,196.45
03 EQUIPOS PLANTAS, INSTALACIONES INDUSTRIALES 279,001,169.27 150501 RESERVAS PARA INCENDIOS Y OTROS RIESGOS 502,620,854.94
04 ESTACIONES DE SERVICIO,VAGONES,TANQUES 26,491,939.56
05 EQUIPOS DE TRANSPORTE, VEHICULOS PESADOS LIV. 22,283,214.64 1506 RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE ACTIVOS FIJOS 1,094,447,930.14 1,145,536,759.52
07 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 15,353,511.15 150601 RESERVA PARA REVALUO TECNICO 337,582,923.96
08 EQUIPOS DE COMPUTACION Y SERVICIO 10,257,786.74 150602 RESERVA REVALUO TECNICO MUSE STANCIL 756,865,006.18
19 BIENES OBSOLETOS, DE BAJA PARA ENAJENACION 12,981,171.94
06 OBRAS EN CONSTRUCCION 343,274,978.44 1509 AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO 3,073,732,725.36 2,701,696,104.88
983,114,857.59 150901 AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO 2,302,326,030.63
150902 REVALORIZACION DEL ACTIVO FIJO 152,085.41
0620 BODEGA DE HERRAMIENTAS 245,791.95 245,791.95 219,874.11 150903 REVALORIZACION EXISTENCIA DE MATERIALES 4,244,871.33
150904 AJUSTE DE CAPITAL ( NC-3 ) 27,602,251.85
09 ACTIVO INTANGIBLE 10,621,149.55 10,621,149.55 7,135,794.05 150905 AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES ( NC-3 ) 739,407,486.14
090403 LICENCIAS SOFTWARE
1510 RESULTADOS 8,927,302,135.34 6,905,551,264.14
151002 UTILIDADES CAPITALIZADAS 6,905,544,439.13
151003 UTILIDAD (PERDIDA) - AÑO CORRIENTE 2,021,757,696.21
36,462,530,521.82 31,743,456,732.62 36,462,530,521.82 31,743,456,732.62
90 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 7,367,658,189.49 179,171,809.98 91 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 7,367,658,189.49 179,171,809.98
9001 FIANZA EMPLEADOS 133,603.00 9101 FIANZA EMPLEADOS-DEPOSITOS 133,603.00
9003 CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 153,375,367.49 9103 CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07 153,375,367.49
9004 CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009 7,070,000,000.00 9104 CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009 7,070,000,000.00
9007 PAGARES POR PATENTES A COBRAR 144,149,219.00 9107 PAGARES POR PATENTES A PAGAR 144,149,219.00
YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS
Balance General Comparativo
Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2009 Y 2008
(Expresado en Bolivianos)
LA PAZ , 31 DE DICIEMBRE DEL 2009