1. Estimados miembros del Grupo de Trabajo MINSAL:
Adjunto sírvanse encontrar texto correspondiente al estudio que le solicitara al
Ingeniero Sr. Juan Mendoza Benard, sobre los gastos en Consumos Básicos en
el Hospital San Juan de Dios, calculado por funcionario, en diferentes Servicios y
Unidades Clínicas en forma mensual, anual y por hora, en relación al agua,
electricidad, gas, calefacción.
El informe del Sr. Mendoza nos entrega una metodología para el cálculo del mayor
gasto por alumno y/o docente que ocupen dependencias del establecimiento con
ocasión de los Convenios docente-asistenciales y que necesariamente deben ser
retribuidos por los Centros Formadores.
Atte.
Enrique Díaz Valderrama.
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Hospital San Juan de Dios
Análisis de los Consumos Básicos
(Con información 2008-2009)
Ing. Juan Mendoza Benard
28 de julio de 2010
Hospital San Juan de Dios – 2010
“Análisis
Para poder realizar un estudio de costeo, es importante el análisis de los
consumos básicos (Electricidad, Gas, Calefacción y Electricidad).
El consumo de dichos gastos es relevante, ya que refleja el consumo que
les da los funcionarios y los usuarios externos a dichos consumos.
Electricidad

2. El estudio de dicho consumo fue realizado con la información del año 2008 -
2009. Los rangos analizados son de Septiembre 2008-Noviembre 2009.
Cada mes el Hospital – CDT gasta $30.766.179 (promedio); o 330.756
kWh1; o 331 MW2.
Grafico 1: Consumo de electricidad en la torre hospitalaria, medido en pesos
(2008-2009)
Hospital
18.000.000
16.000.000
14.000.000
12.000.000
10.000.000
$
8.000.000
6.000.000
4.000.000
2.000.000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Periodos
Fuente: Propia
Grafico 2: Consumo de electricidad en la torre hospitalaria, medido en kWh
(2008-2009)
1
kilovatio hora, abreviado kWh, es una unidad de energía. Equivale a la energía desarrollada por una
potencia de un kilovatio (kW) durante una hora
2
El megavatio (símbolo MW) es igual a un millón (106) de vatios.

3. Hospital
200.000
180.000
160.000
140.000
120.000
kWh
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Periodos
Fuente: Propia
Grafico 3: Consumo de electricidad en el Centro de Diagnostico y Tratamiento
(CDT), medido en pesos (2008-2009)
CDT
20.000.000
15.000.000
10.000.000
$
5.000.000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Periodos
Fuente: Propia
Grafico 4: Consumo de electricidad en el Centro de Diagnostico y Tratamiento
(CDT), medido en kWh (2008-2009)

4. CDT
200.000
180.000
160.000
140.000
120.000
kWh
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Periodos
Fuente: Propia
Estos consumos para que se puedan entender deben ser comparados con
el gasto de diferentes realidades. Se pueden realizar dos supuestos (un hogar con
consumo eficiente, y un consumo de estrato social ABC1):
1. En un hogar eficiente (conciencia de lo que significa el gasto en
electricidad), cada persona gasta 62 kWh, esto significa que se podría dar
una subvención3 a 5.322 personas por el gasto generado en electricidad
por mes.
2. En un hogar de estrato social alto cada persona gasta 241 kWh, lo que
significa que se podría dar una subvención a 1.372 personas por el gasto
generado en electricidad por mes.
La energía eléctrica es el consumo básico más representativo tanto a escala
de microentorno como macroentorno, ya que es generada con recursos no
renovables.
Nuestro país importa el 72% de los insumos para producir la energía que
consume.
Grafico 5: Generación por tipo de insumo en el Sistema Interconectado
Central (SIC). 1996-2008
3
Ayuda económica, generalmente oficial, para costear o sostener el mantenimiento de una actividad.

5. El grafico nos demuestra que el 60% de generación eléctrica es producida por combustibles fósiles
y el 40% es generado hidráulicamente.
Por lo tanto la electricidad es un servicio básico representativo de la economía, ya
que este involucra una cadena de valor sistémica, ya que involucra: comercio
exterior, distribución, venta, crédito y servicios de post venta.
Entonces el consumo en combustibles fósiles debe hacerse estratégicamente, con
una visión de largo plazo. Para ello es importante tomar como referencia los
mercados futuros de petróleo, ya que las matrices energéticas de todos los países
consumen en mayor o menor proporción el consumo de combustibles fósiles.
Por ello Chile toma como referencia el valor del petróleo “West Texas
Intermediate” (WTI)4 es relevante para Chile por una razón comercial. Su
evolución afecta directamente el valor de los combustibles de Estados Unidos,
mercado usado como referencia por la Empresa Nacional de Petróleo (Enap).
Un instrumento que puede ayudar a ver el comportamiento de la energía en un
mediano plazo, es el entregado por la Bolsa Mercantil de Nueva Cork (Nymex).
4
es un promedio, en cuanto a calidad, del petróleo producido en los campos occidentales del estado de Texas
(Estados Unidos). Se emplea como precio de referencia para fijar el precio de otros petróleos crudos
producidos en medio oriente o el mar del Norte (Petróleo Brent).

6. Grafico 6: Muestra los precios futuros en dólares por barril de petróleo, como el
petróleo fluctúa constantemente, este muestra los futuros de petróleo al
28/04/2010
Futuro (NYMEX) - 28/04/2010
92
90
88
US$/Barril
86
84
82
80
78
o
zo
ril
o
e
lio
ro
o
o
e
e
e
ay
t
r
er
Ab
ni
br
br
br
os
ar
ub
re
Ju
M
Ju
En
em
em
m
M
b
Ag
ct
Fe
ie
O
i
ici
ov
pt
D
Se
N
Meses
Fuente: Propia
Grafico 7: Precios futuros en dólares por barril de petróleo al 26/07/2010
Futuro (NYMEX) - 26/07/2010
84
83
82
US$/Barril
81
80
79
78
77
76
li o
e
o
e
o
e
o
o
o
ri l
re
to
br
br
er
ni
er
br
ay
z
Ju
Ab
os
ub
ar
Ju
m
m
En
m
br
M
M
Ag
ct
ie
ie
ie
Fe
O
pt
ic
ov
D
Se
N
Meses
Fuente: Propia
En el segundo grafico se muestra el cambio en la pendiente de la curva, esto
quiere decir que los futuros se encarecieron, lo cual significa que nuestro país
deberá absorber el mayor valor con el consiguiente traspaso del precio al
consumidor final (personas naturales y jurídicas)

7. En el análisis se debe tomar en cuenta la variación del dólar y el Índice de
Precios al Consumidor5, ya que son herramientas que complementan el análisis
general, logrando una mejora en la perspectiva del equipo negociador.
A continuación, se presentan los gráficos correspondientes al
comportamiento del dólar y del IPC:
Grafico 8: Dólar Observado (Febrero 2009 – Junio 2010)
Dolar Observado Historico - Fuente: Banco Central
700
600
500
Dolar Promedio
400
300
200
100
0
feb- mar- abr- m jun- jul- ago- sep- oct- nov- dic- ene- feb- mar- abr- m jun-
09 09 09 ay- 09 09 09 09 09 09 09 10 10 10 10 ay- 10
09 10
Meses
El grafico nos muestra un comportamiento estable, pero existe una baja del valor
promedio, con un impacto en las exportaciones de nuestro pais.
Grafico 9: Variación IPC
5
El IPC representa el valor del costo de la vida, ya que es un índice que recoge la variación que han tenido
cada mes los precios de los bienes y servicios consumidos por los hogares chilenos.

8. IPC - Fuente INE
101.5
101
100.5
100
99.5
Indice
99
98.5
98
97.5
97
jul-09 ago- sep- oct-09 nov- dic-09 ene- feb-10 mar- abr-10 may- jun-10
09 09 09 10 10 10
Meses
El grafico nos muestra una variación del Índice, provocando una mayor inflación
interna del país, provocando un encarecimiento de los bienes y servicios.
Grafico 10: Inflación en Chile
Inflacion (Dic.de cada año)
20
15
10
Indice
5
0
91
92
93
94
95
96
97
98
99
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
19
19
19
19
19
19
19
19
19
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
-5
Años
Fuente: Banco Central
Grafico 11: Producto Interno Bruto (PIB)

9. PIB (% Var.Real)
14
12
10
8
6
Indice
4
2
0
91
92
93
94
95
96
97
98
99
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
-2
19
19
19
19
19
19
19
19
19
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
-4
Años
Fuente: Banco Central
La suma de todos los bienes y servicios finales que produce el país, tiene una pendiente negativa
por la mayor importación de bienes extranjeros. Trasladando la producción nacional a los
mercados extranjeros, debilitando la industria nacional. Esto trae una mayor dependencia de las
cifras macroeconómicas mundiales, aumentando la dependencia de monedas extranjeras.
Grafico 12: Demanda Interna (% Var.Real)

10. Demanda Interna (% Var.Real)
20
15
10
Indice
5
0
91
92
93
94
95
96
97
98
99
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
19
19
19
19
19
19
19
19
19
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
-5
-10
Años
Fuente: Banco Central
Los gráficos mostrados anteriormente nos demuestran de la volatilidad de
los mercados domésticos como internacionales. Por ello el equipo negociador
debe tomar en cuenta todas las variables macro y micro económicas para que la
determinación de los valores negociados sean reales con los acontecimientos
presentes que vive nuestro país y el mundo.
La determinación del valor del costeo debe ser una suma de monomios
integrados que conformen un polinomio transversal a la negociación, tratando en
lo posible de integrar todas las variables relevantes al estudio de costeo.

11. Agua
Es el consumo básico que se utiliza con mayor intensidad, ya que se gastan
mensualmente $17.094.278 (promedio); o 26.939 M 3 ; o 26.939.143 litros de agua
por mes.
Una familia de 4 integrantes gasta aproximadamente 12 M 3 por mes, lo que
significa que el gasto generado en el Hospital podría abastecer a 2.245 familias
mensualmente.
Grafico 13: Consumo de agua en la torre hospitalaria, medido en M 3 (2008-
2009)
Hospital
25.000
20.000
15.000
m3
10.000
5.000
0
1 2 3 4 5 6 7
Periodos
Fuente: Propia

12. Grafico 14: Consumo de agua en el CDT, medido en M 3 (2008-2009)
CDT
7.800
7.600
7.400
7.200
m3
7.000
6.800
6.600
6.400
6.200
1 2 3 4 5 6 7
Periodos
Fuente: Propia
Gas
El consumo de gas en el Hospital – CDT asciende mensualmente a
$2.251.152 (promedio); o 6.381 M 3 .
El Hospital tiene 3 medidores de gas que entregan lectura; estos son:
Matucana 381, Huérfanos 3255 y Chacabuco 419.
Grafico 15: Consumo de gas en Matucana 381, medido en M 3 (2008-2009)
Matucana 381
8.000
7.000
6.000
5.000
m3
4.000
3.000
2.000
1.000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Periodos
Fuente: Propia

13. Grafico 16: Consumo de gas en Huerfanos 3255, medido en M 3 (2008-2009)
Fuente: Propia
Grafico 17: Consumo de gas en Chacabuco 419, medido en M 3 (2008-2009)
Chacabuco 419
2.000
1.500
m3
1.000
500
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Periodos
Fuente: Propia

14. Calefacción – Copec
El gasto en calefacción es de $15.337.584 (promedio): o 37.5 M 3 ; o 37.500
litros de petróleo para calefacción.
Grafico 18: Consumo en calefacción (Copec), medido en M 3 (2008)
Resumen 2008
45.000
40.000
35.000
30.000
25.000
Litros
20.000
15.000
10.000
5.000
0
Septiembre Octubre Noviembre
Periodos
Fuente: Propia

15. Grafico 19: Consumo en calefacción (Copec), medido en M 3 (2009)
Resumen 2009
80.000
70.000
60.000
50.000
Litros
40.000
30.000
20.000
10.000
0
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
Periodos
Fuente: Propia
El total de los consumos básicos mensualmente es de $65.449.193
(promedio)
Tabla 1: Se detalla el total de los Servicios pertenecientes al Hospital – CDT. Se
detalla la dotación de funcionarios con el gasto por cada servicio con el
presupuesto destinado a Consumos Básicos (Anual, Mensual y por Hora).
Costo por Unidad (Consumos Basicos), medido en pesos chilenos Mensual Anual Hora
Dotacion de
Nº Servicio Funcionarios 65.449.193 785.390.310 90.902
1 Abastecimiento 22 698.633 8.383.594 970
2 Admision SOME 30 952.681 11.432.173 1.323
3 Alimentacion 25 793.901 9.526.811 1.103
4 Anatomia Patologica 25 793.901 9.526.811 1.103
5 Anestesia y Pabellon 116 3.683.700 44.204.404 5.116
6 Archivo 18 571.609 6.859.304 794
7 Banco de Sangre 42 1.333.754 16.005.043 1.852
8 Broncopulmonar 12 381.072 4.572.869 529
9 Cardiologia 16 508.097 6.097.159 706
10 Cirugia - Medicos 27 857.413 10.288.956 1.191
11 Cirugia - Funcionarios 62 1.968.874 23.626.492 2.735
12
13 Asuntos Institucionales 4 127.024 1.524.290 176
14 Coronaria 47 1.492.534 17.910.405 2.073
15 Dermatologia y Venereologia 13 412.828 4.953.942 573
16 Desarrollo de las Personas 13 412.828 4.953.942 573
17 Direccion 14 444.585 5.335.014 617
18 Direccion - OIRS 10 317.560 3.810.724 441
19 Subdireccion Gestion del Cuidado 4 127.024 1.524.290 176
20 Equipos Medicos 5 158.780 1.905.362 221
21 Estadistica 14 444.585 5.335.014 617

16. 22 Esterilizacion 38 1.206.729 14.480.753 1.676
23 Farmacia 32 1.016.193 12.194.318 1.411
24 Gastroenterologia 19 603.365 7.240.376 838
25 Informatica 8 254.048 3.048.580 353
26 Laboratorio Clinico 86 2.731.019 32.772.230 3.793
27 Mantenimiento 24 762.145 9.145.739 1.059
28 Maternidad 150 4.763.406 57.160.867 6.616
29 Medicina Nuclear 12 381.072 4.572.869 529
30 Movilizacion 27 857.413 10.288.956 1.191
31 Nefrologia y Hemodialisis 27 857.413 10.288.956 1.191
32 Neuropsiquiatria Infantil 12 381.072 4.572.869 529
33 Oftalmologia 4º piso 15 476.341 5.716.087 662
34 Otorrinolaringologia 23 730.389 8.764.666 1.014
35 Pediatria 231 7.335.645 88.027.735 10.188
36 Pensionado 24 762.145 9.145.739 1.059
37 Diabetes y Nutricion 24 762.145 9.145.739 1.059
38 Policlinico de Medicina 23 730.389 8.764.666 1.014
39 Policlinico de Oftalmologia 25 793.901 9.526.811 1.103
40
41 Policlinico Neurologia Adulto 9 285.804 3.429.652 397
42 Policlinico de Otorrino 11 349.316 4.191.797 485
43 Rayos X (Imagenologia) 53 1.683.070 20.196.840 2.338
44 Recaudacion 23 730.389 8.764.666 1.014
45 Medicina Fisica y Rehabilitacion 26 825.657 9.907.884 1.147
46 Reumatologia 9 285.804 3.429.652 397
47 Roperia 16 508.097 6.097.159 706
48 Servicio Social de Pacientes 4 127.024 1.524.290 176
49 Servicios Generales (CR Logistica) 5 158.780 1.905.362 221
50
51 U.C.A. 36 1.143.217 13.718.608 1.588
52 U.C.I. 81 2.572.239 30.866.868 3.573
53 Unidad de Emergencia 137 4.350.577 52.206.925 6.042
54 Urologia 26 825.657 9.907.884 1.147
55 Gestion de las Personas 17 539.853 6.478.232 750
56 Odontologia CDT - 2º piso 23 730.389 8.764.666 1.014
57 U.C.I.Q. 45 1.429.022 17.148.260 1.985
58 Auditoria y Control de Gestion 6 190.536 2.286.435 265
59 Intensivo Medico 47 1.492.534 17.910.405 2.073
60 Poli-Oncologia y Hematologia 10 317.560 3.810.724 441
61 Hemodinamia 9 285.804 3.429.652 397
62 Administracion y Finanza 20 635.121 7.621.449 882
63 Policlinico de Ginecologia y Obtetricia CDT 7 222.292 2.667.507 309
64 Servicio de Medicina 113 3.588.432 43.061.186 4.984
65 Subdireccion Medica - CDT 5 158.780 1.905.362 221
66 Unidad de Calidad y Seguridad del paciente 4 127.024 1.524.290 176
TOTAL 2061
63 servicios

17. Resumen Ejecutivo:
El análisis de los consumos básicos nos muestra el comportamiento interno
de los usuarios internos y externos dentro del HSJD – CDT.
El costo energético es el más relevante ya que la generación de energía
eléctrica es usada en todos los procesos productivos y en la entrega de
servicios.
Contemplar las fugas internas de recursos, ya que los funcionarios internos
aumentan el gasto de consumos básicos considerablemente
Cada Servicio tiene una realidad distinta, por ello es indispensable poder
incorporar al personal administrativo en los Servicios Clínicos, para que
puedan levantar estadística concreta y real de todos los insumos requeridos
para los procesos internos de cada Unidad y poder cuantificar los recursos
con que cuenta el Hospital.
En el C.C. Administración y Finanzas se debe contar con personal
competente en el análisis de las variables internas y externas que afectan a
la estructura hospitalaria.
El gasto de los recursos físicos debe ser una prioridad para la Dirección del
Hospital, ya que esta a cargo de cada funcionario publico el gasto de los
recursos de una manera eficaz y eficiente, contemplando siempre la
atención integral de los pacientes poli – complejos durante todo su ciclo
vital.”