Este documento describe diferentes enfoques para medir la integridad en las empresas, incluyendo índices de transparencia, encuestas de reputación y registros de denuncias. También presenta una metodología propuesta que incluye una revisión externa independiente de las políticas anticorrupción, los sistemas de gestión y la transparencia informativa de una empresa. Además, analiza ejemplos de buenas prácticas en América y Europa y otras vías para promover la lucha contra la corrupción en el sector privado.
Presentation by Andrés Blancas Martínez, OECD, at the RIA workshop which took place in Lima on 22-24 May 2017. Further information is available at www.oecd.org/gov/regulatory-policy/.
La experiencia mexicana en el Análisis de AlternativasOECD Governance
Presentation by MPP Fabiola Perales, Ministerio de Economia y Finanzas, at the RIA workshop which took place in Lima on 22-24 May 2017. Further information is available at www.oecd.org/gov/regulatory-policy/.
Mediante indicadores que miden riesgos de corrupción Transparencia por Colombia
presenta la radiografía de la gestión empresarial en términos de transparencia; las
empresas evaluadas tienen la posibilidad de fortalecer su integridad corporativa
para mantener un relacionamiento con sus grupos de interés basado en Apertura,
Diálogo, Reglas Claras y Control; previniendo así, el colapso financiero y el daño
reputacional que la pérdida de confianza genera.
Práctica X: Implementación de las Mejores Prácticas en Gobierno Corporativo A...TransparenciaporColombia
Este documento describe la implementación de mejores prácticas de gobierno corporativo en Aguas y Aguas de Pereira para abordar factores de crisis como la débil credibilidad, exposición a riesgos y deterioro de la imagen pública. Se estableció un modelo de gobierno corporativo con una junta directiva independiente, comités de auditoría, códigos de ética y transparencia en la información. Este enfoque fortaleció la cultura empresarial, incrementó la confianza pública y aseguró una gestión eficiente que
La experiencia mexicana la Evaluación de Desempeño de la propuesta regulatoriaOECD Governance
Presentation by MPP Fabiola Perales, Ministerio de Economia y Finanzas, at the RIA workshop which took place in Lima on 22-24 May 2017. Further information is available at www.oecd.org/gov/regulatory-policy/.
Este documento presenta un decálogo de ética que promueve principios como ayudar a los necesitados sin esperar nada a cambio, respetar el medio ambiente y los derechos humanos, colaborar sin discriminar, y vivir de acuerdo a principios éticos para no negar los logros alcanzados.
Este documento discute la importancia de la integridad para las pequeñas empresas. Define la integridad y explica cómo se aplica a los grupos de interés como propietarios, clientes, empleados y la comunidad. También describe los desafíos y beneficios de mantener altos estándares éticos, así como métodos para establecer una cultura de integridad en una empresa.
Este documento presenta los servicios de Pink Elephant para implementar un Sistema de Gestión Anti-Soborno (SGAS) de acuerdo con la norma ISO 37001. Explica brevemente la norma ISO 37001, los requisitos para la implementación de un SGAS, y la metodología de Pink Elephant que sigue el ciclo Plan-Hacer-Verificar-Actuar. Finalmente, describe algunos métodos y técnicas clave para prevenir, detectar y gestionar riesgos de soborno.
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Presentación Modelo de Prevención y Gestión de Riesgos Carlos Barrios
Este documento presenta una metodología para el diseño e implementación de un Modelo de Organización y Gestión para la Prevención y Control de Riesgos. Describe los pasos clave de la metodología, incluyendo mapear procesos, identificar riesgos y controles, evaluar la exposición a riesgos, y realizar un seguimiento periódico. El objetivo es ayudar a las organizaciones a minimizar los riesgos y fortalecer los controles internos.
Ley 11 2018 - Memoria Información no Financiera Grupo Ingertec
Este documento proporciona información sobre la Ley 11/2018 sobre información no financiera y diversidad en España. Explica brevemente los requisitos de presentar informes anuales sobre cuestiones medioambientales, sociales, de derechos humanos, anticorrupción y diversidad. También describe los servicios que ofrece la compañía Ingertec para ayudar a otras empresas a cumplir con estos requisitos legales de manera rentable y eficiente.
Compliance CEF - Curso Monográfico de Compliance Officer Curso Monográfico de Compliance Officer
Hernan Huwyler – 8 de Junio 2016
Compliance en España, Integración Sistema Normativo
Cómo considerar el riesgo legal y quién debe medirlo: claves para el análisis y la repartición de responsabilidades en cuanto al control seguimiento y reporting. Cómo establecer una política para la evaluación del riesgo legal: Hasta dónde valorar y qué nivel de riesgo tolerar. Claves para establecer Medidas Mitigadoras (PTA/deadline) para la gestión Integral del riesgo Legal
Control interno y riesgo de fraude organizacional parte 2Control Interno
Continuamos con un nuevo tema relacionado con el Riesgo Organizacional, desde el punto de vista de los elementos que deberían encontrarse en un programa de riesgo de fraude en una organización privada y/o pública, considerando que las minorías de las organizaciones tienen algún tipo de políticas y procedimientos escritos para gestionar los riesgos de fraude.Como los anteriores temas, será expuesto en varios temas como un proceso interactivo de aprendizaje y de foro abierto, por lo que los invito a participar y exponer casos experimentados. Resultado que estamos seguros redundará en beneficio mutuo, tanto académico como profesional.
Este documento describe el proceso de verificación para validar el avance en la implementación de los Códigos de Prácticas Administrativas. Incluye las características de las verificaciones, los actores involucrados como verificadores y representantes de la empresa, y los productos esperados como una guía para continuar la implementación y detectar debilidades. También describe el Programa de Asistencia Mutua para que empresas más avanzadas apoyen a las menos avanzadas.
Este documento describe la auditoría informática. Define la auditoría como el examen crítico y sistemático de un sistema por parte de personas independientes. Explica los tipos de auditoría, incluida la auditoría informática, y destaca las ventajas de la auditoría interna y externa. También describe los objetivos, beneficios y la necesidad de realizar una auditoría informática dentro de una organización.
CONTROL INTERNO Y GESTION DEL RIESGO ORGANIZACIONAL. Parte 2Control Interno
La organización debería esforzarse por implementar un enfoque estructurado para evaluar y mitigar el riesgo de fraude. Esto incluye identificar áreas de riesgo, evaluar la probabilidad e impacto de posibles fraudes, y establecer controles para reducir los riesgos. La gerencia es responsable de desarrollar estas medidas y asegurarse de que se ejecuten de manera competente y objetiva. Un sólido gobierno corporativo también es fundamental para establecer el tono ético necesario para manejar adecuadamente el ries
CONTROL INTERNO Y GOBIERNO CORPORATIVO (Parte 1)Control Interno
El Gobierno Corporativo es la forma en que la Gerencia y los Administradores encargados de rendir cuentas, cumplen con las obligaciones y responsabilidades, para con la junta directiva y accionistas.
En tu organización existe una cultura corporativa, respecto a la realización de evaluaciones periódicas para detectar posibles riesgos de fraudes?
El documento trata sobre la auditoría informática. Define la auditoría de sistemas como la evaluación de los controles, sistemas, procedimientos y seguridad informática. Explica las ventajas y desventajas de las auditorías internas y externas. También describe los tipos de auditoría informática, el perfil del auditor informático y los objetivos de realizar una auditoría.
El documento describe los servicios de ética y cumplimiento que ofrece BDO para ayudar a las organizaciones a adaptarse a las crecientes regulaciones y a integrar la función de cumplimiento. BDO ofrece el desarrollo de programas y sistemas de gestión de cumplimiento, asesoramiento a la dirección, capacitación, auditorías y herramientas tecnológicas para monitorear el cumplimiento normativo y prevenir el fraude y la corrupción.
El documento describe los nuevos requisitos de buen gobierno corporativo, gestión de riesgos y cumplimiento normativo para las empresas en España. La reforma de la Ley de Sociedades de Capital exige que los consejos de administración mejoren la supervisión y el control interno para gestionar adecuadamente la organización. Las empresas deben adaptarse a estos cambios para generar valor a través de un buen gobierno responsable, gestión sana de riesgos y mayor transparencia. BDO ofrece servicios integrales en estas tres áreas para ayudar a las
Este documento presenta los lineamientos de un sistema de gestión antisoborno con énfasis en el cumplimiento normativo. Se divide en 4 módulos que cubren términos, autoridad y responsabilidades, programa anticorrupción, y creatividad. El primer módulo define términos clave, estructura del sistema y referencias legales nacionales e internacionales relacionadas con la prevención del soborno.
El documento describe los pasos iniciales para diseñar un plan de compliance, incluyendo identificar los riesgos de cumplimiento y penales a través de un mapa de riesgos. También discute cómo implementar las mejores prácticas de compliance a través de políticas, comunicaciones, recursos y sistemas de monitoreo y disciplina. El objetivo final es establecer un programa de compliance efectivo que prevenga incumplimientos y delitos.
Es importante tener controles de detección de riesgos eficaces y visibles puesto que sirven como fuertes elementos de disuasión contra el comportamiento fraudulento dentro de tu empresa. En el siguiente documento encontraras diversas técnicas de detección de riesgos que te permitirán tener señales de alerta en caso de existan transacciones de alto riesgo.
El documento habla sobre la calidad de los datos y la información. Define la calidad de datos como los procesos y técnicas para mejorar la calidad de la información en empresas y organismos. Explica que la calidad de los datos es crucial para el éxito de los sistemas de información. También discute factores relacionados con la calidad como la dimensión técnica, humana y económica. Finalmente, concluye que la calidad de la información debe cumplir con atributos como contenido apropiado, oportunidad, actualización y exactitud
Control interno y gobierno del riesgo de fraude Parte 1Control Interno
Empezamos con un tema relacionado con el Riesgo de Fraude en Gobiernos Corporativos, bajo la perspectiva que en nuestro medio nacional, la estructura de las empresas están constituidas con una concentración del 82% bajo el esquema de empresas familiares, y que tradicionalmente no han sido muy favorables con implementar programas y políticas a nivel de la alta dirección.Como los anteriores temas, el presente también forma parte del proceso interactivo de aprendizaje y de foro abierto, por lo que los invito a participar de este nuevo tema, y exponer casos experimentados. Resultado que estamos seguros redundará en beneficio mutuo, tanto académico como profesional.
Resultados Piloto Acreditación de la Calidad Regionales Atlántico y Nariño Co...EUROsociAL II
Este documento resume los resultados de un piloto de acreditación de la calidad en educación inicial en las regiones Atlántico y Nariño de Colombia entre 2014 y 2015. El piloto buscó identificar criterios e indicadores de calidad, verificar estándares en unidades de servicio, y definir una estructura de comisión de acreditación. Los resultados mostraron fortalezas como la identificación de actores clave y herramientas útiles, pero también debilidades como la falta de recursos, personal y seguimiento a los planes de mejora. Se concluye que el proceso de
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Elementos Esenciales para efectuar la Seleccion y Comprobacion / Javier Berro...
La medición de los sistemas de integridad en la empresa y sus aplicaciones. Buenas prácticas
1. La medición de los sistemas de integridad en la
empresa y sus aplicaciones. Buenas prácticas.
Encuentro Regional Sobre Sector Privado y Lucha contra la Corrupción
Bogotá, 7-8 de marzo 2013
Aurelio García
Director de Análisis
Ecología y Desarrollo
3. Análisis de Sosteniblidad:
Líneas de trabajo
Analistas ESG de empresas cotizadas desde
el año 2000. Análisis de las mayores
empresas cotizadas españolas, francesas,
portuguesas, brasileñas y latinoamericanas.
4. Análisis de Sosteniblidad:
Líneas de trabajo
Desarrollo de proyectos demostrativos
para promover las mejores
prácticas.
5. Análisis de Sosteniblidad:
Líneas de trabajo
Programas y políticas públicas para la prevención
de la corrupción en el ámbito privado.
Buenas prácticas en América Latina y la Unión Europea
• Acuerdos de autorregulación
• La medición de la corrupción y mecanismos de información
• Regulación de la transparencia en la acción de los lobbies
• Responsabilidad penal de las empresas
• Limitaciones profesionales de los cargos públicos
• Protección de los denunciantes
• Transparencia en la financiación de partidos
6. La medición de los sistemas de integridad
en la empresa y sus aplicaciones
La medición de la integridad
• Los diferentes enfoques en la medición de la
integridad en empresas. Sus limitaciones y
aplicaciones
Aplicaciones y buenas prácticas
• Casos reales de aplicación en América y Europa
Una metodología de medición de la
integridad
• Principios y elementos de una metodología
adaptada de los mercados financieros
Otras vías para promover la lucha
contra la corrupción en el sector privado
• El traslado a políticas públicas de algunas
experiencias privadas
7. La medición de la integridad
Objetividad
Índices de
transparencia Registros de
denuncias y
Índices de controversias
integridad
Prevención Reacción
Encuestas Encuestas
de reputación de percepción
Opinión
8. Aplicaciones y buenas prácticas
Listas negras
• World Bank Listing of Ineligible Firms & Individuals
• Cross Debarment (AFDB, ADB, EBRD, IADB; WB)
• Directorio de proveedores y contratistas sancionados.
CompraNet. México
• Registro de empresas no idóneas y suspendidas – CEIS. Portal
da transparência do Governo Federal. Brasil
Listas pro-ética
• Cadastro Nacional de Empresas Comprometidas com a Ética e
a Integridade - Cadastro Empresa Pró-Ética. Controladoria-
Geral da União e do Instituto Ethos. Brasil
11. Una metodología de medición de la
integridad en la empresa
Revisión externa independiente de:
• Políticas anticorrupción de la empresa
• Sistemas de gestión para implantar esas
políticas
• Transparencia informativa de los resultados de
la gestión
12. Medición de la integridad en la
empresa: Políticas
Políticas
• Prohibición explícita de dar y recibir sobornos
• Compromiso de cumplimiento de todas las leyes y
normas de los países en los que desarrollan sus
operaciones
• Compromiso explícito de cumplimiento de
restricción y control de pagos de facilitación
• Compromiso explícito y restricción de dar y recibir
regalos
• Política pública y disponible
• Compromiso de control de prácticas irregulares a
nivel de consejo de administración que sea público
• y que teTransparencia de cualquier tipo de
donación políticanga un procedimiento de
aprobación e información de esas donaciones
• Extensión de la política a sus grupos de interés y
cadena de suministro (proveedores, subcontratas)
13. Medición de la integridad en la
empresa: Sistemas de gestión (1)
Sistemas de gestión
• Comunicación de la política a sus empleados –
evidencias de comunicación directa, por carta, intranet
o en la web corporativa; la política debe estar
traducida en los idiomas de todos los países en los
que opera la empresa
• Formación de empleados relevantes - la formación
debe ser específica en los sistemas corporativos de
prevención de la corrupción que la empresa ha
desarrollado, como por ejemplo, qué es un pago
irregular, qué mecanismos de corrección han de
emprenderse o cómo utilizar el buzón de denuncia
• Mecanismos de cumplimiento - a través de
monitoreos, auditorías internas, informes del consejo o
del comité competente
• Canales de comunicación anónimos y seguros para
que los empleados puedan amonestar o denunciar - ej.
líneas de teléfono, canales de denuncia,
procedimientos de whistle-blowing, buzón de consejos
14. Medición de la integridad en la
empresa: Sistemas de gestión (2)
Sistemas de gestión
• Procedimientos para corregir el no cumplimiento;
• Procedimientos sancionadores para rupturas de la
política
• Reconocimiento/ evaluación basada en el riesgo
• Identificación de la vulnerabilidad de la compañía;
• Comunicación directa de la política a los proveedores
y subcontratas – y en su caso, formación de
proveedores o empresas subcontratadas en la política
y sistemas de prevención de la empresa que contrata
• Existencia de un sistema apropiado para el control de
prácticas irregulares en la cadena de suministro y
control a nivel de proveedores e intermediarios -ej.
análisis y selección de proveedores con criterios de
cumplimiento de políticas anticorrupción, o asegurar
que no hay pagos de facilitación, o que las
retribuciones a intermediarios no están por encima del
precio de mercado, lo que podría interpretarse como
un intento de soborno
15. Medición de la integridad en la empresa:
Transparencia informativa
Transparencia informativa
• Política pública – accesible y disponible en la
página web
• Transparencia y publicación de los mecanismos
de cumplimiento desarrollados por la empresa
• Detalles sobre cada uno de los elementos del
sistema – horas de formación, número de
empleados que asisten, formas de
comunicación, explicación de los canales de
denuncia anónima, etc.
17. Otras vías para promover la lucha contra
la corrupción en el sector privado
Criterios de lucha contra la corrupción en
fondos de inversión públicos
• Criterios de exclusión. Ejemplo: Government Pension
Fund Global (Noruega)
• Criterios de inclusión. Utilización de índices de
sostenibilidad FTSE4Good o criterios similares.
Normativa para promover criterios de
lucha contra la corrupción en la inversión
privada
• ‘Comply or expain’. Pedir a las instituciones de
inversión colectiva que incorporen criterios, o que
expliquen por qué no lo hacen.
18. Analistas de Sostenibilidad:
Certificación de Integridad y Calidad
• Hemos participado desde el año 2002 en la creación del estándar europeo de calidad verificable
para organizaciones de análisis RSE, CSRRQS 2.0®
• De carácter voluntario, VQS (Voluntary Quality Standard), pretende mejorar la calidad de los
sistemas de análisis RSE, asegurar su integridad, incentivar la transparencia y facilitar el proceso
de verificación.
• Eje principal: compromisos éticos y de calidad asumidos desde ECODES:
• Independencia
• Profesionalidad
• Rendición de cuentas
• Objetividad
• Imparcialidad
• Tratamiento igualitario de todas las empresas analizadas
• Relaciones responsables con todos los grupos de interés
• Evitar intereses personales que puedan afectar la calidad e imparcialidad
• Unica organización de Iberoamérica que ha implementado y certificado este sistema de calidad.