2. Helmut Pabst
DGRV Confederación Alemana de Cooperativas
Buenas prácticas cooperativas:
El Sistema Cooperativo en Alemania

3. Juan Carlos Perez Hernandez
• Habitantes: 82,3 Mio.
• Superficie: 357.000 km²
• No de PYMES: 3,6 Mio.
• Parte de PYMES de
• todas las empresas: > 90%
• Parte del PIB: 46,7%
• No de empleos: 70,8%
Alemania

4. Friedrich Wilhelm Raiffeisen
Trabajó en áreas rurales.
Trató de luchar contra la pobreza a través de
entidades caritativas, pero con ello no logró ningún
mejoramiento sostenible.
Desarrolló el principio de la autoayuda.
Creó organizaciones de autoayuda de agricultores.
Problema: deficiente acceso al crédito
1864: Raiffeisen funda la primera cooperativa de
ahorro y crédito.
Punto de partida para empresas cooperativas
Acceso al crédito, movilización de los ahorros
Establecimientos de autoayuda autogestionados y
bajo responsabilidad propia Friedrich Wilhelm
Raiffeisen

5. Hermann Schulze-Delitzsch
Trabajó en áreas urbanas.
Enfoque similar al de F. W. Raiffeisen
Organización de establecimientos de autoayuda
para artesanos y pequeños empresarios urbanos
Objetivo de las cooperativas: apoyar las actividades
empresariales de los socios (p.ej. adquisición
conjunta de insumos, acceso a servicios financieros).
Hermann Schulze aus
Delitzsch

6. Fundamento jurídico como
base del desarrollo
1864 Fundación de la primera cooperativa por F.W. Raiffeisen
1870 Primera cooperación en centrales cooperativas
1880 Crisis de las cooperativas (problemas de gestión)
Raiffeisen y Schulze-Delitzsch introducen auditorías
regulares
1889 Aprobación de la Ley de Cooperativas (GenG): Marco
legal de las cooperativas empresariales, con auditoría
regular estipulada por la ley.
La actividad económica (servicios financieros, comercio,
industria) es regulada por otras leyes (Código comercial,
Ley del Sistema Crediticio etc.)
1934 Modificación de la ley GenG, auditoría obligatoria a
cargo de las federaciones cooperativas

7. La naturaleza de las Cooperativas de
Ahorro y Crédito en Alemania

8. Las CAC forman parte de las estructuras
sociales
Ejes de la estabilidad y del progreso de un país
Democracia
Estado de
derecho
Estructuras
sociales
(redes)
Grado de Inclusión Financiera (Bancarización)
Infraestructura de transporte (red vial, ferrocarriles,
aeropuertos, puertos, etc.)
Atención médica
Educación pública
Distribución de ingresos y capitales
Seguridad pública
Abastecimiento con energía, electricidad, agua
Sistemas de comunicación
Medio
Ambiente

9. ¿Qué función tiene la Cooperativa?
Tiene funciones
Microeconómicas
Su objetivo es el
fortalecimiento de la
situación económica de cada
uno de los socios mediante
gestión empresarial mutua
No tiene funciones
macroeconómicas
No tiene misión social /
caritativa de aspecto
altruista
Efectos indirectos para la
Macroeconomía

10. Condiciones Endógenas: la misión
del fomento a los socios
Porvenir
macro-
económico
Desarrollo de
estructuras
sociales
Inclusión financiera
Generan acceso a servicios
financieros
Fomentan la economía de los socios
Cooperativas de Ahorro y Préstamos Eficientes
Las cooperativas
tienen una misión
microeconómica
No tienen una
misión
macroeconómica,
pero sus operaciones
exitosas le impactan
indirectamente

11. ¿Qué es una Cooperativa de
Ahorro y Crédito?
Es una
Asociación de
personas
• Su Capital Social está conformado por los
aportes/acciones de los socios.
• La responsabilidad de sus socios está limitada al
capital pagado, el monto de sus aportaciones.
Naturaleza
• Empresa de Derecho Privado.
• Intermediario financiero.
Se rige el
Principio del
control
democrático
• Cada socio tiene derecho a un solo voto, sin
importar el valor de su capital social.
Objetivo
• Fomentar el desarrollo económico de cada uno
de sus asociados,
• por medio de la gestión mutua de los socios.

12. Valores de la cooperación financiera

13. Principios Básicos del Cooperativismo
• Iniciativa propia de los socios para salvaguardar conjuntamente
intereses económicos iguales o similares
Autoayuda
• Establecimiento de la estructura organizacional a través de los órganos
de la cooperativa con base en decisiones democráticas
Autogestión
• Los socios aportan el capital requerido y asumen la responsabilidad de
la sostenibilidad de la cooperativa
Autorresponsabilidad
• Apoyo mutuo; todos y cada uno son responsables: „uno para todos y
todos para uno“
Solidaridad

14. Principios Básicos del Cooperativismo
• Adhesión y salida libres de la cooperativa
Libre voluntad
• Acceso libre a una cooperativa para cualquier persona interesada en
asociarse, con base en las reglas legales y estatutos de la misma.
Asociación abierta
• Los socios son a la vez propietarios y clientes y/o proveedores de la
cooperativa.
Identidad
• El radio de acción de la cooperativa se limita a regiones reducidas, con
una estructura de necesidades de los socios relativamente homogénea.
Localidad

15. Definición de las cooperativas
Una carácterística
escencial del capital
social de las
cooperativas, es que
está al servicio de sus
socios.
A diferencia de las
sociedades de capital, las
aportaciones no tienen
el propósito de generar
dividendos sobre el
capital pagado sino
• Desarrollar y mantener
las operaciones en
beneficio económico
de sus socios.
Así, el capital propio
propicia las
condiciones que
permiten cumplir con
la misión del fomento
económico de los
socios.

16. Las cooperativas fomentan el desarrollo
(regional)
• Inducen círculos económicos locales y regionales y/o de ahorro e inversión.
• Sirven de enlace entre socios, clientes y el mercado.
• Aumentan las oportunidades de los socios y fortalecen su posicionamiento en el mercado.
• Crean acceso a los mercados y servicios.
• Contribuyen a la generación de valores agregados.
• Promueven al socio individual con la creación de puestos de trabajo e ingresos.
• Fomentan la competencia en los mercados, mejoran sus estructuras y logran que sus
socios/clientes tengan mejor acceso a los servicios.
• Fortalecen el desarrollo económico (directo) y social (indirecto) especialmente en áreas
rurales.

17. Lo que ofrecen las CAC en comparación con
otros intermediarios financieros
Igualdad de
oportunidades:
• Sin barreras de ingreso
• Sin montos mínimos para ahorrar o conceder créditos
Localidad:
• Intermediario financiero local/regional
• Sector descentralizado
• Generan circuitos financieros en mercados locales
• (movilización  transformación de los recursos en créditos)
Especialización en
microfinanzas:
• Los clientes normalmente no tienen garantías.
• No cuentan con información certificada de ingresos
• Estas carencias, se compensan a través de técnicas de Scoring eficiente y una red de
información informal (correo de brujas)
• La localidad es condición para la especialización.

18. Lo que ofrecen las CAC en comparación con
otros intermediarios financieros
Operaciones ágiles y
flexibles:
• El nivel operativo permite decisiones rápidas y flexibilidad en la paleta de servicios
• Volumen reducido de empresa
• Menos burocracia
• Sin una gran red de filiales
Organización democrática:
• Son los únicos intermediarios financieros que permiten una participación directa y/o
indirecta en la gestión de la empresa.
• Se caracteriza por la identidad:
• Cliente: Ahorrador / prestatario
• Dueño: Inversionista con capital de riesgo
• Administrador: Dirigente de C.A. o Junta de Vigilancia

19. Desarrollo Integración y Relevancia de
las cooperativas en Alemania

20. Los Sectores Cooperativos en Alemania
Cajas de Ahorro y Préstamo
 1.121 Cajas locales con 13,350 sucursales
 2 Cajas Centrales (Caja Central Nacional) (Caja Central Regional)
 17,0 millones de asociados > 30 millones de clientes
Cooperativas agrícolas de compra- venta y de servicios
• 2.531 Cooperativas Raiffeisen, incl. 5 Centrales Cooperativas
 48.2 mil millones € volumen de negocios
Cooperativas de compra- venta y de servicios para artesanos, comerciantes y productores
 1,928 Cooperaciones de 300.000 empresas, incl. 7 Centrales Cooperativas
 112.9 mil millones € volumen de negocios
Cooperativas de Vivienda
 1.855 Cooperativas con 2.9 millones asociados
 2.17 millones viviendas
Cooperativas de Consumo
 215 Cooperativas con 500,000 asociados
 2.0 mil millones € volumen de negocio

21. 2.587 Cooperativas
Raiffeisen de Mercancías
y Servicios
1.138 Bancos Cooperativos
con 13.474 Sucursales
Nivel local
Nivel regional
15 Centrales
Raiffeisen
2 Centrales
comerciales
4
Empresas
Regionales
Especiales
6 Asociaciones
Especiales
6 Federaciones Regionales
1 Banco Central
Cooperativo
25 Empresas
Especiales
El sector cooperativo en Alemania
15 Centrales
Raiffeisen
2 Centrales
comerciales
4
Instituciones
Regionales de
apoyo al giro
6 Asociaciones
Especiales6 Federaciones Regionales
1 Caja Central
Cooperativa
Nivel nacional
25
Instituciones
de apoyo al
giro
1.928 Cooperativas de
Servicios para artesanos,
comerciantes y productores y
de 215 Cooperativas de
Consumo157 Coop. Mixtas
1.121 Cajas de ahorro y
préstamo con 13.350
Sucursales
2.531 Cooperativas Agrícolas
de Compra - Venta y Servicios

22. Federaciones regionales
Federaciones
especiales
por actividad :

23. Banco Central Europeo y
Deutsche Bundesbank con
9 representaciones federadas
Superintendencia de Servicios
Financieros (BaFin)
Bancos Universales Bancos Especializados (58)
Bancos Privados
Bancos Públicos
(440)
Cooperativas de
Ahorro y Préstamo
(1.123)
Bancos
Comerciales (280)
Bancos Públicos
• Bancos privados
Hipotecarios
• Entidades
financieras
especiales
• Sociedades de
Inversiones
• Mutuales de
Vivienda
• Bancos de Aval
• Bancos grandes
• Bancos
regionales y
otros Bancos
comerciales
• Sucursales de
Bancos extran-
jeros
• Postbank
• Sparkassen
(Cajas Públicas
de Ahorro)
• Cajas Centrales
• Bancos
públicos
Hipotecarios
• Entidades
financieras
especiales
(p. ej. Banco
Agricola y KfW)
• Cajas públicas
de Vivienda
• Cooperativas
locales
(Volksbanken
und Raiffeisen-
banken - 1.121)
• Cajas Centrales
(2)
El Sistema Financiero en Alemania

24. Cooperativas de ahorro y crédito:
Estructura de clientes comerciales

25. Cooperativas de ahorro y crédito:
Cartera de créditos a empresarios

26. Proporción de la cartera de créditos otorgados a la
agricultura, ganadería y silvicultura
Cajas públicas de
ahorro
24,5%

27. Volksbanken und Raiffeisenbanken
ca. 30 Mio. de clientes
1.121 Volksbanken und Raiffeisenbanken
13.350 sucursales
c. 160.000 empleados
Créditos otorgados: c. 406 Mrd. €
Captaciones: 544 Mrd. €

28. Volksbanken y Raiffeisenbanken
7.3
9.7
12.6
17.0
1
5
9
13
17
1973 1983 1993 2011
Asociados (millones)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
1973 1983 1993 2010
22 66 110
530
63
187
389
707
Activo Total (mil millones €)
Bancos Coop. locales

29. Plazos de créditos otorgados a la
agricultura, ganadería y silvicultura
largo plazo
80.8%
corto plazo
9.4%
mediano plazo
9.8%
(30,34 Mrd. € )
( 3,697 Mrd. € )
(3,533 Mrd. € )
Total 03/2010: 37,57 mil millones €

30. Cooperativas Agrícolas Raiffeisen
2.531 Cooperativas agrícola
48,2 Mrd. € volumen de negocios
en 2011
1.600 mercados Raiffeisen
(casa, jardineria, balanceados)
670 mercados para construcción
850 gasolineras
98.100 empleados

31. Datos importantes de las Cooperativas
Agrícolas 2011
número
Volumen de
negocios Mio. €3)
Cooperativas centrales 1) 6
Cooperativas de compra y venta 321 23.000
Cooperativas de ahorro y préstamo con multiactividad 151
Cooperativas de producción de lácteos 1) 251 13.400
Cooperativas de ganado, cria y carne1) 99 4.900
Cooperativas de frutas, verdura y horticultura 89 3.300
Cooperativas agrícolas (antes RDA) 811 1.800
Cooperativas de viticultura 1) 192 800
Otros 2) 611 1.000
Total 2.531 48.200
1) einschließlich Zentralen
2) einschließlich Zentralen und sonstige Mitglieder
3) vorläufige Zahlen

32. Funciones de las Cooperativas Agrícolas

33. Segregación de la facturación de
Cooperativas agrícolas 2010 por sectores
Total de
facturación
anual
41,0 mil
millones de
euros
Leche
10 mil millones de euros (24,4 %)
Otras
0,8 mil millones de euros (1,7 %)
Frutas, verduras, horticultura
3,1 mil millones de euros (7,6 %)
Productos
19,3 mil millones de euros (47,1 %)
Vino
0,9 mil millones de euros (2,2 %)
Ganado y carne
4,9 mil millones de euros (12 %)
Cooperativas Agrícolas
2 mil millones de euros (4,9 %)

34. Cooperativas de servicios para artesanos,
comerciantes y productores
• 1.928 cooperativas
• Cooperación de PYMES

35. Cooperativas de servicios para artesanos,
comerciantes y productores
Anzahl Umsatz
Mio. €
Alimentos1) 53 1.2041)
Consumo 117 21.933
Panaderos, etc 92 3.581
Artesanos 117 2.956
Otros grupos de profesionales 334 1.047
Cooperativas de producción 295 511
Cooperativas de transporte 123 519
Otras cooperativas (energía) 790 1.109
Total 1.921 32.860
1) Der Umsatz der EDEKA-Gruppe und der REWE Group wird bei den Zentralen angegeben.

36. Centrales para las Cooperativas de servicios
para artesanos, comerciantes y productores
• 2 Centrales para cooperativas de supermercados
• 5 Centrales para cooperativas de artesanía
• Volumen de ventas 2011: 80,0 Mrd. €

37. Cooperativas de consumo
• 215 cooperativas de consumo y servicios
• 500.000 socios
• Rubro tradicional: Alimentos
• Otros rubros: escuelas,
alimentos orgánicos,
enfermería ambulante,
Medios de informacion, TI

38. Juan Carlos Perez Hernandez
 Bases legales adecuadas (level playing field)
 Estructurado como sistema descentralizado de varios niveles
 Regulación y Supervisión
 Auditoría externa obligatoria a través de las federaciones
cooperativas con cobertura amplia: estados financieros y gestión
 Determinada voluntad de formar un sistema de integración
 Sistema de Protección (Protección de la institución incluyendo
protección de depósitos)
 Capacitación profesional / CalificaciónSistema informático
estándar
Factores de éxito de las
Cooperativas Alemanas

39. Juan Carlos Perez Hernandez
Factores de éxito de las
Cooperativas Alemanas
 Sistema informático estándar
 Distribución de las funciones y servicios entre los diferentes
niveles del sistema de integración:
 IFs de base: prestación de servicios financieros adaptados
 Centrales y empresas de apoyo al giro, nacionales y
regionales que brinden: refinanciamiento, asistencia técnica,
capacitación, acceso al sistema de pagos (remesas),
desarrollo de productos, etc.

40. El Mito Cooperativo: Motor de la
Evolución Humana

42. La cooperación en la evolución
99.9% de las mil
millones de especies
que habitaron los
últimos 3.8 mil
millones de años
• ESTÁN EXTINTOS

43. Asociarse en red y sus beneficios
Ley de los costos comparativos: Pese a la diferencia
entre dos individuos respecto a su eficiencia en la
producción de bienes
• pueden beneficiarse del comercio mutuo, aún cuando uno
pueda hacer mejor las cosas que el otro.
Éxito económico de la humanidad
Resulta de la economía de escala
forma organizacional que genera
valores comparativos para cada
uno de los que participan.

44. Juan Carlos Perez Hernandez