DIAPOSITIVAS PRESENTACIÓN INFORME JEFE DE OCI ANTE CONCEJO MUNICIPAL

1. ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY
PRESENTACION:
“INFORME DEL JEFE DEL ÓRGANO DE CONTROL
INSTITUCIONAL ANTE EL CONCEJO MUNICIPAL”
AL PRIMER TRIMESTRE
AÑO: 2023
ACUMULADO DESDE ENERO 2022 A MARZO 2023
22 DE JUNIO DE 2023

2. CONTENIDO
1. Marco normativo del Sistema Nacional de Control - SNC y la CGR.
2. Informe del Jefe del ÓCI ante el Concejo Municipal al Primer Trimestre
2023, acumulado desde enero 2022.
3. Marco normativo del Sistema Nacional de Denuncias – SISNAD, y
recepción de denuncias.

3. Marco normativo del
Sistema Nacional de
Control - SNC y la CGR.
1.

4. Art. 6° de la Ley N° 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y de la Contraloría General de la República
Supervisión
Vigilancia
Verificación
Consiste en:
De los actos
y resultados
de la gestión
pública
Eficiencia
Eficacia
Transparencia y
Economía
El adecuado uso y destino de los recursos y bienes del Estado, así
como del cumplimiento de las normas.
respecto a:
Para:
CONTROL GUBERNAMENTAL

5. Control
Gubernamental
Ley
N°
27785
Control Interno
Control Externo
TIPO DE CONTROL GUBERNAMENTAL

6. LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA

7. CONTROL
PREVIO
CONTROL
SIMULTÁNEO
CONTROL
POSTERIOR
Antes de ejecutar
el gasto
Durante la
ejecución del gasto
Luego de
ejecutado el gasto
Se ejerce por mandato
legal:
• Autorizar adicionales de
obra;
• Endeudamiento;
• Compras con carácter
de secreto militar.
• Control
Concurrente
• Visita de Control
• Orientación de
Oficio
• Auditoria Financiera
• Auditoria de
Cumplimiento
• Servicio de Control
Específico a Hechos con
Presunta Irregularidad
• Acción de Oficio Posterior
Directiva N°013-2022-
CG/NORM “Servicio de
Control Simultáneo”
TIPOS DE SERVICIO DE CONTROL EXTERNO
SERVICIOS
RELACIONADOS
• Están vinculados a los
procesos de carácter
técnico y
especializado
derivados de
atribuciones o
encargos legales.
Directiva N° 010-2021-CG/SIE
"Servicio de Control Previo a las
Contrataciones Directas con Carácter
Secreto, Secreto Militar o por razones
de Orden Interno"
 Directiva N° 001-2022-CG/NORM
“Auditoría de Cumplimiento”.
 Directiva N° 007-2021-CG/NORM
“Servicio de Control Específico a
Hechos con Presunta Irregularidad”
 Directiva Nº 023-2022-CG/VCIC
“Acción de Oficio Posterior”

8. Informe del Jefe del ÓCI ante el
Concejo Municipal al Primer
Trim. 2023, acumulado desde
enero 2022.
2.

9. METAS ASIGNADAS 2023
Servicio de Control Posterior y
Simultáneo

10. METAS ASIGNADAS 2023 – AUDITORÍAS
N° ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
CONTROL POSTERIOR
TOTAL
A.C. SCE AOP
1 Gobierno Regional de Tacna 1 7 2 10
2 MP Tacna - 5 2 7
3 MP Jorge Basadre 1 5 1 7
4 MP Tarata - 2 1 3
5 MP Candarave - 4 1 5
6 MD Gregorio Albarracín 1 6 1 8
7 MD Ilabaya - 1 1 2
8 MD Ite - 2 1 3
9 Dirección Regional de Educación Tacna - 2 1 3
10 Dirección Regional de Salud Tacna - 2 1 3
11 ELECTROSUR 1 3 1 5
12 EGESUR 1 2 1 4
13 EPS Tacna - 4 1 5
14 Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann - 1 1 2
15 MD de Alto Alianza - 2 1 3
16 MD Pocollay - 1 1 2
17 Proyecto Especial Tacna - 1 1 2
18 MD Ciudad Nueva - - - -
19 Hospital de Apoyo Hipólito Unanue - 1 1 2
20 UGEL Tacna - 1 1 2
21 Caja Tacna – CMAC Tacna - 1 1 2
22 Zona Registral N° XIII Sede Tacna - 1 1 2
23 ZOFRATACNA - 1 1 2
Total 5 55 24 84

11. METAS ASIGNADAS 2023 – CONTROL SIMULTÁNEO
N° ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
CONTROL SIMULTÁNEO
TOTAL
CC Ley 31358 CC Otros V.C. O.O.
1 Gobierno Regional de Tacna 24 4 2 2 32
2 MP Tacna - 4 2 2 8
3 MP Jorge Basadre - 4 2 2 8
4 MP Tarata - 4 2 2 8
5 MP Candarave - 4 2 2 8
6 MD Gregorio Albarracín - 4 2 2 8
7 MD Ilabaya 4 4 2 2 12
8 MD Ite - 4 2 2 8
9 Dirección Regional de Educación Tacna - 4 2 2 8
10 Dirección Regional de Salud Tacna - 4 2 2 8
11 ELECTROSUR - 4 2 2 8
12 EGESUR - 4 2 2 8
13 EPS Tacna - 4 2 2 8
14 UNJBG 16 4 2 2 24
15 MD de Alto Alianza - 3 3 4 10
16 MD Pocollay - 3 3 4 10
17 Proyecto Especial Tacna - 3 3 4 10
18 MD Ciudad Nueva - - - - -
19 Hospital de Apoyo Hipólito Unanue - 3 3 4 10
20 UGEL Tacna - 3 3 4 10
21 Caja Tacna – CMAC Tacna - 3 3 4 10
22 Zona Registral N° XIII Sede Tacna - 3 3 4 10
23 ZOFRATACNA - 3 3 4 10
Total 44 80 52 60 236

12. CONSIDERACIONES A
TENER EN CUENTA
Identificación de
materias de control

13. SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
Tener en cuenta
R.C. N° 010-2022-CG
de 17 de enero de 2022
R.G. N° 000001-2022-
CG/GDEE
Definir materia de control, priorizando las actividades
vinculadas a los procesos misionales y la provisión de bienes
y servicios públicos al ciudadano como parte de las funciones
de la entidad.
Deben encontrarse definidos en sus documentos de gestión, Ley
de creación u otros documentos internos.
Se sugiere sustentar en las Hojas Informativas que sustentan las
carpetas de servicio.
Las AC y SCE, cuya materia de control no esté relacionada a
procesos misionales deben considerar la aplicación de los
umbrales siguientes:

14. SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
Modalidad de Servicio de
Control Posterior / Nivel de
Gobierno / Categoría
Umbral
Equivalente a
(S/)
Auditoría de Cumplimiento Monto mínimo
Todo nivel de Gobierno S/ 10 millones 10 000 000,00
Servicio de Control Específico
a Hechos con Presunta
Irregularidad
Monto mínimo
Gobierno Nacional 145 UIT 717 750,00
Gobierno Regional 130 UIT 643 500,00
Gobierno Local 115 UIT 569 250,00
UIT para el año 2023 = S/ 4 950,00

15. SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
Excepciones
Cuando la materia de
control relacionada a
procesos no misionales,
el monto de control esté
por debajo de los
umbrales
R.G. N° 000001-2022-
CG/GDEE de 19 de
enero de 2022
a) Como mínimo un criterio de complejidad: La materia de
control debe cumplir con uno o más de los criterios de complejidad;
y,
b) Como mínimo un criterio de impacto: La materia de control
debe cumplir con unos o más de los criterios de impacto.
En caso de identificación preliminar de presunta responsabilidad
penal previo al inicio de un SCE, no se requiere el cumplimiento
de algún criterio de complejidad.
Los criterios de complejidad para el tipo de servicio de control se
detalla a continuación:

16. SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AC
Criterios de
complejidad
a) Origen de la solicitud del servicio de control, solicitado expresamente por los congresistas, titulares de las entidades del Poder
Ejecutivo, Judicial o de los Organismos Constitucionalmente Autónomos (JNE, ONPE, RENIEC, TC, MPFN, DF, JNJ y otros)
b) Exposición mediática del hecho identificado, investigado y expuesto por los medios de comunicación social y se ha expuesto
evidencias de presunta irregularidad
Criterios de
impacto
a) Político, Afectación a alguna de las políticas nacionales, sectoriales y regionales.
b) Social, Afectación a la población vulnerable o afectación a población en localidades en estado de emergencia.
c) Ambiental, Afectación al ambiente de al menos una provincia como consecuencia de un acto de la entidad en la gestión y ejecución
de sus recursos, bienes y operaciones institucionales.
d) Cultural, Afectación al patrimonio cultural de la Nación como consecuencia de algún acto de la entidad, em la gestión de sus recursos,
bienes y operaciones institucionales.
e) De presuntos responsables, Gestión y ejecución de recursos, bienes y operaciones institucionales, en los que estén presuntamente
involucrados funcionarios de confianza, autoridades elegidas por votación popular o titulares de la entidad.
SCE
Criterios de
complejidad
a) Origen de la solicitud del servicio de control, pedidos efectuados por los congresistas, titulares de las entidades del Poder
Ejecutivo, Judicial o de los Organismos Constitucionalmente Autónomos (JNE, ONPE, RENIEC, TC, MPFN, DF, JNJ y otros)
b) Fuente de la identificación del hecho, identificados a partir de la ejecución de un servicio de control posterior, simultáneo o previo.
c) Exposición mediática del hecho, investigado y expuesto por los medios de comunicación social y se ha expuesto evidencias de
presunta irregularidad
Criterios de
impacto
a) Social, Afectación a la población vulnerable o afectación a población en localidades en estado de emergencia.
b) Ambiental, Afectación al ambiente de al menos una provincia como consecuencia de un acto de la entidad en la gestión y ejecución
de sus recursos, bienes y operaciones institucionales.
c) Cultural, Afectación al patrimonio cultural de la Nación como consecuencia de algún acto de la entidad, em la gestión de sus recursos,
bienes y operaciones institucionales.
d) De presunta responsabilidad, Presunción evidenciada de responsabilidad penal o civil vinculada a los hechos.
e) De presuntos responsables, en los que estén involucrados funcionarios de confianza, autoridades elegidas por votación popular o
titulares de la entidad.

17. AVANCE DE SERVICIOS
DE CONTROL
SIMULTÁNEO

18. AVANCE DE CONTROL SIMULTÁNEO

19. Gerencia Regional de Control Tacna

20. Gerencia Regional de Control Tacna

21. Marco normativo del Sistema
Nacional de Denuncias –
SISNAD, y recepción de
denuncias.
3.

22. SERVICIO DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS
Regular el servicio de gestión de denuncias por parte de la Contraloría
General de la República y de los Órganos de Control Institucional.
Objetivo:
DIRECTIVA Nº 020-2022-CG/GCSD “SERVICIO DE GESTIÓN DE DENUNCIAS”, RESOLUCIÓN DE
CONTRALORÍA N° 292-2022-CG
Definición de Denuncia
Es la comunicación efectuada por la ciudadanía,
funcionarios, servidores, entre otros, en el ejercicio del
derecho constitucional de participación ciudadana;
referida a uno o más presuntos hechos irregulares, es
decir, actos u omisiones de funcionarios y servidores
públicos contrarios a la normativa aplicable. Su
tramitación es gratuita.
 Presencial
 No presencial (virtual)
presentación

23. SERVICIO DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS

24. SERVICIO DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS

25. 25
GERENCIA REGIONAL DE CONTROL TACNA