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- 2. Proponer un Proyecto Factible de inversión para la creación de una fabrica de Lácteos en la Carretera Nueva de San Felipe dedicado a la distribución de productos elaborados por la empresa LACTEOS EL PORTEÑAZO C.A. en el municipio Puerto Cabello, Valencia, San diego y Naguanagua del estado Carabobo.
- 3. . 1. CUADRO MANO DE OBRA DIRRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA EMPLEADOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
- 4. . OCUPACION MANO DE OBRA DIRECTA DESCRIPCION DE CARGO NUMERO DE EMPLEADOS SUELDO MENSUAL TOTAL DEL SUELDO MENSUAL TOTAL SULEDO ANUAL AUSTE 30% SUELDO BONO ALIMENTCION TOTAL BONO ALIMENTACION ANUAL Bionalista- 1 20.000,00 20.000,00 240.000,00 72.000,00 13.275,00 159.300,00 veterinario 1 20.000,00 20.000,00 240.000,00 72.000,00 13.275,00 159.300,00 Ordeñador 10 15.000,00 150.000,00 1.800.000,00 540.000,00 13.275,00 159.300,00 Pasteurizador (as) 10 11.577,81 115.778,10 1.389.337,20 416.801,16 13.275,00 159.300,00 Cocinero 10 11.577,81 115.778,10 1.389.337,20 416.801,16 13.275,00 159.300,00 ayudantes 10 11.577,81 115.778,10 1.389.337,20 416.801,16 13.275,00 159.300,00 SUB-TOTAL 42 537.334,30 6.448.011,60 1.934.403,48 79.650,00 955.800,00 MANO DE OBRA INDIRECTA DESCRIPCION DE CARGO NUMERO DE EMPLEADOS SUELDO MENSUAL TOTAL DEL SUELDO MENSUAL TOTAL SULEDO ANUAL AUSTE 30% SUELDO BONO ALIMENTCION TOTAL BONO ALIMENTACION ANUAL Tramitador 1 11.577,81 11.577,81 138.933,72 41.680,12 13.275,00 159.300,00 Vigilante 4 15.500,00 62.000,00 744.000,00 223.200,00 13.275,00 159.300,00 SUB-TOTAL 5 73.577,81 882.933,72 264.880,12 26.550,00 318.600,00 DESCRIPCION DE CARGO NUMERO DE EMPLEADOS SUELDO MENSUAL TOTAL DEL SUELDO MENSUAL TOTAL SULEDO ANUAL AUSTE 30% SUELDO BONO ALIMENTCION TOTAL BONO ALIMENTACION ANUAL asistente administrativo 3 11.577,81 34.733,43 416.801,16 125.040,35 13.275,00 159.300,00 Gerente General 1 24.000,00 24.000,00 288.000,00 86.400,00 13.275,00 159.300,00 Gerente Operativo 1 24.000,00 24.000,00 288.000,00 86.400,00 13.275,00 159.300,00 Gerente de mantenimiento1 24.000,00 24.000,00 288.000,00 86.400,00 13.275,00 159.300,00 Ejecutivo de ventas 4 11.577,81 46.311,24 555.734,88 166.720,46 13.275,00 159.300,00 Asesor Legal 1 19.000,00 19.000,00 228.000,00 68.400,00 13.275,00 159.300,00 Asesor Sanitario 1 19.000,00 19.000,00 228.000,00 68.400,00 13.275,00 159.300,00 Asesor Gerencial 1 19.000,00 19.000,00 228.000,00 68.400,00 13.275,00 159.300,00 Asesor Industrial 1 19.000,00 19.000,00 228.000,00 68.400,00 13.275,00 159.300,00 SUB-TOTAL 14 229.044,67 2.748.536,04 824.560,81 119.475,00 1.433.700,00 TOTAL GENERAL 61 839.956,78 10.079.481,36 3.023.844,41 225.675,00 2.708.100,00 EMPLEADOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS CUADRO 1-2
- 5. . CUADRO 2-2 AUSTE 30% SUELDO IVSS PF BANAVIH VACACIONES UTILIDADES PRESTACIONES 47.790,00 8.861,54 1.107,69 2.400,00 14.000,00 20.000,00 41.333,33 47.790,00 8.861,54 1.107,69 2.400,00 14.000,00 20.000,00 41.333,33 47.790,00 66.461,54 8.307,69 1.800,00 105.000,00 15.000,00 310.000,00 47.790,00 51.298,60 6.412,33 1.389,34 81.044,67 11.577,81 239.274,74 47.790,00 51.298,60 6.412,33 1.389,34 81.044,67 11.577,81 239.274,74 47.790,00 51.298,60 6.412,33 1.389,34 81.044,67 11.577,81 239.274,74 286.740,00 238.080,43 29.760,05 10.768,01 376.134,01 89.733,43 1.110.490,89 AUSTE 30% SUELDO IVSS ANUAL PF ANUAL BANAVIH ANUAL VACACIONES UTILIDADES PRESTACIONES 47.790,00 5.129,86 641,23 1.389,34 8.104,47 11.577,81 23.927,47 47.790,00 27.470,77 3.433,85 1.860,00 43.400,00 15.500,00 128.133,33 95.580,00 32.600,63 4.075,08 3.249,34 51.504,47 27.077,81 152.060,81 AUSTE 30% SUELDO IVSS PF BANAVIH VACACIONES UTILIDADES PRESTACIONES 47.790,00 15.389,58 1.923,70 1.389,34 24.313,40 11.577,81 71.782,42 47.790,00 10.633,85 1.329,23 2.880,00 16.800,00 24.000,00 49.600,00 47.790,00 10.633,85 1.329,23 2.880,00 16.800,00 24.000,00 49.600,00 47.790,00 10.633,85 1.329,23 2.880,00 16.800,00 24.000,00 49.600,00 47.790,00 20.519,44 2.564,93 1.389,34 32.417,87 11.577,81 95.709,90 47.790,00 8.418,46 1.052,31 2.280,00 13.300,00 19.000,00 39.266,67 47.790,00 8.418,46 1.052,31 2.280,00 13.300,00 19.000,00 39.266,67 47.790,00 8.418,46 1.052,31 2.280,00 13.300,00 19.000,00 39.266,67 47.790,00 8.418,46 1.052,31 2.280,00 13.300,00 19.000,00 39.266,67 430.110,00 101.484,41 12.685,55 20.538,67 160.331,27 171.155,62 473.358,98 812.430,00 372.165,47 46.520,68 34.556,02 587.969,75 287.966,86 1.735.910,68
- 6. . 2. CUADRO DEPRECIACION Y AMORTIZACION
- 7. . DEPRECIACION MAQUINARIAS VALOR ORIGINAL VALOR SALVAMENTO VIDA UTIL (AÑOS) TOTAL DEPRECIACION ANUAL cacerolas 10.000,00 0 20 500,00 licuadora Industrial 300.000,00 0 20 15.000,00 horno Industrial 80.000,00 0 20 4.000,00 Horno ahumador 300.000,00 0 20 15.000,00 Refigerador 2.350.000,00 0 20 117.500,00 pasteurizadora 1.500.000,00 0 20 75.000,00 autoclave 1.600.000,00 0 20 80.000,00 marmita 1.200.000,00 0 20 60.000,00 termometro 10.000,00 0 20 500,00 pearchimetro 100.000,00 0 20 5.000,00 lastodensimetro 100.000,00 0 20 5.000,00 Cantaro 18.000,00 0 20 900,00 Amasador 500.000,00 0 20 25.000,00 Prensa vertical para quesos 1.000.000,00 0 20 50.000,00 Carretilla 20.000,00 0 20 1.000,00 Balanza analitica 1.130.000,00 0 20 56.500,00 Peso 15.000,00 0 20 750,00 Tobo Plastico 500,00 0 20 25,00 Cilindro graduado 10.000,00 0 20 500,00 Bañera 20.000,00 0 20 1.000,00 Colador 155.000,00 0 20 7.750,00 Pipera 190.000,00 0 20 9.500,00 Embudos 10.000,00 0 20 500,00 filtros 130.000,00 0 20 6.500,00 Cuchillos moldes 170.000,00 0 20 8.500,00 Estantes 320.000,00 0 20 16.000,00 Tanque para quesos 1.675.000,00 0 20 83.750,00 Mesones 1.560.000,00 0 20 78.000,00 Paleta de Maderas 245.000,00 0 20 12.250,00 Tanque de Agua 7.000.000,00 0 20 350.000,00 Lira 600.000,00 0 20 30.000,00 ventilador industrial 275.000,00 0 20 13.750,00
- 8. . DEPRECIACION MOBILIARIA VALOR ORIGINALVALOR SALVAMENTO VIDA UTIL TOTAL DEPRECIACION ANUAL Modular Escritorio 720.000,00 0 10 72.000 Silla 225.000,00 0 10 22.500 Impresora Laser 640.000,00 0 10 64.000 Computadora 1.680.000,00 0 10 168.000 Estante 120.000,00 0 10 12.000 Articulos de Oficina 50.000,00 0 10 5.000 DEPRECIACION VEHICULO VALOR ORIGINALVALOR SALVAMENTO VIDA UTIL TOTAL DEPRECIACION ANUAL Camion 750 100.000.000,00 0 20 5.000.000
- 9. . 3. CUADRO PRESTAMO CREDITO LARGO PLAZO
- 10. . TOTAL INVERSION 299.456.785 Capital inicial: 239.565.428 Tipo de interés nominal: 13% Resultados: Plazo: 8 años Comisión de apertura: 2.395.654 Periodicidad: 12 Comisión de gestión: - Comisión de apertura: 1,00% Capital efectivo: 237.169.774 Comisión de gestión: 0,00% T.A.E. real 14,145% Gastos fijos bancarios: 0 Gastos adicionales: Comisión de cancelación anticipada 0% Prepagable (1) o pospagable (0) 0 Resultados: Periodos de pago Cuota Pago de intereses Amortización del principal Amortización acumulada del principal Capital pendiente Importe de la comisión de cancelación Coste de cancelación 0 239.565.428 1 4.026.437 2.595.292 1.431.145 1.431.145 238.134.283 - 238.134.283 2 4.026.437 2.579.788 1.446.649 2.877.794 236.687.634 - 236.687.634 3 4.026.437 2.564.116 1.462.321 4.340.116 235.225.313 - 235.225.313 4 4.026.437 2.548.274 1.478.163 5.818.279 233.747.150 - 233.747.150 5 4.026.437 2.532.261 1.494.176 7.312.455 232.252.973 - 232.252.973 6 4.026.437 2.516.074 1.510.363 8.822.818 230.742.610 - 230.742.610 7 4.026.437 2.499.712 1.526.726 10.349.544 229.215.884 - 229.215.884 8 4.026.437 2.483.172 1.543.265 11.892.809 227.672.619 - 227.672.619 9 4.026.437 2.466.453 1.559.984 13.452.793 226.112.635 - 226.112.635 10 4.026.437 2.449.554 1.576.884 15.029.677 224.535.752 - 224.535.752 11 4.026.437 2.432.471 1.593.967 16.623.643 222.941.785 - 222.941.785 12 4.026.437 2.415.203 1.611.235 18.234.878 221.330.550 - 221.330.550 CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE UN PRÉSTAMO FINANCIAMIENTO EN 80%
- 11. . 4. CUADRO ESTRUCTURA DE COSTO
- 12. . ESTRUCTURA DE COSTO CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 1. COSTO PRIMO 803.409.921,90 1.119.599.139,60 1.566.349.081,49 2.191.472.085,93 MATERIA PRIMA 791.930.000,00 1.108.702.000,00 1.552.182.800,00 2.173.055.920,00 MANO DEOBRA DIRECTA 8.382.415,08 10.897.139,60 14.166.281,49 18.416.165,93 GASTO ADICIONAL DENOMINA 3.097.506,82 4.026.758,87 5.234.786,53 6.805.222,48 2. GASTO FABRICACION 78.373.236,97 99.943.255,56 127.984.279,72 164.437.611,14 MANO DEOBRA INDIRECTA 1.147.813,84 1.492.157,99 1.939.805,38 2.521.747,00 ELECTRICIDA 10.000,00 13.000,00 16.900,00 21.970,00 COMBUSTIBLE 20.000,00 26.000,00 33.800,00 43.940,00 AGUA 20.000,00 26.000,00 33.800,00 43.940,00 TELEFONIA 17.500,00 22.750,00 29.575,00 38.447,50 REPUESTO Y MANTENIMIENTO DEACTIVOS 10.000.000,00 13.000.000,00 16.900.000,00 21.970.000,00 DEPRECIACION MAQ Y EQUIPOS 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 SEGUROS 60.000.000,00 78.000.000,00 101.400.000,00 131.820.000,00 GASTO ADICIONAL DENOMINA 684.748,13 890.172,57 1.157.224,34 1.504.391,64 3. GASTO ADMINISTRACION Y VENTAS 6.546.461,36 8.510.399,77 11.063.519,70 14.382.575,60 ARTICULO DEESCRITORIO 30.000,00 39.000,00 50.700,00 65.910,00 GASTO DEREPRESENTACIONES 30.000,00 39.000,00 50.700,00 65.910,00 GASTO DEPUBLICIDAD 25.000,00 32.500,00 42.250,00 54.925,00 COMISION POR VENTAS 20.000,00 26.000,00 33.800,00 43.940,00 GASTO NOMINA 3.573.096,85 4.645.025,91 6.038.533,68 7.850.093,78 GASTOS ADIC DENOMINA 2.803.364,51 3.644.373,86 4.737.686,02 6.158.991,82 IMPUESTOS 65.000,00 84.500,00 109.850,00 142.805,00 4. GASTOS FINANCIEROS 2.595.292,14 2.579.788,07 2.564.116,04 2.548.274,22 INTERES A LARGO PLAZO 2.595.292,14 2.579.788,07 2.564.116,04 2.548.274,22 COSTO TOTAL 890.924.912,37 1.230.632.582,99 1.707.960.996,94 2.372.840.546,90 CUADRO 1-2
- 13. . AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 3.066.219.303,71 4.290.312.923,62 6.003.325.761,03 8.400.610.033,79 3.042.278.288,00 4.259.189.603,20 5.962.865.444,48 8.348.011.622,27 23.941.015,71 31.123.320,42 40.460.316,55 52.598.411,51 8.846.789,23 11.500.826,00 14.951.073,80 19.436.395,94 211.826.941,98 273.433.072,08 353.521.041,20 457.635.401,06 3.278.271,10 4.261.752,43 5.540.278,15 7.202.361,60 28.561,00 37.129,30 48.268,09 62.748,52 57.122,00 74.258,60 96.536,18 125.497,03 57.122,00 74.258,60 96.536,18 125.497,03 49.981,75 64.976,28 84.469,16 109.809,90 28.561.000,00 37.129.300,00 48.268.090,00 62.748.517,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 171.366.000,00 222.775.800,00 289.608.540,00 376.491.102,00 1.955.709,13 2.542.421,87 3.305.148,44 4.296.692,97 18.697.348,29 24.306.552,77 31.598.518,60 41.078.074,19 85.683,00 111.387,90 144.804,27 188.245,55 85.683,00 111.387,90 144.804,27 188.245,55 71.402,50 92.823,25 120.670,23 156.871,29 57.122,00 74.258,60 96.536,18 125.497,03 10.205.121,92 13.266.658,49 17.246.656,04 22.420.652,86 8.006.689,37 10.408.696,18 13.531.305,03 17.590.696,54 185.646,50 241.340,45 313.742,59 407.865,36 2.532.260,79 2.516.073,88 2.499.711,61 2.483.172,08 2.532.260,79 2.516.073,88 2.499.711,61 2.483.172,08 3.299.275.854,77 4.590.568.622,35 6.390.945.032,44 8.901.806.681,11 CUADRO 2-2
- 14. . 5. CUADRO ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIAS
- 15. . CONCEPTO AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5 AÑO6 AÑO7 AÑO8 INGRESOS 3.677.100.000,00 3.934.497.000,00 4.209.911.790,00 4.504.605.615,30 4.819.928.008,37 5.157.322.968,96 5.518.335.576,78 5.904.619.067,16 FLUJODEEFECTIVO 1.838.875.557,84 2.998.208.383,40 3.630.105.056,46 3.802.834.282,41 3.513.501.047,77 2.692.968.560,29 1.201.437.009,06 VENTAS NETAS 3.677.100.000,00 5.773.372.557,84 7.208.120.173,40 8.134.710.671,76 8.622.762.290,78 8.670.824.016,73 8.211.304.137,07 7.106.056.076,22 EGRESOS 1.COSTOPRIMO 803.409.921,90 1.119.599.139,60 1.566.349.081,49 2.191.472.085,93 3.066.219.303,71 4.290.312.923,62 6.003.325.761,03 8.400.610.033,79 2.GASTOFABRICACION 78.373.236,97 99.943.255,56 127.984.279,72 164.437.611,14 211.826.941,98 273.433.072,08 353.521.041,20 457.635.401,06 3.GASTOADMINISTRACIONYVENTAS 6.546.461,36 8.510.399,77 11.063.519,70 14.382.575,60 18.697.348,29 24.306.552,77 31.598.518,60 41.078.074,19 4.GASTOS FINANCIEROS 2.595.292,14 2.579.788,07 2.564.116,04 2.548.274,22 2.532.260,79 2.516.073,88 2.499.711,61 2.483.172,08 COSTOTOTAL 890.924.912,37 1.230.632.582,99 1.707.960.996,94 2.372.840.546,90 3.299.275.854,77 4.590.568.622,35 6.390.945.032,44 8.901.806.681,11 UTILIDAD NETA 2.786.175.087,63 4.542.739.974,84 5.500.159.176,46 5.761.870.124,87 5.323.486.436,02 4.080.255.394,38 1.820.359.104,63 1.795.750.604,89- IMPUESTOSOBRELARENTA 947.299.529,80 1.544.531.591,45 1.870.054.120,00 1.959.035.842,45 1.809.985.388,25 1.387.286.834,09 618.922.095,58 610.555.205,66- UTILIDAD LIQUIDA 1.838.875.557,84 2.998.208.383,40 3.630.105.056,46 3.802.834.282,41 3.513.501.047,77 2.692.968.560,29 1.201.437.009,06 1.185.195.399,23- % UTILIDAD LIQUIDAD SOBREVENTAS 50% 51,00% 50,00% 46,00% 40,00% 31,00% 14,00% -16,00% ESTADODEGANANCIAYPERDIDA
- 16. . 6. CUADRO INDICADOR DE EVALUACION
- 17. . CONCEPTO AÑO0 AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5 AÑO6 AÑO7 AÑO8 UTILIDADNETA 1.838.875.557,84 2.998.208.383,40 3.630.105.056,46 3.802.834.282,41 3.513.501.047,77 2.692.968.560,29 1.201.437.009,06 1.185.195.399,23- DEPRECIACIONMAQYEQUIPOS 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 6.473.175,00 INVERSIONENACTIVOSFIJOS264.843.500,00 FLUJODEEFECTIVO 264.843.500,00- 1.845.348.732,84 3.004.681.558,40 3.636.578.231,46 3.809.307.457,41 3.519.974.222,77 2.699.441.735,29 1.207.910.184,06 1.178.722.224,23- BENEFICIONETONOMINAL18.279.676.398,00 VALORACTUALNETO -8.305.107,95 TASAINTERNADERETORNO 752% PARALAUTILIZACIONDEVALORACTUALNETOYTASAINTERNADERETORNOSEUTILIZOLAPESTAÑADEFUNCIONESFINANCIERASYSEPROCEDIOASOLOYSOMBREARLAINFORMACIONCONLACIFRASDECADA AÑOYLAFORMULAPROCEDIOACALCULARDICHOMONTO INDICADORESDEEVALUACION
- 18. . 7. CUADRO INDICADOR DE EVALUACION CAIDA DE 10% EN VENTAS
- 19. . CONCEPTO AÑO0 AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5 AÑO6 AÑO7 AÑO8 UTILIDADNETA 0 1.654.988.002,06 2.698.387.545,06 3.267.094.550,82 3.422.550.854,17 3.162.150.942,99 2.423.671.704,26 1.081.293.308,15 1.066.675.859,31- DEPRECIACIONMAQYEQUIPOS 0 6473175 6473175 6473175 6473175 6473175 6473175 6473175 6473175 INVERSIONENACTIVOSFIJOS264.843.500,00 FLUJODEEFECTIVO 264.843.500,00- 1.661.461.177,06 2.704.860.720,06 3.273.567.725,82 3.429.024.029,17 3.168.624.117,99 2.430.144.879,26 1.087.766.483,15 1.060.202.684,31- BENEFICIONETONOMINAL16.430.402.948,20 VALORACTUALNETO -9.362.779,75 TASAINTERNADERETORNO 681% PARALAUTILIZACIONDEVALORACTUALNETOYTASAINTERNADERETORNOSEUTILIZOLAPESTAÑADEFUNCIONESFINANCIERASYSEPROCEDIOASOLOYSOMBREARLAINFORMACIONCONLACIFRASDECADAAÑOYLA FORMULAPROCEDIOACALCULARDICHOMONTO INDICADORESDEEVALUACIONCAIDADEVENTAS10%
- 20. «Cada Día quien enfoca su tiempo y espacio a conocer mas de lo que sabe, no es un egocéntrico, sino un apasionado por el conocimiento» siseneg seranemloc Muchas Gracias