2. DETALLE DE COSTOS Y GASTOS
COSTOS
FIJOS
Item Descripcion del Gasto Vr. Mensual
1 NOMINA 4.199.418
2 ARRIENDOS DE INMUEBLES 900.000
3 SERVICIOS PUBLICOS 160.000
4 INSUMOS DE PAPELERIA 100.000
5 ASEO Y CAFETERÍA 200.000 PARA DESPEJAR DUDAS
6 LICENCIAS N/A https://es.slideshare.net/20091808/los-costos-y-los-gastos-ojo-9547753
7 MANTENIMIENTOS 1.000.000
8 CAPACITACIONES N/A
9 PUBLICIDAD 100.000
10 DIVERSOS 760.000
Total 7.419.418
1
3. Lista de materiales requeridos para la elaboración de UN (1) Producto o prestación de un
servicio
PRODUCTO:
TODOS LOS INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS QUE SE REQUIEREN PAR LA ELABORACIÓN DEL
PRODUCTO
Ej: PAN(HARINA, AGUA, SAL, AZUCAR, LECHE , LEVADURA, ETC...)
SERVICIO:
SON TODOS LOS VALORES DE LOS MATERIALES QUE ESTAN INCLUIDOS DIRECTAMENTE EN LA
PRESTACIÓN DEL SERVICIO, ESTOS PUEDEN VARIAR DEPENDIENDO DE LA CANTIDAD DE SERVICIOS
PRESTADOS
Ej:PARA UNA EMPRESA DE MANTENIMIENTOS DE COMPUTO, MAS INSUMOS SE REQUIEREN,
(ALCOHOL ISOPROPILICO, PASTA TERMICA, SOLDADURA ETC...)
Item MATERIAS PRIMAS
Und. De
Medida
Cantidad
Utilizada
Costo Unitario TOTAL
1 agar PTC mg/L 0,2 -$ 420- 76
2 Carbón gramo 4,00 -$ 106- 424
3 Tiamina mg/L 0,2 -$ 16- 3
4 Abono para desarrollo gramos 400,0 -$ 500- 200.000
5 Medio M&S ml 20,00 -$ 4- 80
6 Azucar gramo 20 -$ 160- 3.200
7 Agua de coco ml/L 100 -$ 2.400- 1
8 Frascos unidad 1 -$ 300- 300
9 papel aluminio cm 20 -$ 15- 303
10 Matera unidad 1 -$ 3.000- 3.000
11 Sustrato (para orquidea) Lb 1 -$ 3.500- 3.500
12 Hipoclorito ml 1 -$ 2- 1
13 Etanol ml 14 -$ 4.750- 66.500
14 Tego ml 0.4 -$ 23- 23
15 Extran ml 1 -$ 2- 1
16 Hojas de bisturí N11 unidad 1 -$ 444- 444
17 Vinipel cm 10 -$ 2- 20
18 0
19 0
20 0
15.644 277.876
LOS COSTOS FIJOS SON LOS QUE SE MANTIENEN
LOS COSTOS VARIABLES SON LOS QUE AUMENTAN O DISMINUYEN,
DEPENDIENDO DE LA CANTIDAD DE ARTICULOS PRODUCIDOS O SERVICIOS PRESTADOS
4. ECOPLANTA
7.697.294
FORMULA PRECIO DE VENTA DEL PRODUCTO O SERVICIO
Precio de = Costo Unitario -$ 15.644- = -$ 28.444- Precio de
Venta 1-% de Utilidad (1 -45% ) Venta
UTILIDAD DESEADA 45%
Precio de = Costo Unitario * 100 -$ 15.644- 100 = -$ 28.444- Precio de
Venta 100-Utilidad 100 -45 Venta
Confirmación -$ 0-
24. PRONÓSTICO DE VENTAS EN UNIDADES
TENGA EN CUENTA LAS UNIDADES DE SU PRODUCTO QUE VA A VENDER DURANTE UN TIEMPO DETERMINADO
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Año 1 - 580- - 583- - 586- - 589- - 592- - 595- - 598- - 601- - 604- - 607- - 610- - 613- - 7.158-
3
Año 2 - 620- - 627- - 634- - 641- - 648- - 655- - 662- - 669- - 676- - 683- - 690- - 697- - 7.902-
7
Año 3 - 708- - 719- - 730- - 741- - 752- - 763- - 774- - 785- - 796- - 807- - 818- - 829- - 9.222-
11
Año 4 - 836- - 847- - 858- - 869- - 880- - 891- - 902- - 913- - 924- - 935- - 946- - 957- - 10.758-
15
Año 5 - 976- - 995- - 1.014- - 1.033- - 1.052- - 1.071- - 1.090- - 1.109- - 1.128- - 1.147- - 1.166- - 1.185- - 12.966-
19
TOTAL PROYECTO ( 48.006)
LINK DE APOYO
https://plandenegociosperu.com/2020/03/proyectar-ventas-en-nuevos-negocios/
25. PRESUPUESTO DE PRODUCCION
REGISTRO DE UNIDADES A PRODUCIR DURANTE EL MES Y DURANTE EL AÑO, TENIENDO EN CUENTA EL PRESUPUESTO DE VENTAS
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio AgostoSeptiembreOctubreNoviembre
Diciembre TOTAL
Año 1 - 580- - 595- - 610- - 625- - 640- - 655- - 670- - 685- - 700- - 715- - 730- - 745- - 7.950-
15
Año 2 - 763- - 781- - 799- - 817- - 835- - 853- - 871- - 889- - 907- - 925- - 943- - 961- - 10.344-
18
Año 3 - 984- - 1.007- - 1.030- - 1.053- - 1.076- - 1.099- - 1.122- - 1.145- - 1.168- - 1.191- - 1.214- - 1.237- - 13.326-
23
Año 4 - 1.255- - 1.278- - 1.301- - 1.324- - 1.347- - 1.370- - 1.393- - 1.416- - 1.439- - 1.462- - 1.485- - 1.508- - 16.578-
25
Año 5 - 1.538- - 1.568- - 1.598- - 1.628- - 1.658- - 1.688- - 1.718- - 1.748- - 1.778- - 1.808- - 1.838- - 1.868- - 20.436-
30
PARA LOS PROYECTOS DE SERVICIOS EL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEBE SER IGUAL A LA PROYECCIÓN DE VENTAS
26. ECOPLANTA
APORTES SOCIALES
APORTES SOCIOS VALOR $
SOCIO 1 1.154.478
SOCIO 2 1.154.478
SOCIO 3 1.154.478
TOTAL APORTES SOCIALES ( 3.463.434)
De acuerdo a la capacidad de los socios y a la proyección de costos y gastos realizada.
27. BALANCE INICIAL
ACTIVO
CORRIENTE -$ 3.463.434-
CAJA -$ 3.463.434-
TOTAL ACTIVO -$ 3.463.434-
PASIVO
TOTAL PASIVO -$ - -
PATRIMONIO
APORTES SOCIALES -$ 3.463.434-
TOTAL PATRIMONIO -$ 3.463.434-
TOTAL ACTIVO -$ 3.463.434-
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO -$ 3.463.434-
33. Espacio para el logo de la empresa ECOPLANTA
INDICADORES FINANCIEROS DE RENTABILIDAD
MARGEN OPERACIONAL DE UTILIDAD % Análisis
Utilidad operacional
-$1.793.097.686
Cada peso vendido generó xx centavos de utilidad, descontando los costos y gastos prop
Ingresos operacionales
$203.605.406 -880,67%
MARGEN NETA DE UTILIDAD % Análisis
Utilidad neta
-$1.081.237.905
-531,05% Cada peso vendido generó xx centavos de utilidad, después de descontar todos los costo
Ingresos operacionales
$203.605.406
Recuerde cambiar las XX del Análisis por el porcentaje que arrojo la operación