1. ASPECTOS FINACIEROS DEL PN - CLASIFICACIÓN DE COSTOS Y PRESUPUESTOS
Empresa:
Nombre estudiante 1:
Nombre estudiante 2:
Costos / Detalles Subcuentas 1
Presupuesto "Unidades" a producir en el mes 2
COSTOS VARIABLES UNITARIOS
Materiales Directos por unidad prod. (MP*U) $ 394,662,080.00
Mano de Obra Directa por Unidad Prod. (MOD*U) $ 168,860.00
Costos Indirectos de Fabricación por Unidad prod. (CIF*U) $ 136,280.00
Total Costo Variable Unitario $ 394,967,220.00
Costos Fijos Totales (Anexo CFM) $ 186,025,000
Precio de venta unidad $ 671,444,274

2. COSTOS FIJOS MENSUALES
Cantidad
DETALLE / CUENTAS
Requerida
Saldo Inicial (Presupuesto Mensual)
NOMINA ADMINISTRACION 1
PRESTACIONES SOCIALES ADMINISTRACION 1
ARRIENDO 1
SERVICIOS 1
SEGUROS 1
1
1

3. No
No
Proyección Ventas (%) Ene. Feb.
Altas
Medias 100% 100%
Bajas
Consolidado 100% 100%
1 1
Base 100%
DETALLE / SUBCUENTAS Mes 1 Mes 2
Periodo "0"
SALDO INICIAL (Saldo acumulado mes anterior) 0 186,025,000
Ingresos por Venta 451,775,000 451,775,000 451,775,000
COSTOS VARIABLES UNITARIOS 265,750,000 265,750,000 265,750,000
Materiales Directos por unidad prod. (MP*U) 265,544,689 265,544,689 265,544,689
Mano de Obra Directa por Unidad Prod. (MOD*U) 113,616 113,616 113,616
Costos Indirectos de Fabricación por Unidad prod. (CIF*U) 91,695 91,695 91,695
COSTOS FIJOS MENSUALES 186,025,000 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
SALDO DEL MES 0 186,025,000 186,025,000
SALDO ACUMULADO 186,025,000 372,050,000
SALDO DEL MES (Primer Año)
200,000,000
180,000,000
160,000,000
140,000,000
120,000,000
100,000,000
80,000,000
60,000,000
40,000,000
20,000,000
0
Column C Column D Column E Column F Column G Column H Column I Column J Column K Column L Column M C

4. 140,000,000
120,000,000
100,000,000
80,000,000
60,000,000
40,000,000
20,000,000
0
Column C Column D Column E Column F Column G Column H Column I Column J Column K Column L Column M C

5. FLUJO DE CAJA
Empresa:
Nombre estudiante 1:
Nombre estudiante 2:
Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago.
100% 100% 100% 100% 100% 100%
100% 100% 100% 100% 100% 100%
1 1 1 1 1 1
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
372,050,000 558,075,000 744,100,000 930,125,000 1,116,150,000 1,302,175,000
451,775,000 451,775,000 451,775,000 451,775,000 451,775,000 451,775,000
265,750,000 265,750,000 265,750,000 265,750,000 265,750,000 265,750,000
265,544,689 265,544,689 265,544,689 265,544,689 265,544,689 265,544,689
113,616 113,616 113,616 113,616 113,616 113,616
91,695 91,695 91,695 91,695 91,695 91,695
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
186,025,000 186,025,000 186,025,000 186,025,000 186,025,000 186,025,000
558,075,000 744,100,000 930,125,000 1,116,150,000 1,302,175,000 1,488,200,000
SALDO ACUMULADO (Primer Año)
2,500,000,000
2,000,000,000
1,500,000,000
1,000,000,000
500,000,000
0
Column C Column E Column G Column I Colum
nK Column L Column M Column N Column B Column D Column F Column H Column J

6. 1,500,000,000
1,000,000,000
500,000,000
0
Column C Column E Column G Column I Colum
nK Column L Column M Column N Column B Column D Column F Column H Column J

7. Sep. Oct. Nov. Dic.
100% 100% 100% 100%
100% 100% 100% 100%
1 1 1 1
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
1,488,200,000 1,674,225,000 1,860,250,000 2,046,275,000
451,775,000 451,775,000 451,775,000 451,775,000
265,750,000 265,750,000 265,750,000 265,750,000
265,544,689 265,544,689 265,544,689 265,544,689
113,616 113,616 113,616 113,616
91,695 91,695 91,695 91,695
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
186,025,000 186,025,000 186,025,000 186,025,000
1,674,225,000 1,860,250,000 2,046,275,000 2,232,300,000
LDO ACUMULADO (Primer Año)
Column G Column I Column K Column M
olumn F Column H Column J Column L Column N

8. Column G Column I Column K Column M
olumn F Column H Column J Column L Column N

11. 1
VALOR PIN
Unidad de Cantidad
Detalle Materias Primas Costo Unitario Subtotal
medida Requerida 1214 $ 86,000.00 9.67
T1 PIN 24 NEGRO UNIDAD 22 $ 232.12 $ 5,106.61 1.8%
T1 PIN 24 VIOLETA UNIDAD 20 $ 232.12 $ 4,642.38 1.6%
T1 PIN 24 AZUL UNIDAD 20 $ 232.12 $ 4,642.38 1.6%
T1 PIN 24 VERDE UNIDAD 21 $ 232.12 $ 4,874.49 1.7%
T1 PIN 24 AMARILLO UNIDAD 22 $ 232.12 $ 5,106.61 1.8%
T1 PIN 24 NARANJA UNIDAD 21 $ 232.12 $ 4,874.49 1.7% 10.4% 3024
T2 PIN 16 NEGRO UNIDAD 25 $ 154.75 $ 3,868.65 2.1%
T2 PIN 16 VIOLETA UNIDAD 15 $ 154.75 $ 2,321.19 1.2%
T2 PIN 16 AZUL UNIDAD 19 $ 154.75 $ 2,940.17 1.6%
T2 PIN 16 VERDE UNIDAD 23 $ 154.75 $ 3,559.15 1.9%
T2 PIN 16 AMARILLO UNIDAD 28 $ 154.75 $ 4,332.88 2.3%
T2 PIN 16 NARANJA UNIDAD 33 $ 154.75 $ 5,106.61 2.7% 11.8% $ 2,288.00
T3 PIN 8 NEGRO UNIDAD 17 $ 77.37 $ 1,315.34 1.4%
T3 PIN 8 VIOLETA UNIDAD 60 $ 77.37 $ 4,642.38 4.9%
T3 PIN 8AZUL UNIDAD 51 $ 77.37 $ 3,946.02 4.2%
T3 PIN 8 VERDE UNIDAD 84 $ 77.37 $ 6,499.33 6.9%
T3 PIN 8 AMARILLO UNIDAD 41 $ 77.37 $ 3,172.29 3.4%
T3 PIN 8 NARANJA UNIDAD 55 $ 77.37 $ 4,255.51 4.5% 2464
T55 PIN 4 NEGRO UNIDAD 19 $ 38.69 $ 735.04 1.6%
T55 PIN 4 VIOLETA UNIDAD 14 $ 38.69 $ 541.61 1.2%
T55 PIN 4 AZUL UNIDAD 21 $ 38.69 $ 812.42 1.7%
T55 PIN 4 VERDE UNIDAD 12 $ 38.69 $ 464.24 1.0%
T55 PIN 4 AMARILLO UNIDAD 11 $ 38.69 $ 425.55 0.9%
T55 PIN 4 NARANJA UNIDAD 13 $ 38.69 $ 502.92 1.1% 360
T5 PIN 2 NEGRO UNIDAD 23 $ 19.34 $ 444.89 1.9%
T5 PIN 2 VIOLETA UNIDAD 14 $ 19.34 $ 270.81 1.2%
T5 PIN 2 AZUL UNIDAD 11 $ 19.34 $ 212.78 0.9%
T5 PIN 2 VERDE UNIDAD 15 $ 19.34 $ 290.15 1.2%
T5 PIN 2 AMARILLO UNIDAD 19 $ 19.34 $ 367.52 1.6%

12. T5 PIN 2 NARANJA UNIDAD 7 $ 19.34 $ 135.40 0.6% 178
T PIN NEGRO UNIDAD 18 $ 9.67 $ 174.09 1.5%
T PIN VIOLETA UNIDAD 10 $ 9.67 $ 96.72 0.8%
T PIN AZUL UNIDAD 12 $ 9.67 $ 116.06 1.0%
T PIN VERDE UNIDAD 8 $ 9.67 $ 77.37 0.7%
T PIN AMARILLO UNIDAD 10 $ 9.67 $ 96.72 0.8%
T PIN NARANJA UNIDAD 12 $ 9.67 $ 116.06 1.0%
T7 PIN VISAGRA NEGRO IZQ UNIDAD 4 $ 9.67 $ 38.69 0.3%
T7 PIN VISAGRA VIOLETA IZQ UNIDAD 6 $ 9.67 $ 58.03 0.5%
T7 PIN VISAGRA AZUL IZQ UNIDAD 5 $ 9.67 $ 48.36 0.4%
T7 PIN VISAGRA VERDE IZQ UNIDAD 3 $ 9.67 $ 29.01 0.2%
T7 PIN VISAGRA AMARILLO IZQ UNIDAD 5 $ 9.67 $ 48.36 0.4%
T7 PIN VISAGRA NARANJA IZQ UNIDAD 13 $ 9.67 $ 125.73 1.1%
T7 PIN VISAGRA NEGRO DER UNIDAD 5 $ 9.67 $ 48.36 0.4%
T7 PIN VISAGRA VIOLETA DER UNIDAD 8 $ 9.67 $ 77.37 0.7%
T7 PIN VISAGRA AZUL DER UNIDAD 9 $ 9.67 $ 87.04 0.7%
T7 PIN VISAGRA VERDE DER UNIDAD 1 $ 9.67 $ 9.67 0.1%
T7 PIN VISAGRA AMARILLO DER UNIDAD 6 $ 9.67 $ 58.03 0.5%
T7 PIN VISAGRA NARANJA DER UNIDAD 6 $ 9.67 $ 58.03 0.5% 141
TEJA 2 AGUA UNIDAD 54 $ 19.34 $ 1,044.53 4.4% 108
TEJA 1 AGUA UNIDAD 179 $ 9.67 $ 1,731.22 14.7% 179
V1 UNIDAD 10 $ 9.67 $ 96.72 0.8% 10
M1 UNIDAD 16 $ 9.67 $ 154.75 1.3% 16
V2 UNIDAD 5 $ 19.34 $ 96.72 0.4% 10
M2 UNIDAD 16 $ 19.34 $ 309.49 1.3% 32
V4 UNIDAD 11 $ 38.69 $ 425.55 0.9% 44
V5 UNIDAD 3 $ 48.36 $ 145.07 0.2% 15
CERCA UNIDAD 23 $ 9.67 $ 222.45 1.9% 23
100.0% 8892
3360 metros de perfileria en "I" DE 4". METRO 560 $ 100,593.00 $ 56,332,080.00
10080 Tornillos de anclaje rapido de 2" UNIDAD 10080 $ 950.00 $ 9,576,000.00
90 tablones de 4m x 20 cm espesor 1" TABLON 90 $ 98,000.00 $ 8,820,000.00
149 laminas 2x1 de 1/8" esp INOX UNIDAD 149 $ 628,000.00 $ 93,572,000.00
149 laminas 2x1 calibre 16 INOX UNIDAD 149 $ 324,000.00 $ 48,276,000.00

13. Motor: estamos pendientes de averiguar las especificaciones.
UNIDAD 1 $-
6 sofas clasicos UNIDAD 6 $ 2,500,000.00 $ 15,000,000.00
5 sillas clasicas UNIDAD 5 $ 900,000.00 $ 4,500,000.00
5 juegos de alcoba dobles completas JUEGO 5 $ 5,000,000.00 $ 25,000,000.00
5 baños completos JUEGO 5 $ 8,000,000.00 $ 40,000,000.00
12 lamparas de mesa UNIDAD 12 $ 850,000.00 $ 10,200,000.00
5 tvs 52¨ PANTALLA PLANA UNIDAD 5 $ 2,500,000.00 $ 12,500,000.00
5 minicomponentes marca Bose UNIDAD 5 $ 2,200,000.00 $ 11,000,000.00
1 mesa ejecutiva para 15 personas UNIDAD 1 $ 16,000,000.00 $ 16,000,000.00
1 proyector UNIDAD 1 $ 3,200,000.00 $ 3,200,000.00
1 atril UNIDAD 1 $ 600,000.00 $ 600,000.00
1 guardaropa UNIDAD 1 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00
2 nevecones UNIDAD 2 $ 3,800,000.00 $ 7,600,000.00
1 caja de seguridad UNIDAD 1 $ 900,000.00 $ 900,000.00
1 barra de licor UNIDAD 1 $ 7,500,000.00 $ 7,500,000.00
1 piscina en fibra de vidrio de 4m x 6m UNIDAD 1 $ 18,000,000.00 $ 18,000,000.00
$-
Subtotal Materias Primas por Unidad 12295 $ 79,105,034.45 $ 394,662,080.00
Unidad de Cantidad
Detalle CIF (Insumos) Costo Unitario Subtotal
medida Requerida
0.8 $ 1,600.00 $ 1,280.00
1 $ 135,000.00 $ 135,000.00
$-
$-
Subtotal CIF (Insumos) 1.8 $ 136,600.00 $ 136,280.00
Cantidad
Costo Mano de Obra por Unidad Costo Unitario Subtotal
Requerida
SMLV 2 $ 515,000.00 $ 1,030,000.00
Auxilio de Transporte 2 $ 61,500.00 $ 123,000.00
Seguridad Social + Prestaciones Sociales 2 $ 267,800.00 $ 535,600.00
Valor Mes $ 1,688,600.00

14. Valor Día $ 56,286.67
Valor Hora $ 7,035.83
Valor Minuto $ 117.26
Tiempo Requerido en Hora ó Minutos 24 $ 7,035.83 $ 168,860.00
Total Costo Variable Unitario $ 394,967,220.00

15. VALOR PIEZA

19. PERSONAL DE CONSTRUCTORES ITM
DEPARTAMENTO NOMBRE/APELLIDO Nº CARGO
Luz Amparo Usuga 1 Gerente
Administracion Jhony 2 Subgerente
Camilo Lazzo 3 Secretario de Gerencia
Santiago Patiño 4 Director recursos humanos
Gestion Humana Ana Milena Garcia 5 Auxiliar recursos humanos
Leslie Ochoa 6 Supervisora de salud ocupacional
William Gil 7 Director de calidad
Natalia Ruiz 8 Analista de calidad de producto terminado
Calidad Diana Gil 9 Auxiliares de control de materias primas
Judith Posada 10 Auxiliares de control de materias primas
Vanesa Cardona 11 Auxiliar de control de procesos
Mario Alejandro Restrepo 12 Director de finanzas
Jhonier Londoño 13 Director de compras
Finanzas y compras
Veronica Arroyave 14 Asistente de compras
Diego Ramirez 15 Asistente financiero
Jeferson Higuita Deglado 16 Director de producción
Catalina Ramirez 17 Supervisor ensamble interior
Mauricio Echavarria 18 Supervisor ensamble exterior
Produccion Elkin Sanchez 19 Operario
George 20 Operario
Oscar Gomez 21 Operario
Pendiente por contratar 22 Operario
Alan 23 Director de diseño
Edisson Restrepo 24 Supervisor de diseño
Alejandro Vergara 25 Diseñador grafico
Diseño
Diego restrepo 26 Dibujante
Diego Salazar 27 Dibujante
???? 28 Dibujante
Luis palacio 29 Director de mercadeo
Andres Velez 30 Asesor y vendedor comercial
Mercadeo Manuel Guarin 31 Asesor y vendedor comercial
Carlos Garcia 32 Asesor y vendedor comercial
Daniel Ramirez 33 Asesor y vendedor comercial
Monica Zapata. 34 Direcctora de almacen.
Ana Maria Cadavid 35 Asistente de almacen
Almacen Juan Fernando Sanmartin. 36 Auxiliar almacen.
Alex Rua 37 Auxiliar almacen.
Alex Henao 38 Auxiliar almacen.

20. STRUCTORES ITM
AÑOS DE
PERFIL EXPERIENCI SALARIO ADJUDICACION
A
Doctorado en administracion de empresas 10 12,000,000 A
Especializacion en administracion empresarial 6 8,000,000 A
Tecnologo en administración 3 2,000,000 A
Especializacion en recursos humanos 5 6,000,000 A
Profesional en gestion humana 1 2,000,000 A
Profesional de salud ocupacional 2 2,500,000 A
Especializacion en calidad y normatividad 5 6,000,000 A
Ingenieria en calidad 2 3,000,000 A
Tecnologia en calidad 1 2,000,000 A
Tecnologia en calidad 1 2,000,000 A
Tecnologia en calidad 1 2,200,000 A
Especializacion financiera 6 7,000,000 A
Ingenieria financiera y de negocios 2 5,000,000 A
Tecnologia en analisis de costos y presupuestos 1 2,000,000 A
Tecnologia en analisis de costos y presupuestos 1 2,000,000 A
Especializacion en produccion y procesos 6 5,000,000 A
Ingenieria de produccion 3 2,500,000 P
Ingenieria de produccion 3 2,500,000 P
Tecnologia en produccion 2 1,500,000 P
Tecnologia en produccion 2 1,500,000 P
Tecnologia en produccion 2 1,500,000 P
Tecnologia en produccion 2 1,500,000 P
Especializacion en diseño industrial 6 4,500,000 A
Ingeneiro de diseño industrial 3 3,000,000 P
Diseño grafico y publicitario 3 2,200,000 P
Tenologia de diseño industrial 2 1,800,000 P
Tenologia de diseño industrial 2 1,800,000 P
Tenologia de diseño industrial 1 1,800,000 P
Especializacion de mercadeo y ventas 5 6,000,000 A
Profesional de mercadeo 3 2,000,000 A
Profesional de mercadeo 3 2,000,000 A
Profesional de mercadeo 3 2,000,000 A
Profesional de mercadeo 3 2,000,000 A
Ingeniera en produccion 3 4,000,000 A
Tecnologa en produccion 2 2,500,000 A
Tecnologo en produccion 2 1,800,000 A
Tecnologo en almacenamiento 2 1,800,000 P
Tecnologo en almacenamiento 2 1,800,000 P
120,700,000.00
TOTAL ADMINISTRACION $ 95,500,000
TOTAL PRODUCCION $ 25,200,000