PLAN DE EMPRESAS APRORECICLAR

PLAN DE EMPRESA

Empresa Aprovechadora y comercializadora de Residuos Sólidos
APRORECICLAR

COMPROMETIDOS CON EL PLANETA

JOHN JAIRO CARDONA MONTOYA

ESTUDIANTE ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA

INSTITUCIÓN CEIPA
POSGRADOS
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN
2008

Institución Universitaria Ceipa

1

John Jairo Cardona Montoya

CONTENIDO
Pág.

1. ETAPAS DEL PLAN DE EMPRESA
1.1 DEFINICIÓN DE NEGOCIO
1.2 DEFINICIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO
1.2.1 Modelo de Negocio
1.2.2 Función Empresarial
1.2.3 Portafolio de Productos o Servicios
1.3 ANÁLISIS DEL SECTOR
1.3.1 Análisis del Entorno
1.3.2 Determinación de Clientes
1.3.3 Plan de mercadeo
1.3.4 Estrategias de mercadeo
1.4 ANÁLISIS OPERATIVO
1.4.1 Instalaciones de la empresa
1.4.2 Distribución interna de la empresa. Presentación física
1.4.3 Mapa de procesos
1.4.4 Sistema Productivo
1.4.5 Muebles, enseres, equipos y maquinaria.
1.4.6 Política de Calidad
1.5 ANÁLISIS ESTRATÉGICO, ADMINISTRATIVO, LEGAL, SOCIAL Y
AMBIENTAL
1.5.1 Análisis estratégico
1.5.2 Estructura administrativa y de organización
1.5.3 Estructura de personal y entidades de soporte
1.5.3.1 Gerente
1.5.3.2 Trabajador social
1.5.3.3 Operarios
1.5.4 Políticas de distribución de las utilidades.
1.5.5 Estudios
1.5.5.1 Legal
1.5.5.2 Estudio Social
1.5.5.3 Estudio Ambiental
1. 6 ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
1.6.1 Activos fijos
1.6.2 Análisis de Costos Administrativos
1.6.3 Proyección de ingresos
1.6.4 Elaboración de estados financieros
1.7 ANÁLISIS DE RIESGOS Y PLAN DE CONTINGENCIA

2

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1.7.1 Matriz de Riesgo
1.7.2 Gestión Integral de seguros
1.7.3 Plan de Contingencia

78
79
79

2. CONCLUSIONES

82

BIBLIOGRAFÍA

82

ANEXOS

84


3


LISTA DE GRÁFICOS
Pág.

Gráfico 1. Kilogramos material orgánico generado semanalmente en el
Corregimiento de Altavista
Gráfico 2. Kilogramos material orgánico generado mensualmente en el
Gráfico 3. Kilogramos material reciclable generado semanalmente en el
Gráfico 4. Kilogramos material reciclable generado mensualmente en el
Gráfico 5. Mapa de procesos
Gráfico 6. Esquema misional general empleado tratamiento de residuos
susceptibles de ser aprovechados
Gráfico 7. Fracción Orgánica
Gráfico 8. Material reciclable
Gráfico 9. Vidrio
Gráfico 10. Metales
Gráfico 11. Papel y cartón
Gráfico 12. Organigrama
Gráfico 13. Razón Corriente
Gráfico 14. Indicador de Solidez
Gráfico 15. Capital de Trabajo
Gráfico 16. Índice de Endeudamiento
Gráfico 17. Margen EVA
Gráfico 18. Margen operaciones / margen EBITDA


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LISTA DE TABLAS
Pág.

Tabla 1. Características de productos
Tabla 2. Demanda en Kg de compost anual plántulas Corregimiento de
Altavista.
Tabla 3. Demanda en Kg de compost anual recuperación de suelos
erosionados Corregimiento de Altavista.
Tabla 4. Parámetros base calculo Demanda compost suelos erosionados
corregimiento de Altavista.
Tabla 5. Fertilizantes mas utilizados
Tabla 6. Principales productores compost regional.
Tabla 7. Características competidores ofertantes del compost
Tabla 8. Proyección de ventas (5 años)
Tabla 9. Cadena de clientes
Tabla 10. Muebles, enseres, equipos y maquinaria
Tabla 11. Matriz DOFA
Tabla 12. Tipo de empleado/ salario
Tabla 13. Aportes sociales
Tabla 14. Resumen de impactos
Tabla 15. Activos fijos.
Tabla 16. Requerimientos iníciales de capital de trabajo
Tabla 17. Presupuesto de consumo de materia prima.
Tabla 18. Costos variables.
Tabla 19. Análisis de Costos administrativos.
Tabla 20. Punto de equilibrio Primer año
Tabla 21. Ingresos
Tabla 22. Presupuesto de egresos
Tabla 23. Estado de resultados proyectado
Tabla 24. Flujo de caja proyectado
Tabla 25. Balance general proyectado
Tabla 26. Análisis de márgenes e indicadores
Tabla 27. Endeudamiento
Tabla 28. Indicador de Actividades
Tabla 29. Indicador de Rentabilidad
Tabla 30. Indicador de Generación de Valor
Tabla 31. Matriz de Riesgo.


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LISTA DE ANEXOS
Pág.

Anexo A. Memoria de calculo costo de producción líneas aprovechables.
fracción orgánica
Anexo B. Memoria de calculo costo de producción líneas aprovechables.
material reciclable
Anexo C. Comercialización


6

84
85
86




1.1 DEFINICIÓN DE NEGOCIO
- Nombre de la Empresa: Asociación Aprovechadora y comercializadora de
residuos sólidos - APRORECICLAR
- Perfil del Equipo de Trabajo:
1 Gerente: Profesional en el área ambiental o sanitaria:
6 operarios: Hombres y mujeres mayores de edad con mínimo quinto grado de
escolaridad, oriundos del corregimiento. Acreditados en haber trabajado en
proyectos de recuperación de materiales aprovechables. Con conocimiento en
temas de separación, clasificación y beneficio.
1 trabajador social ambiental con énfasis en comunidades.
1.2 DEFINICIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO
El modelo de negocio se sitúa en el Corregimiento de Altavista de Municipio de
Medellín. A continuación se describe las características de esta localidad.
Altavista es uno de los 5 corregimientos del Municipio de Medellín. Limita al norte
con el corregimiento de San Cristóbal y el área urbana de Medellín, al occidente
con el corregimiento de San Antonio de Prado, al sur con el municipio de Itagüí y
al oriente con la zona urbana de Medellín. Altavista está localizado al sur
occidente del Municipio de Medellín a 9.4 kilómetros del área urbana.
El área total de Altavista es de 27.41 km² (2.741,22 ha) El territorio de Altavista,
como parte de la vertiente occidental de la cordillera central, posee un relieve
quebrado de cañones intramontañosos que conforman un sistema de valles
longitudinales, paralelos y rectilíneos. Alturas comprendidas entre 1.600 y 2.400
m.s.n.m. dando origen a los pisos térmicos templado y frío y temperatura de 12 a
21ºC 23000 35% 15% aguas frías.
De acuerdo con las cifras presentadas por el Anuario Estadístico de Medellín de
2005, Altavista cuenta con una población de 17,474 habitantes. El corregimiento
presenta una población dispersa, se tienen cuatro asentamientos situados a partir
de las vertientes de las quebradas Ana Díaz (asentamiento El Corazón), La
Picacha (asentamiento Aguas Frías), Altavista (asentamiento Altavista) y La
Guayabala (asentamiento San José de Manzanillo). Todos asentamientos

7


dispersos a escala general, pero nucleados en su interior. Altavista es el tercer
corregimiento más poblado de Medellín después de San Antonio Prado y San
Cristóbal, y cuenta con una densidad de 637 hab./km².
Según las cifras presentadas por la Encuesta Calidad de Vida 2005 el estrato
socioeconómico que predomina en Altavista es el 2 (bajo), el cual comprende el
83.1 % de las viviendas; seguido por el estrato 1 (bajo-bajo), que corresponde al
11.1 %; y por ultimo le sigue el estrato 3 (medio-bajo) con el 5.8 %.

La principal actividad económica se centra en la industria ladrillera y la extracción
de materiales de construcción. Las actividades agropecuarias son otro factor
importante en la economía del corregimiento.
De los 1743 usuarios (viviendas) registrados en el asentamiento de Altavista solo
el 42% presentan y separan los residuos sólidos desde la fuente. Generando una
captación de 800 kilogramos/semanal de material reciclable y 4000 kilogramos/
semanal de fracción Orgánica.
Con una producción per capital del 0,26 Kg. –hab./ día de clientes que entregan
efectivamente su material debidamente separado. Representados estos en 733
Usuarios de los 1743 usuarios potenciales en el asentamiento de Altavista. Los
tres asentamientos del corregimiento de Altavista son zonas potenciales de
ampliación de coberturas después del quinto año de operación del negocio.
Correspondientes a 2615 usuarios.


8


1.2.1 Modelo de Negocio
El modelo de negocio consiste en obtener directamente el beneficio de la
valorización de residuos sólidos urbanos, específicamente en el Corregimiento de
Altavista del Municipio de Medellín; apuntando al Plan Nacional de Residuos
Sólidos, garantizando de primera mano la recogida selectiva de residuos
orgánicos y reciclables. Con el doble objeto de reducir la cantidad de residuos
eliminada en el relleno Sanitario. Maximizando la recuperación de materiales de
los residuos sólidos, cumpliendo además con los requisitos de calidad exigibles a
estos a nivel ambiental, legal y de mercado.
La oportunidad de este modelo consiste en mantener e incrementar
la participación ciudadana que desde la pasada administración Municipal a
realizado esfuerzos importantes en campañas de sensibilización y capacitación
en el adecuado manejo de los residuos sólidos desde la fuente; presentando estos
residuos en cantidad y calidad. Ya que la primera justifica la existencia y, la
segunda garantiza el aprovechamiento de los residuos. El material reciclable se
separa, selecciona, clasifica y se beneficia para obtener mejores precios en el
mercado industrial y empresarial evitando al máximo la intermediación, al igual
que el compost que se comercializa a clientes potenciales pertenecientes al
corregimiento quienes requieren de este insumo; principalmente para la
recuperación y estabilización de suelos erosionados por la actividad minera y
.
como sustrato en la actividad agrícola.
Este tipo de modelo de negocio tiene la oportunidad de obtener recursos del
gobierno Nacional a través de la Corporación Autónoma Regional Corantioquia y
la autoridad ambiental Área Metropolitana del Valle de Aburra para garantizar el
cumplimiento de metas de aprovechamiento y desvió de residuos ambientalmente
bien manejados a sitios de disposición final. “Rellenos sanitarios”. Enfocados
principalmente en el componente social y cultural en el adecuado manejo de los
residuos sólidos urbanos.
La ausencia de ruta selectiva como responsabilidad del prestador del servicio de
aseo publico domiciliar retribuye al modelo del negocio el reconocimiento de los
costos de transporte de residuos sólidos dentro del territorio objetivo por parte de
la empresa de aseo Municipal. Empresas Varias de Medellín.
1.2.2 Función Empresarial
APRORECICLAR recoge residuos sólidos urbanos de tipo reciclable y orgánico
puerta a puerta; separados desde la fuente por los usuarios. Evitando que estos
se transformen en basuras, permitiendo con esta actividad la recuperación de
materiales desechados de una manera simple, evitando la contaminación de los
materiales, obteniendo de ellos un mayor beneficio en cantidad y calidad de
materia prima reciclable y
mejorador de suelos “campos”.
Libre de

9


contaminantes. Viabilizando la reincorporación de estos productos a las exigencias
de los clientes quienes se benefician de las propiedades de los mismos.
Metodología para la definición del modelo de negocios:
APRORECICLAR gestiona permanentemente el mantenimiento y obtención de
nuevos clientes quienes separen y entreguen el material reciclable y orgánico
debidamente separado. Invitando constantemente a los usuarios puerta a puerta al
manejo adecuado de los residuos sólidos desde la fuente a través de los operarios
de recolección. Acompañado esto con campañas patrocinadas por la Corporación
Regional y Autoridad Ambiental.
El proceso de separación y clasificación de materiales reciclables se realiza
obteniendo el mayor beneficio de los materiales, ofertando en mejores precios que
estén dispuestos en pagar los clientes mayoritarios en el mercado (Recimed,
Cooperativa Recupera, Aproreciclar), es decir presentándolos debidamente
seleccionados según las necesidades individuales de sus clientes. Donde estos
clientes benefician y obtienen materia prima de excelente beneficio quienes
proveerán el mercado de la industria productoras de productos que emplean este
tipo de materia prima para su producción.
El Proceso de transformación de la materia orgánica en compost se realiza
cumpliendo un protocolo de manejo técnico. Garantizando con esto un adecuado
manejo y una obtención rápida (1 mes) de producto final de excelente calidad.
Garantizando una granulometría por debajo de ¼ de pulgada libre de
contaminantes como plásticos y metales entre otros. Este producto exclusivo de
producción sirve de manera oportuna a la recuperación de taludes, restauración
paisajística de las minas de explotación de arcilla, red de viveros de la ciudad de
Medellín y pequeños consumidores caseros que cuentan con solares ecológicos.
Estos contados entre los más cercanos clientes potenciales.
Son las anteriores situaciones y acciones que ofrece bienestar social, ambiental y
económico a los habitantes oriundos de la región. Generando empleo y
protegiendo el medio ambiente de amenazas de agotamiento de recursos
naturales, como también generar desarrollo a través de la introducción de
mejoradores de suelos orgánicos que tiene un valor agregado importantísimo por
lo poco ofrecido en las municipalidades vecinas y por lo demandante de clientes
que requieren este producto para restauración y cultivos especialmente dentro del
mismo corregimiento.


10


1.2.3 Portafolio de Productos o Servicios
• Clasificación por líneas. Se determina la comercialización del material
reciclable y el aprovechamiento de la fracción orgánica transformándolo en
compost.
• La propuesta de valor que aplicará APRORECICLAR define como beneficio
tangible prestar el servicio de “Acompañamiento en la aplicación del compost”
como complemento del producto adquirido, donde la medición se realiza a través
de encuestas de satisfacción.
Tabla 1. Características de productos
Producto y/o servicio

Unidad de Venta

Empaquetamiento

Reciclaje

Cantidades en Kilogramos

Costales de Fibra

Fracción Orgánica

Cantidades en Kilogramos

Costal de fibra de capacidad 40
Kg. y bolsa de 2 Kg.

1.3 ANÁLISIS DEL SECTOR
De las 28.800 toneladas diarias de residuos que se generan en Colombia sólo
3.800 toneladas (13%) son recuperadas y reincorporadas en el ciclo productivo.
De ese 13%, aproximadamente 2.100 toneladas diarias (7%) son recuperados y
comercializados por los denominados recicladores o recuperadores informales y
unas 1.600 (6%) son reincorporadas al ciclo productivo a través de convenios
directos entre el comercio y la industria.
De los materiales que se recuperan actualmente en Colombia, los residuos
inorgánicos, que cuentan con un mercado establecido y con posibilidades de
expansión, son principalmente, papel y cartón, vidrio, plástico, metales ferrosos y
no ferrosos y caucho.
La reincorporación en el ciclo productivo del material reciclable se realiza a través
de las cadenas de reciclaje, constituidas básicamente por el usuario del servicio
de aseo y consumidor de bienes y servicios, los recuperadores y recicladores, la
industria y el comercio.
Según información obtenida de la Evaluación de las Cadenas de Reciclaje, el
sector papel y cartón introduce en su proceso productivo alrededor de 1,1 millones


11


de toneladas anuales de materia prima, de las cuales unas 500 mil son
procedentes de material reciclado (44%).
En el sector productivo del vidrio se reincorporan unas 125.000 toneladas de vidrio
reciclado al año y se requiere incorporar en el corto plazo unas 75.000 toneladas
adicionales.
Durante el año 2004 la industria nacional produjo 41.000 toneladas de chatarra de
cobre y aluminio, de las cuales se exportaron, a través de los grandes depósitos
de chatarra, 14.000 toneladas y para la producción nacional se aprovecharon
16.000 toneladas de cobre y 11.000 toneladas de aluminio.1
La línea del reciclaje de materiales es una actividad que ha empezado a valorarse
de menos a mas debido al agotamiento y el costo que implica la obtención de
materia prima virgen. La política Nacional de Colombia apunta a la reducción de la
cantidad de residuos que llegan a los sitios de disposición final y botaderos a cielo
abierto. Las rutas selectivas del reciclaje son una línea paralela al servicio
ordinario de aseo público que cada día mas tiene mayor relevancia, panorama
claro ha entendido hoy el Gobierno Central.
La línea de fracción orgánica generada en las urbes representan el 60% de la
generación total de residuos, el orgánico por sus condiciones de manejo lo hacen
delicado debido a factores y parámetros de control especial para no generar
impactos negativos que como consecuencia puedan presentarse emergencias
sanitarias y/o afectaciones a la población. Hace de esta línea una posibilidad que
bien manejada y direccionada apunta en explotar un recurso natural que se
revierte sin generar los peligros (Compost), que año tras año aportan a la
colmatación mas rápida de los sitios de disposición final debido al termino de su
vida útil.
1.3.1 Análisis del Entorno
El reciclaje corresponde al proceso por el cual se extraen materiales del flujo de
residuos y se reutilizan o aprovechan, a partir de la transformación de los residuos
sólidos, devolviendo a los materiales sus potencialidades de reincorporación como
materia prima para la fabricación de nuevos productos. El reciclaje generalmente
incluye la separación y recuperación de materiales, el procesamiento intermedio,
la recolección, transporte y el procesamiento final.2

1

http://www.gestiopolis.com/administracion-estrategia/reciclaje-fundamental-para-la-sostenibilidadambiental.htm

2

http://www.oficinascomerciales.es/icex/cda/controller/pageOfecomes/0,5310,5280449_5285064_5287111_4031948_CO,00.html


12


- Reciclaje de plástico. El reciclaje de plásticos consiste en una cadena de
recolectores, comercializadores y transformadores, mientras que el mercado del
mismo está conformado por una gran cantidad de empresas manufactureras. En
general las industrias que emplean los residuos plásticos lo hacen por familias de
polímeros y tienen carácter de microempresa y en el mejor de los casos de
mediana empresa.

De acuerdo a empresas inscritas a ACOPLASTICOS, se considera que la cadena
de reciclaje de plástico está compuesta por tres tipos de empresas. El primer tipo
de empresas corresponde a las encargadas de recolectar, comprar, seleccionar,
clasificar, empacar, transportar y comercializar residuos plásticos. Se estima que
equivalen a 91 empresas en Colombia, siendo un 25% de ellas las asociaciones
cooperativas y fundaciones. Es notorio el hecho de que un 72% del total de
empresas se encuentran ubicadas en Bogotá son pyme. El segundo tipo a las
dedicadas en generarles valor agregado a través de los procesos de palatización y
el tercer tipo a las proveedoras directa de materias primas a las empresas del
plástico cumpliendo con las exigencias de las mismas.

- Reciclaje de papel y cartón. El reciclaje de papel y cartón en Colombia es
realizado tanto por medios formales e informales, mediante los cuales se recicla
alrededor de 39% del consumo, equivalentes a 366.650 toneladas recicladas al
año (Asociación Nacional de Industriales (ANDI)). Siendo un 49% del material,
papel corrugado, 26.3% papel blanco de segunda y archivo, 9% papel periódico y
directorios y el 15.7% restante papel kraft, papel blanco de primera, plegadizo y
mixto. El papel recolectado para ser reciclado es procesado tanto por grandes
empresas productoras y las pyme, siendo el 95% del flujo total reciclable
procesado por 11 grandes empresas. Las pyme participantes en el sector
generalmente se limitan a la fabricación de papel corrugado y papeles requeridos
para su fabricación (liner). Entre ellas están la firma Empapel, Empacor y
Corrugados Nacionales. Es necesario considerar que la cadena del reciclaje de
cartón y papel además comprende los depósitos centrales y las bodegas
especializadas, que se encargan de realizar una clasificación del material y las
bodegas generales y las cooperativas que básicamente equivalen a centros de
acopio del material. Los depósitos centrales generalmente pertenecen a las
grandes empresas productoras y se encargan de preparar el material que va a ser
consumido en dichas empresas. Tan solo en Bogotá existen 4 bodegas de este
tipo. Las bodegas especializadas cumplen una función semejante,

Suministrando material a las industrias en general y a los depósitos centrales. Las
bodegas generales y las 109 cooperativas recolectan por cooperativa en promedio
12 ton/mes de cartón, 40 ton/mes de kraft y plegadiza, 3 ton/mes de papel
periódico y 1 ton/mes de revista (ANR).


13


En relación con los precios de los materiales, éstos dependen tanto del tipo de
papel y cartón y de si los materiales son vendidos directamente a los centros de
acopio o a los depósitos centrales. Los precios actuales según tipo de material y
según el punto de la cadena en donde se efectúa la venta.
- Reciclaje del vidrio. El reciclaje de vidrio es realizado básicamente por dos

grandes plantas industriales, las compañías Peldar y Conalvidrios, actualmente
pertenecientes a un mismo grupo económico. Se estima que reciclan alrededor de
13.000 toneladas anuales que reciben directamente de las plantas beneficio
creadas: Feral y Serpro. Estas plantas se encargan de recibir, seleccionar por
colores, limpiar y almacenar las materias primas antes de ser enviadas a las
plantas de producción. Suministrar los materiales parcialmente seleccionados.
Éstas a su vez son alimentadas por las bodegas generales mixtas y las 109
cooperativas pertenecientes a la ANR, las cuales se estima que suministran en
promedio 8 ton/mensuales por cooperativa.
Con relación a los precios del vidrio reciclado, se observa un descenso
considerable en los últimos 3 años (30%), dado a que el sector cuenta
prácticamente con un solo comprador.
- Servicio de reciclaje de metales

Metales ferrosos. El reciclaje de material ferroso es promovido por las
siderurgias semi-integradas. Parcialmente por acerías y por pequeñas y medianas
empresas de fundición, pertenecientes en su gran mayoría a la compañía DIACO.
Las cerca de 9.200 toneladas/anuales recolectadas son suministradas a las
siderurgias por medio de aproximadamente 25 comercializadores especializados a
nivel nacional, como las chatarrerías especializadas que generalmente son de
carácter familiar.
Las comercializadoras de metales ferrosos obtienen el material aprovechable de
las 109 cooperativas de recicladores de las ARN y los demás centros de acopio
que en promedio aportan 1 ton/mes de material.
Aluminio. El Aluminio como material de reciclaje proviene básicamente de los
envases de bebidas carbonatadas de la compañía Crown de Colombia S.A. La
compañía Mundo Metal S.A. es la receptora de los desechos de estos envases.
Las cerca de 1.200 toneladas anuales de residuos son exportados por Mundo
Metal y en una menor proporción, el material es fundido por pequeñas industrias
nacionales que elaboran perfiles.
La compañía Mundo Metal recibe el material de bodegueros especializados y de la
compañía Colenvases que en la cadena de reciclaje desempeña una función de

14


bodega central (compacta y prepara el residuo). Éstos a su vez son
aprovisionados del material recolectado por las cooperativas pertenecientes a la
ARN y demás centros de acopio que aportan en promedio 1 ton/mes de aluminio.

Compostaje de residuos. La oferta del servicio de compostaje y/o producción
de abonos orgánicos en Colombia está reglamentado por el Instituto Colombiano
Agropecuario (ICA) según Resolución 4057 de dic/2001, que le confiere las
facultades de otorgar las licencias correspondientes, certificando a un abono apto
para la comercialización nacional e internacional. Actualmente la oferta de abonos
denominados compost es reducida, puesto que algunos productos con esta
denominación, en realidad son estiércoles secos, mezclados con tierra u otros
componentes. De otra parte, algunos productos que efectivamente son compost
son comercializados bajo otra denominación, a raíz de las barreras culturales que
aún limitan el uso de este tipo de producto orgánico.
La producción de abonos orgánicos en Colombia se realiza de manera muy
artesanal e informal, siendo los abonos frescos, como la gallinaza los que
principalmente se comercializan. La mayoría de la producción ofertada se vende
sin factura y sin marca registrada. Actualmente ante el ICA se encuentran inscritas
cerca de 100 pyme que comercializan cerca de 39.000 ton/año de
Abonos considerados como orgánicos. Se estima que existe una producción
similar, no contabilizada oficialmente.
Los principales centros de producción de abonos orgánicos están ubicados en los
Departamentos de Antioquia, donde se concentra la mayoría de empresas
registradas ante el ICA como bioorgánicos, Abonamos, además de otras que no
se registran como tal y venden el abono como subproducto de sus procesos, como
es el caso de Setas de Colombia (que genera grandes cantidades de Champiñón
asa), las empresas avícolas, generadoras de gallinaza y pollinaza; así como las
empresas porcícolas entre otras.
Respecto al aprovechamiento de residuos orgánicos por compostaje, a nivel
municipal se han iniciado implementaciones a pequeña escala, destacándose las
plantas de compostaje de los municipios de Cali (Valle), el Playón (Santander),
Silvia (Cauca), Morales (Cauca), Monte bello (Antioquia) y Guasca
(Cundinamarca). De esta manera, menos de 40 municipios a nivel nacional
realizan proyectos de compostaje.3

3

Fuente: UMATA del Corregimiento ALTAVISTA.

15


- Análisis del mercado.
COMPOST:
En su conjunto, el mercado de compost presenta un alto grado aplicación en:
Estabilización y regeneración de taludes, recuperación de terrenos empobrecidos,
en Selvicultura como sustrato y soporte orgánico en grandes superficies,
restauración de terrenos erosionados de laderas, plantaciones extensivas de
arboledas, preplantación de terrenos. La demanda se focaliza en los sectores:
Agricultura, Viveros, Paisajismo y recuperación de suelos.
Estimación Kilogramos de residuos Orgánicos.
Para la información se recurrió a los informes mensuales del año 2008 del
proyecto de Gestión integral de Residuos Sólidos que la administración Municipal
Medellín viene desarrollando actualmente en el corregimiento de Altavista.
Complementada esta con información primaria obtenida por el prestador del
servicio publico domiciliario Empresas Varias de Medellín. Estableciendo un
promedio anual y mensual
Gráfico

1.

Kilogramos

material

orgánico

generado

semanalmente

Kilogramos Captados Semanales de Fraccion Organica
Corregimiento de Altavista Enero - Octubre de 2008

4.129

4.890

4.477

4.194

4.028

4.434

4.350

4.588

4.309

4.445,00

4.271,26

4.361,00

4680,2

4250,4

4274,2

4507,4

4321,8

4467

4217

4567
4089

4369

4230

4083

3980

4650

4987
4200

4.689
4256

4.455

4.130

4.098

4.593

4.367

4.076

4.127

3.960

3.789

2.600

3.256

Kilogramos

4.000

3.456

5.000

4.560

6.000

3.000

2.000

1.000

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
Semanas

Fuente: Elaboración propia. Informe consolidado semanal Proyecto GIRS

16


Gráfico 2.

Kilogramos

material orgánico generados mensualmente

C AP T AC IO N DE F R AC C IO N O R G ANIC A
C O R R E G IMIE NT O DE AL T AVIS T A
25.000
22.112

22.034
20.290

20.000

K IL OG R AMOS

16.996

15.000

F ebrero

Marzo

17.332

17.243

Mayo

J unio

17.665

17.340

17.121

14.628

10.000

5.000

0
E nero

Abril

J ulio

Agos to

S eptiembre

O ctubre

ME S E S

Fuente: Elaboración propia .Informe consolidado meses de enero a octubre de
2008 Proyecto GIRS corregimiento de Altavista.
De los gráficos anteriores se observa que las captaciones de material orgánico
fluctúan semanalmente; observándose que partir de la sexta semana del año las
cantidades están por debajo de los 4000 kilogramos, esto debido al reinicio de
actividades de recolección selectiva después de un mes de receso. Y como se
captan a partir de esta semana cantidades por encima de los 4000 kilogramos.
Las cantidades presentadas mes a mes fluctúan debido a que el numero de
semanas en cada uno de ellos son diferentes.

Requerimiento de compost.
La utilización de compost para fertilizar áreas verdes, depende principalmente del
uso final que se le dará y de la calidad del suelo. Es así como la cantidad de
Fertilizante aplicado para la implementación en viveros y recuperación de suelos
es distinta, siendo estas las principales áreas que necesitan de fertilización dentro
de las áreas del corregimiento de Altavista.


17


La Umata, establece que en la preparación del cubrimiento vegetal en áreas
degradadas por la explotación de arcillas para la industria ladrillera se realiza una
mezcla de de 50% de tierra del lugar, más 10% de arena y un 40% de compost,
utilizando una capa de compost de 2,5 cm. aplicado este de manera manual.
Según información Red de Viveros del Municipio de Medellín para el levante de
plantas tipo arbóreo y ornamental las proporciones de sustrato para plántulas
arbóreas es de 35% compost, 10% cascarilla de arroz, 30% de arena y 35 % de
tierra. Para plántulas ornamentales 15% de compost, 30% cascarilla de arroz 10%
arena y 25% de tierra. Para la preparación de una plántula arbórea se requiere de
450 gramos de compost y para una plántula ornamental se requiere de 300
gramos.
Se ha constatado que la aplicación de fertilizantes se realiza de acuerdo a las
necesidades y exigencias municipales, siendo realizada como mínimo una vez al
año. Por lo anterior y de manera práctica para los cálculos se considera una
Aplicación de compost de 2,5 cm. de espesor en la preparación del cubrimiento
vegetal en áreas degradadas por la explotación de arcillas para la industria
ladrillera.
Tabla 2. Demanda en Kilogramos de compost anual plántulas Corregimiento
de Altavista
Demanda Plantas para el Municipio de Medellín solicitado a Organizaciones del
Red de Viveros
Plántulas Arbóreas

Compost Kg./
Plántula
0,50

Plántulas
demandadas
Anualmente
4.500

Compost Kg.
Demandado/ año
2.250

Plántulas Ornamentales
0,30
6.500
1.950
Fuente: propia según requerimiento Proyecto red de Viveros Municipio de
Medellín
De lo anterior se puede observar que la demanda de plántulas en los próximos
cuatro años en el corregimiento de Altavista demanda 4.200 Kilogramos
anuales. Los cuales corresponden el 3% de la capacidad de producción de
compost para el primer año. La demanda se mantiene durante cuatro años.


18


Tabla 3. Demanda en kilogramos de compost anual Recuperación Suelos
erosionados Corregimiento de Altavista
Demanda Compost recuperación terrenos de suelos explotados Corregimiento de
Altavista
Áreas degradadas

Compost Kg.
Demandado

Km2

Área Total del Corregimiento demandante
4,11
328.920
Fuente: propia según requerimiento Casa de Gobierno Corregimiento de
Altavista.
De lo anterior se puede observar que la demanda de compost en los procesos de
recuperación de terrenos explotados corresponde a 328.920 Kilogramos
anuales. Los cuales exceden el doble la capacidad ofertada en los próximos 5
años. La capacidad para el primer año de producción de la planta corresponden
141.720 Kilogramos lo que podrá proyectarse el cubrimiento de las cantidades
faltantes a partir del año sexto; cuando se aumente áreas de coberturas en otros
asentamientos del corregimiento.
Tabla 4. Parámetros base de calculo de la demanda Compost de Suelos
erosionados Corregimiento de Altavista
PARAMETROS
Parámetro
densidad del compost Kg./m3

Unidad
Kg./m3

Espesor capa compost
metros
Área total Altavista
Km2
terreno degradado explotación minera
%
Fuente: propia. Densidad determinada de compost Girs

Cantidad
320
0,025
27,41
15

La estimación de cantidades demandadas corresponde a la información
suministrada por la casa de gobierno del Corregimiento de Altavista, el cual
estiman entre el 15 y 25% del territorio afectado. Minas cerradas que presentan
degradación y requieren recuperación debido a las frecuentes deslizamientos de
suelos que generan taponamientos en épocas de lluvia y alta precipitación de
aguas en el año. Para la estimación de la cantidad requerida se adopto el 15% del
terreno degrado. Y la información base ilustrada en el siguiente cuadro.


19


Oferta privada
La oferta de insumos para la mantención y creación de áreas verdes es muy basta
y de variados productores y distribuidores. Más reducido es la producción de
compost proveniente de residuos sólidos urbanos.
Sustitutos del compost
De acuerdo a lo encuestado a las empresas contratistas encargadas de las áreas
verdes en los contratos licitados en el territorio del corregimiento de Altavista, se
pudo identificar los fertilizantes más utilizados, su caracterización en cuanto a
precios y empresa que lo distribuye, los resultados se observan a continuación.
Tabla 5. Cuadro fertilizantes mas utilizados.
Fertilizante
Empresa

Unidad

Precio

Urea

Tierragro

Kilo

$

930

Urea
Salitre Potásico

Homecenter
Tierragro

Kilo
Kilo

$
$

910
1.050

Salitre Potásico

Tienda Mi Jardín

Kilo

$

1.150

Salitre Potásico
Anafert

Homecenter
Tierragro

Kilo
Kilo

$
$

1.030
2.800

Superfosfato Triple

Homecenter

Kilo

$

870

Superfosfato Triple
Tierragro
Kilo
$
890
Fuente: propia. Precios comerciales mes de noviembre de 2008 mercado
Como se puede observar en la Cuadro, los fertilizantes más utilizados son:
Urea, salitre potásico, Anafert y superfosfato triple. Los valores van desde los 870
pesos hasta los 2.800 pesos, dependiendo de las cantidades y tipos de fertilizante.
Empresas de Compost
Dentro del mercado del compost se pueden encontrar medianos productores en el
departamento de Antioquia, sin perjuicio de que existen empresas de menor
tamaño, que venden de manera particular en los domicilios. En el siguiente cuadro
se presentan las empresas que producen compost, con su respectiva tecnología
utilizada y el precio por kilogramo en planta.


20


Tabla 6. Cuadro Principales productores de compost regional.
Empresa
Proceso
Jardín Botánico Joaquín
Uribe
Plaza Central ,Mayorista
Plaza la América

Precio

Pilas con volteo

$

900

Pilas con volteo

$

870

Pilas con volteo

$

950

Pilas estáticas aireadas
$
750
Bioorgánicos
Pilas con volteo
$
1.000
Abonamos
Fuente: propia. Precios comerciales mes de noviembre de 2008 mercado
Como se puede observar en el Cuadro, existen cinco empresas que producen
Compost con distintas tecnologías, la más utilizada es Pilas con volteo y el precio
promedio por kilogramo es de $ 930 en planta.
Es importante tener en cuenta que la capacidad de oferta no satisface la demanda
requerida en el corregimiento de Altavista. Mas aun cuando las composteras de
mayor capacidad han sido cerradas por la dificultad presentada en el
procesamiento de grandes cantidades de residuos sólidos orgánicos urbanos, tal
es el caso de las experiencias realizadas por la empresa de aseo de empresas
varias del Municipio de Medellín. (Tecnologías combeima, Agro colombiana
Duitama y Dismacol la pradera alcanzando hasta de procesar 40.744 toneladas de
residuos al mes).
- Mercado objetivo.
El mercado objetivo del compost corresponde a las entidades que tienen que ver
con la recuperación de suelos explotados y consumidores sustrato de plántulas
generadas y producidas estas en el corregimiento de Altavista.
El cliente primario del negocio del compost corresponde a propietarios de las
minas de explotación de arcilla dentro del corregimiento de altavista, los
campesinos, organizaciones gubernamentales como la UMATA y red de vivero
municipal.


21


- Competencia
Para el COMPOST
Tabla 7. Características competidores ofertantes del Compost
Requerimiento

Agricultores

Bioorgánicos

Abonamos

Tienda Mi

Tierragro

HOME

Jardín
Directo/Indirecto

Directo

Directo

Tecnología

Tradicional

Pilas

Calidad

Baja pero

Patentados

CENTER

Directo
estáticas

Indirecto

Directo

Directo

Pilas con volteo

No posee

Industrial - Alta

Industrial

Patentados

Productos

Patentados

Patentados

Disponibilidad

Disponibilidad

aireadas

–

Alta
Certificados

suficiente para
el agricultor

Limitado

Baja pero

Disponibilidad

Disponibilidad

suficiente para

permanente del

permanente del

permanente del

permanente

el agricultor

producto en

producto en

producto en

del producto

cantidades

cantidades

cantidades

en

limitadas

Servicio

limitadas

limitadas

cantidades
limitadas

Precio
Segmento

$ 400 _kilo

$ 750 _kilo

$ 1000 _kilo

$1500/kilo

$2.300_kilo

$ 1.500/kilo

Propia

Propia

Propia

Propia

Propia

Propia

No aplica

Estratos medios

Estratos medios

Estratos medios

Estratos medios

Estratos

altos

Distribución

altos

altos

altos

medios altos

Producción

Propia

propia

propia

propia

Terceros

Terceros

Cobertura

Corregimiento

Oriente

Suroeste

Belén parque,

3

almacenes:

Poblado

de Alta Vista

Antioqueño

Antioqueño

Poblado,

Itagüí y dos en

Medellín

Almacenes de

el

cadena

Medellín

centro

de

APRORECICLAR identifica como principal competidor al Gremio de Agricultores,
debido a que tradicionalmente vienen procesando su propio abono de consumo, lo
que reta al producto del compost en demostrar su excelente calidad y beneficio
con respecto al costo beneficio de producción artesanal que se viene realizando
hasta el momento.
Con respecto a las restantes tiendas de cadenas como Tienda Jardín,
Bioorgánicos, Abonamos, Tierragro y Home Center los identifica como
competidores porque cuentan con mayor gama de productos de abono orgánicos
que solo lo proveen terceros, abastecen canales de distribución de tercer orden.
Mientas que APRORECICLAR es una alternativa mas económica y asequible

22


dirigido principalmente al gremio campesino, contratos gubernamentales y
habitantes del corregimiento donde estos últimos proveen la materia prima para su
elaboración.
Los competidores de material orgánico en la actividad de recolección selectiva
puerta a puerta corresponden a agua maceros que captan material orgánico
dentro del corregimiento. Otros competidores en la línea del reciclaje se le suman
los recicladores informales externos del corregimiento que lo visitan en las
frecuencias de dos veces por semana del prestador del servicio de aseo EEVVM.
- Análisis del mercado.
RECICLABLE:
El material reciclable captado como residuo aprovechable, representa para el
aprovechamiento del material orgánico; depuración y mayor calidad del orgánico a
ser transformado en compost, ya que dentro del material orgánico captado por la
ruta selectiva se elimina la presencia de materiales contaminantes como el vidrio ,
metales y plásticos principalmente. El material reciclable captado no representa el
material de aprovechamiento diferenciador. Estos materiales son procesados
técnicamente por convenio con cooperatrivas especializadas quienes se
encargaran de obtener el mayor beneficio del material hasta convertirlo en materia
prima de las empresas consumidoras
Estimación Kilogramos de material Reciclable.
Para la información se recurrió a los informes mensuales del año 2008 del
proyecto de Gestión integral de Residuos Sólidos que la administración Municipal
Medellín viene desarrollando actualmente en el corregimiento de Altavista.
Estableciendo un promedio anual y mensual


23


Gráfico

3.

Kilogramos

material

reciclable

generado

semanalmente

Kilogramos Captados Semanales de Material Reciclable
Corregimiento de Altavista Enero - Octubre de 2008

600

893,2
960
912
841
871
828
890
907
870
895
837
866
951
834
925
980
819
855
855
893
909

945
808
833

790
838,6
841
820
802
822
813

880

937
790
813

592

Kilogramos

693

722

800

807
860

824

939

1.000

958

1.200

400

200

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
Semanas

Fuente: Elaboración propia. Informe consolidado semanal Proyecto GIRS


24


Gráfico 4.

Kilogramos material reciclables generados mensualmente

C AP T AC ION DE MAT E R IAL R E C IC L AB L E
C O R R E G IMIE NT O DE AL T AVIS T A
R eciclable
5.000
4.337

4.500

4.332

4.092
4.000
3.543
3.500

K ilog ramos

3.000

3.690

3.598

3.441

3.468

3.388

2.830

2.500
2.000
1.500
1.000
500
0
E nero

F ebrero

Marzo

Abril

Mayo

J unio

J ulio

Agos to

S eptiembre

O ctubre

Mes es

Fuente: Elaboración propia .Informe consolidado meses de enero a octubre de
2008 Proyecto GIRS corregimiento de Altavista.
De los gráficos anteriores se observa que las captaciones de material reciclable
fluctúan semanalmente; observándose que partir de la semana 14 del año las
cantidades está por el orden promedio de los 800 kilogramos, Las cantidades
presentadas mes a mes fluctúan debido a que el número de semanas en cada uno
de ellos son diferentes.
- Mercado objetivo.
El mercado objetivo de los material reciclables corresponde a las entidades que
tienen que ver con el beneficio del material reciclable ( empresas especializadas
en el procesamiento de materiales reciclables)..


25


Los clientes primarios del negocio del material reciclable corresponden al
conjunto de cooperativas especializadas en el beneficio de materiales
reciclables como lo son: Recimed, Cooperativa recupera, Aproreciclar.
- La Competencia Para el Material reciclable se encuentran determinados en el
Anexo C de comercialización de este documento las industrias captadoras de
materia prima y las empresas cooperativas especializadas en el beneficio de los
materiales reciclables proveedores directos de las industrias del papel, plástico,
metal y vidrio . Estas últimas se encargaran de realizar por convenio su proceso
de beneficio comprando el material separado por la actividad propia del negocio.

1.3.3 Plan de mercadeo
• El objetivo principal del plan de negocio es el de comercializar los residuos
susceptibles de ser aprovechados en la líneas del material reciclable y fracción
orgánica, la meta a alcanzar es generar beneficios económico y social, generando
empleo a una pequeña parte de los habitantes del corregimiento de ALTAVISTA.
las metas del plan de mercadeo es intervenir directamente con los procesos
agrícolas productivos del corregimiento, a través de la Umata y asociaciones
agrícolas campesinas asentadas en el corregimiento , para esto se promocionara
y probara el compost en huertas y cultivos de la región, como también se
propiciara abastecer las líneas productivas desarrolladas en el corregimiento , los
materiales reciclables se comercializaran a los mejores precios, para ello se
firmara convenios de venta directa del material reciclado capto con cooperativas
especializadas en el beneficio de materiales reciclables . como es el caso de
RECIMED y Cooperativa Recuperar.
- Investigación de Comercial
• Objetivos de mercadeo: determinar las demandas y oportunidades del mercado
para la salida de productos de materiales reciclables y compost como mejorador
de suelos.
• Población o segmento al cual se dirigió la investigación: la población va dirigida
a Agricultores y la red de viveros municipal y la UMATA del corregimiento de
ALTAVISTA.
•

Tipo de estudio utilizado: exploratorio, basándose en entrevista personalizada.


26


• Fuentes de información: Internet, Visita a Almacenes de cadena (distribuidores
de productos similares)
• Procedimientos utilizados para el análisis de la información: comparativos de
competencia existente, formato encuesta.
• Análisis de los resultados obtenidos por entrevista al gremio campesino: se
determina que el campesino aledaño a la planta de transformación de orgánicos
elabora artesanalmente sus abonos orgánicos con insumos propios que se
encuentran a su alcance como la gallinaza y el estiércol de la vaca. Son
desconocedores de la propiedad del compost como sustrato para las plantaciones,
lo que esta situación no impide la posibilidad de promocionar el producto a través
de ensayos, probando el producto en condiciones particulares que comprueben
las bondades agregadas en su uso con respecto a la mejoría de suelos y aportes
de nutrientes en las plantaciones donde este sea aplicado., además de lo anterior
se deberá garantizar calidad y costos razonables para los pobladores oriundos del
corregimiento. Los campesinos están acostumbrados a pagar de contado en caso
de comprarlo., la vecindad de la planta hace más amable y cordial .la introducción
de un nuevo producto no manejado por el gremio agrícola como es el caso del
compost.

El compost como abono y mejorador de suelos no es reconocido como un
abono de buena calidad por el gremio campesino.
Tradicionalmente el campesino viene desarrollando abonos caseros en menor
proporción empleando estiércol y gallinaza.
Las cantidades de abonos preparadas son limitadas. Los campesinos estarían
dispuestos en realizar pruebas con el producto (compost) que garantice la
calidad esperada para los cultivos existentes (helechos, penca, tomate).
La compra estaría determinada por la calidad y precios favorables.


27


Tabla 8. Proyección de ventas (5 años)
Producto

Cantidad/Mes

Línea 1.0
(COMPOST)

274

bulto de 40 kg
Línea 1.1
(COMPOST)

608

bolsa de 2 kg

Unidad
Bultos (de 40
Kilos)
Bolsa (de
2Kilos)

Precio

Total Mes

Total año1

Total año2

Total año3

$ 35.000

$ 9.575.417

$ 114.905.000

$ 127.889.265

$ 145.052.004

$ 167.622.096 $ 200.978.893

$ 2.000

$ 1.216.667

$ 14.600.000

$ 16.249.800

$ 18.430.523

$ 21.298.313

$ 25.536.677

Unitario

Total año4

Total año5

Línea 2.0
(REC

950

Kilos

$ 280

$ 266.117

$ 3.193.400

$ 3.554.254

$ 4.031.235

$ 4.658.495

$ 5.585.536

774

Kilos

$ 450

$ 348.488

$ 4.181.850

$ 4.654.399

$ 5.279.019

$ 6.100.435

$ 7.314.421

634

Kilos

$ 550

$ 348.471

$ 4.181.650

$ 4.654.176

$ 5.278.767

$ 6.100.143

$ 7.314.072

282

Kilos

$ 450

$ 126.713

$ 1.520.550

$ 1.692.372

$ 1.919.488

$ 2.218.161

$ 2.659.575

560

Kilos

$ 130

$ 72.800

$ 873.600

$ 972.317

$ 1.102.802

$ 1.274.398

$ 1.528.003

CARTON)
Línea 2.1
(PLASTICOS)
Línea 2.2
(REC PAPEL)
Línea 2.3
(REC
METALES)
Línea 2.4
(REC VIDRIO)

Para el año 2, se estipula un incremento del 5% para unidades vendidas y 6%% para el precio de venta.
Para el año 3, se estipula un incremento del 7% para unidades vendidas y 6% para el precio de venta.


28


1.3.4 Estrategias de mercadeo
APRORECICLAR define como estrategias de mercadeo basados en los productos
y servicios a desarrollar, las siguientes:
- Estrategias de producto
•

Presentación de productos y materiales a los distintos clientes a través de un
portafolio de servicio de asesoría en usos de abonos y catálogo de precios.
Condiciones de entrega a empresas de materiales según sus necesidades y
especificaciones de presentación.

•

Ofrecimiento de acompañamiento y asesoría en el empleo de los productos
agrícolas, abriendo el canal de atención postventa para recibir observaciones o
inquietudes en la especificación y funcionalidad del producto.

•

Patentar y legalizar los productos agrícolas según los procedimientos y
requisitos ante el ICA, presentando toda la documentación administrativa y
técnica como lo es entre otros análisis de laboratorio que determina las
características físicas y químicas. Que permiten orientar las sugerencias de
aplicación de productos según sea el caso particular del cliente.

•

Entregar los materiales reciclables debidamente empacados según las
condiciones que exige el cliente, favoreciendo esto a la comodidad del cliente.
Entregando estos productos al convenio efectuado con la cooperativa
especializada en beneficio de materiales reciclables.

- Estrategia de distribución directa
•

Relacionando la capacidad de suplir la demanda vs la generación de
productos y servicios se atenderá clientes específicos debido a que la materia
prima del negocio está sujeta a condiciones sociales y culturales
primordialmente.

1.4 ANÁLISIS OPERATIVO
Objetivo: recolectar, separar, clasificar y procesar los residuos aprovechables
tanto orgánicos como reciclables en el corregimiento de Altavista. Para esto se
requiere de un personal operario, una sede para almacenamiento y procesamiento
de residuos, un camión de carga y una máquina picadora para procesamiento de
orgánicos.
Las instalaciones de las planta de procesamiento requieren ser separadas. Con
áreas de 190 m2 para la planta de procesamiento de fracción orgánica y una


29


caseta de separación y almacenamiento de material reciclable de área de 80 m2.
Con capacidades de procesamiento respectivos de 33 y 15 toneladas de
almacenamiento.
Las cantidades captadas corresponden a 800 Kg. semanales de material
reciclable y 4000 Kg. de fracción orgánica en el corregimiento de Altavista,
correspondientes al 14% de producción en todo el corregimiento, el potencial
proyectado de aprovechamiento y comercialización es del 30% a finales del año
2020.
La capacidad de producción de abono orgánico es directamente proporcional con
el ingreso de fracción orgánica, correspondiente al 76% del material en peso
ingresado.
1.4.1 Instalaciones de la empresa
La planta de aprovechamiento está ubicada en el corregimiento de Altavista del
Municipio de Medellín. En la vereda la perla kilómetro 2. sitio con vía de acceso
adecuado y alejado de residencias. La planta cuenta con un área de 800 m2 de
los cuales 250 m2 son áreas construidas. Cuenta con una batería de baños
sanitarios, caseta para la transformación de Orgánicos y otra de aprovechamiento
de material reciclable. La planta cuenta con los servicios públicos de agua, energía
y telefonía. El personal operario es oriundo del corregimiento de Altavista


30


UBICACIÓN E INSTALACIONES DE LA EMPRESA

Distribución interna de la empresa. Presentación física


31


Tabla 9. Cadena de clientes
PRODUCTOR
PROVEEDOR
Usuarios
atendidos

Usuarios
sensibilizados

Presentación
Residuos sólidos
urbanos
separados en días
y horarios
establecidas en el
proyecto.

COMERCIALIZACIÓN

Proveedor de
recipientes para la
separación y
posterior
recolección
(canecas –
costales)

Directamente mejores
postores.

Recordación de
mensajes de
separación de
materiales desde la
fuente, empleando
mensajes
perifoneados y
volantes, la
actividad de
contacto puerta a
puerta se realiza
cada semestre
empleando los
mismos operarios
contratados
Transformación y
aprovechamiento
de residuos sólidos
orgánicos e
inorgánicos,
beneficiando los
materiales
reciclables y
generando
compost.

CLIENTES

CONSUMIDOR

Intermediarios
compra ventas
municipales,
empresas
industriales.

Cooperativa
especializa de
reciclaje
Viveros , suelos de
minas explotadas
Parques públicos y
de recreo
Parcelaciones.

Precontratos de ventas y
proyectos demandantes de
material por parte de
entidades
gubernamentales.

1.4.3 Mapa de procesos
- La capacidad de producción correspondiente de materiales inorgánicos equivale
a 800 kilogramos de material reciclable semanalmente y 4000 kilogramos de
fracción orgánica para el mismo periodo
1. Proceso de obtención y aprovechamiento de residuos sólidos generados
dentro del corregimiento:
• Preparación del vehiculo recolector
• Recolección puerta a puerta de material inorgánico y orgánico
establecido por días y frecuencias de rutas selectivas.

32


•

Pesaje, y descargue selectivo de materiales y residuos según las
especificaciones de la planta.: para fracción orgánica: volteos
periódicos de 3 veces en la semanales (lunes, miércoles y viernes).
Preparación de camas y sitios de acabado y almacenamiento.

Apoyo

Misional

Estratégicos

Gráfico 5. Mapa de procesos

Capacitación
comunidad

Recolección

Dirección

Clasificación

Aprovechamiento

Tratamiento

Disposición final

Mantenimiento


Selección

Capacitación personal

33


Gráfico 6.

Esquema misional general empleado tratamiento de residuos

susceptibles de ser aprovechados

Generación de Residuos
Sólidos

Separación en la fuente

Recolección Selectiva y
aprovechamiento

Fracción
Reciclable

Fracción
Orgánica

Centro de
separación y
acopio

Centro de
separación y
acopio

Transformación,
procesamiento y empaque de
producto terminado

Empaque y
Embalaje

Comercialización


34


Gráfico 7. Fracción Orgánica

Inicio

Preparación vehiculo Recolector
(alistamiento de recipientes)
Recolección selectiva de
Fracción Orgánica
Descargue fracción Orgánica

Preparación de camas de compost
con chipiado y compost estabilizado

Vaciado del material descargue
de canecas

Volteos y picado de fracción orgánica
cada cama cada día por medio.
SI

Contaminado
de plásticos
y/o basuras

Picado y tamizado de compost
después de 1 mes en el proceso

Granulometrí
a Cumple?

NO
Empaque del producto según tipo de
presentación

Retiro

NO
SI

Disposición final

35


Residuos Orgánicos Separados
Material Vegetal

Tamizado Compost


36


Gráfico 8. Material reciclable

SEPARACION EN LA FUENTE POR LOS USUARIOS DEL CORREGIMIENTO
RECOGIDA SELECTIVAS POR PARTE DE LOS OPERARIOS DE
APRORECICLAR
TRANSPORTE A LA BODEGA DE RECICLAJE
SEPARACION DEL MATERIAL POR CATEGORIAS
PROCESO DE ADECUACION DEL MATERIAL PARA LA COMERCIALIZACION
ALMACENAMIENTO DEL MATERIAL. HASTA GENERAR VOLUMENES
APROPIADOS PARA LA VENTA
TRANSPORTE DEL MATERIAL A LOS COMPRADORES SEGÚN LAS
ESPECIFICACIONES REQUERIDAS.
VENTA DEL MATERIAL

Gráfico 9. Vidrio
Recogida selectiva

Recepcion del material
Residuos no aptos para comercializar

Seleccion del material por categorias

Separacion del vidrio segun su color
Envases buenos

Envases quebrados

Rechazos no comercializables

Lavado y secado del material

Trituracion para la obtencion
de casco de vidrio

Presentacion final
para la comercializacion

Almacenamiento

Transporte y venta del material


37


Gráfico 10. Metales
Recogida selectiva

Recepcion del m aterial
Residuos no
aptos para com ercializar

Seleccion del m aterial
por categorias
Residuos de m aterial
contam inado

Alum inio
Metales

Presentacion final
del m aterial para
la venta
Control de calidad
del m aterial

Alm acenam iento del m aterial
hasta la obtencion de
un volum en para la
venta

Transporte y
Venta del m aterial


38


Gráfico 11. Papel y cartón

Recoleccion selectiva

Zona de recepcion del material
Residuos de material
no aprovechable

Seleccion manual del material

Residuos de material contaminado

Obtencion de carton y
papel mezclado

Seleccion del material por categorias

Papel

Carton

Empacado del material
segun requerimientos
de los compradores

Empacado del material
segun requerimientos
de los compradores

Almacenamiento
del material

Almacenamiento
del material

Transpórte y
comercializacion del
producto final

Transpórte y
comercializacion del
producto final

1.4.4 Sistema Productivo
El Sistema Productivo que se va a implementar en el proyecto es por lote o pedido
de orgánico compost y un sistema continuo en la línea del material reciclable, que
depende de la capacidad de almacenamiento en la caseta de la fracción orgánica
y material reciclable correspondientemente.


39


1.4.5 Muebles, enseres, equipos y maquinaria.
Tabla 10. Muebles, enseres, equipos y maquinaria.
Materiales y suministros

Cantidades

Plaguicida sin olor

1 frasco/mes

Unidades

Valor Unidades

Frascos 250

$100.000

cm3

Costales de orgánico: material de
los

costales

POLIPROPILENO,

capacidad 50 Kg. de compost,

250

estampado con la etiqueta del

costales/mes

producto

de

acuerdo

Unidad

$75.000/mes

a

especificaciones de la SMA
Costales

almacenamiento

de

reciclaje para comercialización

350 costalesmes

Unidad

$105.000/mes

Dotación operarios
Camisa manga larga, Pantalón,
camiseta,

gorra

y

zapatos

industriales

6/
trimestralmente

$90.000
Paquete

Guantes plásticos

6/ mes

Pares

$63.000

Filtros de máscara

6/bimestral

Unidad

$46.000

Respiradores

6/ semanal

Unidad

$3.500

12/mes

Pares

$77.500

6/semestral

Unidad

$126.000

6 /anual

Unidad

$250.000

4/semestral

Unidad

$160.000

Guantes de nitrilo
Cinturón ergonómico
Traje impermeable
Herramientas e insumos agrícolas
Pala
Tablero acrílico

1/5 años

$90.000

Trípode de tablero

1/5años

$55.000

Azadón

2/semestral

Unidad

$120.000

Machetes

3/semestral

Unidad

$60.000

1/mes

Unidad

$7000

Lima


40


Materiales y suministros

Cantidades

Unidades

Valor Unidades

Bascula Romana

2/10 años

Unidad

$230.000

Carretillas

1/anual

Unidad

$210.000

Regaderas

2/semestral

Unidad

$20.000

Rastrillos

3/trimestral

Unidad

$64.000

4/2años

Unidad

$45.000

2/semestrales

Unidad

$90.000

Pison

1 /5años

Unidad

$30.000

picos

1/5años

Unidad

$35.000

Canecas de 45 galones

25/anuales

Unidad

$350.000

Canecas de 130 litros

100/anuales

Unidad

$300.000

1/5años

Unidad

$50.000

1 galón/mes

Galones

Picadora de Orgánicos

1/5años

Unidad

$3.500.000

Embaladora

1 /5años

Unidad

$1.500.000

1/3 AÑOS

Unidad

$2.165.000

1/5años

Unidad

$1.300.000

18/5años

Unidad

$540.000

Martillo

1/anual

Unidad

$8.000

Extintor Multipropósito

2/anual

Unidad

$80.000

Teléfono

1/3 años

Unidad

$50.000

Mesa escritorio

1/5años

Unidad

$160.000

2/año

global

Trampa de moscas
Mangueras

barra
Combustible para mantenimiento y
paisajismo

$20.000

Transporte y Equipos maquinaria

equipo computo e impresora
Guadaña
Otros
Sillas Rimax

Papelería

informes,

fotográfico

registro

$400.000

1.4.6 Política de Calidad
Garantizar la recolección de residuos sólidos generados en la población
previamente capacitada en el tema de la separación de los residuos desde la
fuente; tratándolos de manera técnica y ambientalmente segura, que garantice el

41


aprovechamiento y reincorporación de los residuos sólidos a ciclos productivos.
Contando con ello con personal capacitado y comprometido con el medio
ambiente.
1.5 ANÁLISIS
AMBIENTAL

ESTRATÉGICO,

ADMINISTRATIVO,

LEGAL,

SOCIAL

Y

1.5.1 Análisis estratégico
ANÁLISIS DOFA:
DEBILIDADES:
•

Falta de preparación del personal operario que debe asumir el compromiso de
responder por el éxito del plan de negocio.

•

Falta de mayor promoción y divulgación del proyecto.

•

Falta de claridad y organización por parte de los integrantes de la organización.

•

Falta de capacitación en optimización de clasificación y embalaje de materiales
reciclables.

•

Falta de Homologación de conceptos, reproceso.

•

Poca capacidad de negociación y falta de garantías para acceder a recursos
financieros.

•

En construcción micro rutas de recolección selectiva.

OPORTUNIDAD:
•

Mayor conciencia en el manejo adecuado de los residuos sólidos, por parte del
estado y la sociedad quien se encuentra preocupada por la preservación y
conservación del medio ambiente. llevado de la mano con el mejoramiento de
la cultura de la no basura.

•

Normatividad ambiental ligada al aprovechamiento de residuos generados por
parte de los usuarios en el territorio nacional incentivando la cultura de
separación.


42


•

Disposición por parte de las instituciones educativas y organizaciones
presentes en capacitarse en realizar buenas practicas de manejo de residuos
sólidos en pro de buscar su aprovechamiento y beneficio de la sociedad.

FORTALEZA:
•

Reconocimiento por parte de los clientes contratantes como empresa con
experiencia en recolección, aprovechamiento y tratamiento de la fracción
orgánica y material reciclable.

•

Capacidad directiva para planear estrategias de captación aun mayores que
garanticen crecimiento en el horizonte de la organizacion.

•

Capacidad de ser flexible en captar materiales reciclables a pequeños
generadores aprovechando el recurso transporte destinado en otro tipo de
recolección.

•

Seguimientos continúo en rutas.

•

Mano de obra experimentada para la operación.

•

Existencia de macro rutas.

AMENAZAS:
•

Recolección informal de material reciclable por parte de personas ajenas a la
empresa, comprando chatarra y otros materiales aprovechables.

•

Grupos distintos con ganas de prestar el mismo servicio

VISIÓN:
Ser una empresa posicionada y reconocida en 5 años en el corregimiento de
Altavista de aprovechamiento de residuos sólidos urbanos con poder de
negociación a favor de los beneficios ambientales de la comunidad atendida.


43


MISIÓN
Mejorar la calidad de vida de los habitantes atendidos por medio de la generación
de empleo y conciencia en el manejo adecuado de los residuos sólidos,
promoviendo la adecuada separación de los residuos principalmente orgánicos y
reciclables, como medio para la obtención de medios económicos que garanticen
la rentabilidad del negocio.
OBJETIVOS
•

Incrementar constantemente la cantidad de proveedores (clientes) motivados
que entreguen sus residuos sólidos separados; garantizando así una mayor
captación y aprovechamiento del mismo.

•

Mejorar continuamente los procesos y procedimientos internos manteniendo la
competitividad frente a actores que intervengan en el territorio, no permitiendo
ceder espacios fácilmente.

•

Mantener y manejar constantemente la base de datos de compradores que
paguen mejor los productos listos a comercializar.

•

Mantener mano de obra calificada y no calificada, competente y satisfecha.

ESTRATEGIAS CORPORATIVAS
•

Fortalecer la imagen de la empresa con la comunidad. .

•

Fortalecer el equipo operario en abordaje efectivo a los clientes atendidos.
Generando en ellos mayor grado de compromiso induciendo a incrementar las
captaciones de materiales.

•

Capacitarse en el manejo administrativo de personal y empresarial

•

Levantamiento y mantenimiento periódico del catastro de proveedores que
entregan separadamente los residuos a la empresa.

•

Propiciar alianzas comerciales para compra de
competidores de captación (recuperadores externos).

•

Capacitar permanentemente en el manejo técnico a los operarios en
adecuadas prácticas de recolección, separación, clasificación y valor agregado
de los residuos aprovechados y/o tratados.

•

Optimizar y darle mayor valor agregado a los materiales recuperados.

44

materiales

con

los


PRINCIPIOS Y VALORES
•

Respeto: por el usuario y equipo de trabajo.

•

Honestidad: consigo mismo y con la sociedad.

•

Responsabilidad: con el medio ambiente.

SISTEMA DE CONTROL E INDICADORES DE GESTIÓN
Medición del cambio cultural dentro de la comunidad tendiente al mejoramiento de
buenas practicas de separación de residuos en los inmuebles del corregimiento
atendido
INDICADOR ≡
% Participación = Numero de usuarios que separan/ Numero total de
usuarios X 100; Ideal % Participación 100%, aceptable 14%
•

Determinación de las cantidades potenciales susceptibles de ser
aprovechados, mediante su comercialización para beneficiar económicamente
la asociación.

INDICADOR ≡
% Residuos Orgánicos Aprovechados = Numero de toneladas de orgánicos en
el mes aprovechados/ Numero total de residuos orgánicos recogidos en el mes;
% Residuos Inorgánicos Aprovechados = Numero de toneladas de inorgánicos
en el mes aprovechados/ Numero total de residuos inorgánicos recogido en el mes
Establecimiento el grado de satisfacción de los clientes proveedores del material
reciclable y/o orgánico
% de Usuarios Satisfechos = Numero de usuarios que califican
satisfactoriamente el servicio/ numero total de usuarios que opinan sobre el
servicio X 100


45


Tabla 11. Matriz DOFA
O: OPORTUNIDADES
-70%
de
usuarios
potenciales que no hacen
parte del proyecto.
- Optimizar y darle mayor
valor
agregado
a
los
materiales recuperados
F: FORTALEZAS
Mantenimiento a la población
- Seguimientos
atendida. – capacitación
continúo en rutas.
permanente
en
manejo
- Anuncio efectivo al técnico
a
operarios
usuario.
agregándole valor a los
materiales procesados.
DOFA

D: DEBILIDADES
- Homologación de
conceptos, reproceso.
- Falta de compromiso
de operarios.

DOFA

F: FORTALEZAS
- Contacto
con
instituciones
y
organizaciones.
- personal operario con
capacidad de divulgar
el
proyecto.
Mantenimiento vecino
centro de acopio.


Capacitación
presentación
clasificación de materiales.
Insistir a usuarios no activos.
Informando teléfono centro
de acopio

A: AMENAZAS
- Presencia de otros
recuperadores.
- Grupos distintos con
ganas de prestar el
mismo servicio
Propiciar
alianzas
comerciales para compra
de materiales.
- Fortalecer la imagen de
la asociación en la
comunidad.(interviniendo
recuperación
zonas
públicas)
Fortalecer
el
equipo
operario con mayor grado
de
compromiso
provocando incrementar
las captaciones.

O: OPORTUNIDADES
A: AMENAZAS
- Atender el 70% de - grupo asociativo con
usuarios
potenciales
deficientes bases de
que no hacen parte del
compromiso,
poca
proyecto.
preparación
empresarial.
Direccional
campañas -Propiciar capacitaciones
concertadas con lideres prácticas para el manejo
aprovechando
a
los de
su
estructura
operarios. – determinar organizacional.
medidas de seguimiento y
mantenimiento
de
los
clientes.

46


D: DEBILIDADES
- No se cuenta con
recursos
para
promover
la
participación activa de
la comunidad en el
proyecto.-

Direccionar campañas a Fortalecer
el
equipo
sitios de concurrencias operario en planes de
mayor
en
el empresa y negocios
corregimiento.(tiendas
de
barrios, iglesia, empresas)

Otras Estrategias:
Direccionar campañas estratégicas en pro de incentivar la cultura de
separación de residuos desde la fuente en espacios concurridos por la
comunidad
Empleo del personal operario con capacidad de vender la propuesta a la
comunidad objetivo.
•

Optimización de recursos anunciantes en el momento de realizar la recolección
selectiva.

•

Captar materiales reciclables a través de recuperadores externos, negociando
precios que permitan ganancias a la organización.

•

Empleo de terrenos, infraestructura y equipos entregados en comodato por la
alcaldía municipal. Con posibilidad de operar el objeto de la organización.

1.5.2 Estructura administrativa y de organización
• Su estructura está determinada por una asociación conformada por una junta
administrativa, gerente, miembros socios.


47


Gráfico 12. Organigrama

ASAMBLEA DE
SOCIOS
JUNTA DIRECTIVA

Gerente

Operarios

Trabajador social

Miembros socios

• La junta directiva conformada por un presidente, un vicepresidente, un
secretario y un tesorero. Además cuentan con un revisor fiscal que tiene voz pero
no tiene voto frente a las decisiones que se tomen dentro de esta junta. El gerente
depende de la junta directiva y de este depende los operarios contratados por la
asociación y el trabajador social. Los miembros socios dependen de las decisiones
de la junta directiva y estos a su vez eligen a la junta directiva en periodos de 2
años.
• El grupo operario se ciñe al reglamento interno de trabajo conformado
por el código sustantivo del trabajo y otras causales que se consideran
graves que dan salida de la asociación.
- Solicitar propinas o dadivas por la recepción del material entregado por los
usuarios
-

Apropiación de materiales captados y sustraídos sin órdenes superiores.

-

Hallazgo de insumos empleados en el centro de acopio característicos del
centro de acopio en casas particulares; sin razón alguna justificable.

1.5.3 Estructura de personal y entidades de soporte
• Socios fundadores: los socios deberán ser mayores de edad que de forma
voluntaria deseen conformar la asociación, se requiere experiencia en temas
ambientales o que hallan participado en proyectos de este tópico. Cada miembro
se someterá a unos estatutos quien orientara los procedimientos internos,

48


derechos y obligaciones de los socios. El gerente será contratado por servicios
quien se responsabiliza de cumplir con las captaciones, soporte tributario y legal
de las actividades propias del plan de negocio, conduciendo además al grupo
operario en el cumplimiento de las metas al profesional designado. La experiencia
del gerente tendrá que ser como mínimo de 5 años en manejo de técnicas de
transformación de fracción orgánica, diseño de micro rutas, capacidad de dirección
de grupos de trabajo y operarios respectivamente. La experiencia de la
trabajadora social corresponderá como mínimo de tres años acreditados, se
requiere experiencia en temas de resolución de conflictos y acompañamiento en
campañas en temas ambientales y de residuos sólidos. Su contratación
corresponderá a prestación de servicios. Se describe a continuación el perfil y
funciones de los miembros de la organización que ejecuta el plan de negocio de la
organización.
1.5.3.1 Gerente
Perfil: Profesional del área de Ingeniería con 5 años de experiencia en estudios o
consultorías relacionados con la Gestión Integral de Residuos Sólidos, experiencia
en formulación y gestión de proyectos. Y conocimientos en administración.
Funciones
• Coordinar administrativa y técnicamente el negocio.
• Representar y responder por la ejecución de las actividades, la calidad técnica
y la cobertura del proyecto
• Garantizar la integralidad en las políticas de los procesos de manejo integral de
residuos sólidos.
•

Garantizar la disponibilidad de recursos para el cumplimiento de los objetivos.

• Fomentar en el equipo de trabajo el carácter multidisciplinario del proyecto y la
aplicación de las estrategias metodológicas.
•

Presentar los avances y resultados del proyecto a los clientes y asociación

•

Planear, dirigir y coordinar el trabajo del equipo operativo.

•

Revisar los diseños de rutas de recolección

•

Hacer seguimiento al cronograma de trabajo y realizar los ajustes pertinentes.


49


• Coordinar la presentación de los productos y de las actividades objeto del
trabajo.
• Coordinar y preparar la presentación de los informes y documentos objetos del
contrato.
• Presentar los documentos relacionados con la comercialización de la fracción
orgánica o reciclable.
1.5.3.2 Trabajador social con énfasis en comunidades
Perfil: Profesional del área social con dos años de experiencia en trabajo con la
comunidad en proyectos ambientales y procesos de participación.
Funciones
•

Acompañar la ejecución educativa y las comunicaciones del proyecto

•

Preparar los contenidos temáticos de la capacitación y sensibilización.

•

Contribuir con el lanzamiento y mantenimiento del proyecto.

•

Planear todo el apoyo logístico en el trabajo de educación y sensibilización.

• Orientar la realización de todas las actividades de sensibilización y educación
ambiental.
•

Velar por el cumplimiento de las especificaciones dadas en los términos de
referencia en lo relacionado con las actividades y productos de educación y
sensibilización ambiental.
1.5.3.3 Operarios
Perfil: Serán recuperadores informales de la zona o personas de la comunidad,
que serán capacitados para los procesos de recolección, transporte, clasificación,
acopio, aprovechamiento y comercialización de la fracción reciclable y orgánica.
Funciones
• Realizar las actividades de recolección, transporte,
aprovechamiento y tratamiento de la fracción reciclable y orgánica.
•

selección

Fomentar la participación comunitaria dentro del plan de negocio.


50


y

•

Participar de las actividades del programa de formación

• Registrar en listas los controles y entregas de insumos, previo acuerdo con el
gerente
1.5.4 Políticas de distribución de las utilidades.
Las utilidades presentadas serán administradas por la asociación y serán
invertidas en mejoramiento de equipos y fortalecimiento de los mismos;
beneficiando en lo posible al mejoramiento de la calidad de vida de los miembros
socios.
• Empleados: (se requiere un gerente, un trabajador social y 6 operarios que
cumpla el perfil anteriormente presentado, con tipo de vinculación laboral contrato
por servicios a termino fijo inferior a un año, los salarios se presentan a
continuación:
Tabla 12. Tipo de empleado/ salario
TIPO DE EMPLEADO

SALARIO

Gerente

$1.700.000

Trabajador Social

$ 900.000

Operario

$ 500.000

• Organizaciones de soporte: las Organizaciones que apoyan el proceso
empresarial, allí pueden estar: Entidades gubernamentales corporaciones
autónomas regionales, autoridad ambiental, Municipio, comités ambientales,
DIAN, Oficina de industria y comercio, empresa de servicios públicos domiciliarios
de aseo público.
Sistemas de Información
•
•

Programas de trabajo
Controles

Comunicaciones externas con la comunidad e instituciones se harán a
través de:
• Volantes publicitarios, encuestas, Comunicación telefónica


51


Comunicación interna entidades gubernamentales y asociación se harán a
través de:
• Informes de avance del proyecto, Comunicación permanente con la
representación de junta directiva de la asociación .los mecanismos utilizados son
E-mail, reuniones, vía telefónica y por fax.
Comunicaciones internas: Se harán reuniones por parte de gerente con su
equipo de trabajo con una frecuencia semanal para la planificación y la ejecución
de actividades y para retroalimentar los procesos, evaluar el cronograma y la
ejecución de las actividades; se contará además de un equipo de hardware y
software debidamente legalizados y una impresora para la presentación de
informes y/o propuestas.
1.5.5 Estudios
1.5.5.1 Legal
• El negocio se moverá en el marco legal colombiano, el cual contara con su
certificado de existencia ante cámara de comercio, registro tributario nacional y
departamental; la sociedad será definida como asociación, conformada por una
junta directiva de 4 personas y un fiscal. Los socios serán más de 2 personas . el
capital con que opera la asociación provienen de comodatos de equipos y terrenos
de la alcaldía de Medellín, donde se deberá cumplir con las obligaciones
tributarias y servicios básicos de las instalaciones, la asociación es una
organización sin animo de lucro. las obligaciones tributarias, restricciones legales
para la compra de insumos o la comercialización de productos serán consultadas
con el municipio de Medellín, mostrando con ello transparencia de manejo y
cumplimiento de los acuerdos firmados, se obtendrá patentes y registros para la
producción de abono y comercialización respectiva ante el ICA
1.5.5.2 Estudio Social
El negocio desarrollara proyectos que generen conductas adecuadas en el manejo
de los residuos sólidos procurando siempre el cubrimiento de la mayor población
posible para garantizar el mejoramiento del ambiente. Se promulgara el
mantenimiento de Sensibilización social a través del contacto que se tiene con la
comunidad durante la recolección, donde de manera dinámica se entrega un
mensaje que explica brevemente la forma de ayudar a la conservación de los
recursos naturales y, a la vez, colaborar con la dignificación del recuperador de la
asociación.


52


El servicio que prestara en el corregimiento se refleja a nivel ambiental y el aporte
que le brindan a la comunidad radica en la complementariedad de actividades: la
comunidad colabora en la entrega de materiales reciclables y orgánicos donde la
asociación, los recoge para convertirlos, reutilizarlos, disminuir la contaminación
ambiental y generar conductas positivas en el manejo de residuos desde el centro
de acopio y para la población del corregimiento. De está manera la asociación se
proyecta en su entorno socio cultural a través de una imagen de superación y
empeño, como ejemplo de trabajo conjunto y formas asociativas, mediante el
análisis y reflexión de las diversas situaciones que se presentan en su diario
laborar y en su interactuar con la comunidad como un grupo estable y con miras a
la permanencia y al mejoramiento de las condiciones de vida de sus miembros.
• De lo anterior se promueve la participación comunitaria en el apoyo del
aprovechamiento de materiales permanente para el mejoramiento de las
condiciones de vida de los miembros de la asociación, sus familias y el entorno en
general .el número de empleos directos representa a 6, mejorando las condiciones
de empleo de la población.
Otros aportes ofrecidos a la población a servir corresponde a:
Tabla 13. Aportes sociales

Cultura

La cultura no se afectará, por el contrario la
actividad genera un área de educación ambiental y
esparcimiento para la comunidad.

Economía

Se potencia la calidad de vida de la comunidad al
prestarles
un
buen
servicio
de
aseo
complementario generando empleo con el
desarrollo del proyecto.

SOCIAL

Política

Salud


El proyecto es propicio para promover la
participación
de
los
líderes
comunitarios
pertenecientes a las Juntas de Acción Comunal

La adecuación y operación del centro de acopio no
afectan la salud de manera local.

53


1.5.5.3 Estudio Ambiental
Los impactos generados en el tratamiento y aprovechamiento de residuos sólidos
corresponden al tratamiento de la fracción orgánica, que cuyos efectos impactan el
aire, agua y propenden la proliferación de moscas durante el proceso de
maduración de la fracción orgánica, estos impactos son minimizados empleando
métodos estandarizados de control; como por ejemplo los olores se mitigan con
material vegetal fraccionado denominado chipiado, los escurridos generados en el
destilamiento de líquidos propios de la transformación del orgánico, parte se
evapora a causa de la descomposición metabólica de bacterias termo filas y el
liquido es recuperado realizando con ello una biodigestion cuyo producto final es la
obtención del abono liquido. Las larvas presentes se recogen diariamente y se
cocinan con la temperatura más alta de las camas de compost que se encuentren
en proceso de biodegradación. Aproximadamente 75 grados centígrados.
Como se puede observar los impactos de la asociación en relación con el medio
ambiente presente, presenta riesgos de contaminación, emisión de líquidos
contaminantes, disposición de residuos sólidos, mecanismos aplicados con
responsabilidad reducen el impacto de la contaminación.
A continuación se resumen y se complementan los impactos:


54


Tabla 14. Resumen de impactos
Impacto Ambiental

Fuente Generadora

Contaminación del Aire

Contaminación del
Suelo

Medida

Actividad que Comprende

Transformación de la
materia orgánica y
emisión de gases.
Operación de la máquina
picadora de orgánico

Manejo de Emisiones
atmosféricas

Cerco vivo alrededor del
centro de acopio de especies
aromáticas ( preexistentes)
Mitigación del ruido con el
uso de tapones auditivos
Recolección mediante redes
sanitarias para ser tratados
en un sistema de tratamiento
de aguas residuales
(Tanque Séptico con Filtro
Anaeróbico y pozo de
absorción)
de aguas residuales
absorción).

Manejo de ruido

Generación de lixiviados
por limpieza,
mantenimiento de la
planta de transformación
de orgánicos y reciclaje

Manejo de Aguas
Residuales

del proceso de compost

Manejo de Aguas
Residuales


55


Zona de Aplicación
Local

Local

Local

Local

Impacto Ambiental

Fuente Generadora

Medida


Zona de Aplicación

Generación de Aguas
Residuales
Domésticas

Manejo de Aguas
Residuales
Domésticas

de aguas residuales y
sistema de tratamiento de
aguas residuales
domésticas, (tanque séptico
con filtro anaeróbico y pozo
de absorción)

Local

Generación de residuos
orgánicos y reciclables
no aprovechables

Manejo de Residuos
Sólidos

por limpieza,
Contaminación del Agua
mantenimiento de la
planta de transformación
de orgánicos y reciclaje

del proceso de compost


Manejo de Aguas
Residuales

Manejo de Aguas
Residuales

56

Entregarlos a la empresa
prestadora del servicio de
aseo
de aguas residuales
absorción)
de aguas residuales
absorción)


Local

Local

Local

Impacto Ambiental

Fuente Generadora

Medida

Escorrentía de Aguas
lluvias

Manejo de las
Escorrentías

Generación de Aguas
Residuales Domésticas

Manejo de Aguas
Residuales
Domésticas

Demanda de Servicios
Públicos

Construcción de
infraestructura

Gestionar la instalación

Servicio de agua, energía y
teléfono.

Local

Incremento de vectores

Operación del centro de
acopio

Implementar un
Programa de control
de Vectores

Cumplir con el (P.M.A)
fumigaciones, desratización

Local

Hacer cumplir (P.M.A)

Informar y capacitar a la
comunidad, Veeduría
Ciudadana e Implementar
los planes de Monitoreo y
Seguimiento

Local

Rechazo al centro de
acopio

Mala operación del
centro de acopio


57

Mantenimiento de Canales
perimetrales y cunetas en
concreto
de aguas residuales y
sistema de tratamiento de
aguas residuales domésticas
(tanque séptico y pozo de
absorción como tratamiento
secundario)


Zona de Aplicación
Local

Local

Con el aprovechamiento de materiales reciclables como orgánicos, se garantiza
menos traslado de residuos a los rellenos sanitarios, además de generar formas
de asociación para el empleo de gran proyección y cobertura con miras al
bienestar de la comunidad en general.
Para el desarrollo de la razón de ser de la asociación se tendrá en cuenta la
siguiente legislación:
•

Ley 80 de 1993 sus decretos reglamentarios, normas vigentes.

•

Constitución Política de Colombia.

• Decreto Ley 2811 de 1974, por el cual se dicta el Código Nacional de Recursos
Naturales Renovables y de Protección al Medio Ambiente
• Ley 9 de 1979, Código Sanitario Nacional, es un compendio de normas
sanitarias relacionadas con la afectación de la salud humana y el medio ambiente.
• Ley 99 de 1993 por la cual se crea el Ministerio del Medio Ambiente, se
reordena el Sector Público encargado de la gestión y conservación del medio
ambiente y los recursos naturales renovables, se organiza el Sistema Nacional
Ambiental -SINA- y se dictan otras disposiciones.
• Ley 141 de 1994, Por la cual se crea el Fondo Nacional de Regalías y la
Comisión Nacional de Regalías
•

Ley 142 de 1994, Régimen de Servicios Públicos Domiciliarios.

• Ley 286 de 1996, por medio del cual se modifica parcialmente la Ley 142 de
1994.
• Decreto 1713 de 2002, por el cual se reglamenta la Ley 142 de 1994, la Ley
632 de 2000 y la Ley 689 de 2001, en relación con la prestación del servicio
público de aseo y el Decreto Ley 2811 de 1974 y la Ley 99. de 1993 en relación
con la Gestión Integral de Residuos Sólidos.
• Política de Gestión Integral de Residuos Sólidos, Ministerio de Medio
Ambiente, 1998
• Política Nacional de Producción Más Limpia, Ministerio de Medio Ambiente,
1998.
• La resolución 1045 de 2003, establece la metodología para la elaboración e
implementación del Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos – PGIRS

58


1. 6 ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
Este plan financiero se soporta con la información recopilada a lo largo del
proyecto. Teniendo en cuenta el plan de mercadeo, operacional, administrativo y
del talento humano para la asociación aproreciclar.
Las condiciones financieras sobre las cuales se estructura el plan financiero y
económico son las siguientes:
• La infraestructura de la asociación esta presente en la propiedad y
construcciones de perteneciente al Municipio de Medellín.
• La inversión inicial asciende a $ 26.048.019.oo como se indica en el plan de
inversiones. Representado en $ 14.080.109 de capital de trabajo a corto plazo y $
11.968.000 de inversión de activos fijos.
No se proyecta financiación debido a que los activos se encuentran disponibles;
aportados estos en comodato con el Municipio de Medellín.
• Teniendo en cuenta el promedio del IPC proyectado por el Banco de la
República para los próximos años y teniendo presente las expectativas
adaptativas, se asume que la estructura de los costos y gastos, en su mayoría,
generados por la empresa crecerán a un promedio anual de 5.5%.
• Las ventas se incrementarán al segundo año en cantidad y en precio el 6%
para el tercer año 7% en cantidad y 6% en precio, para el cuarto año 7% en
cantidad y 8% en precio, para el quinto año 10% en cantidad y 9% en precios. La
demanda asegurada de material orgánico por parte de proyectos ambientales de
red de viveros comunitarios del Municipio de Medellín.
• Se vende directamente el 95% del compost en cercanías de la planta durante
los próximos 4 años en convenio con el municipio de Medellín; contrato realizado
con la asociación ARPA quien demanda como insumo orgánico en el vivero
Comunitario del corregimiento; después de este periodo se potencializara el
ofrecimiento a las umatas y la secretaria de agricultura de la gobernación de
Antioquia. el mercado del material reciclable se asegura directamente con
empresas que directamente recogen los materiales en la planta según las
especificaciones demandadas por sus clientes. y/o ventas directas con los Centros
de Acopio Municipal a precios de compra en empresas según acuerdo municipal
Con la Cooperativa Multiactiva Recimed de la ciudad de Medellín.


59


1.6.1 Activos fijos
Tabla 15. Activos fijos.
Maquinaria, equipo oficina y muebles

Tablero acrílico
Bascula Romana
Pisón
Picos
Barra
Picadora de orgánico
Embaladora
Guadaña
Sillas Rimax
Martillo
Mesa de escritorio
Mesa de separación
Extintor

Equipo de cómputo

Fax
Software
Equipos de Computo
Teléfono

TOTAL INVERSION EN ACTIVOS FIJOS


5

Vida útil años

CANT

VR UNIT

VR TOTAL

145.000
115.000
30.000
35.000
50.000
3.500.000
1.500.000
1.300.000
30.000
8.000
160.000
220.000
40.000

1
2
1
1
1
1
1
1
18
1
1
2
2

145.000
230.000
30.000
35.000
50.000
3.500.000
1.500.000
1.300.000
540.000
8.000
160.000
440.000
80.000

8.018.000
5

Vida útil años

CANT

VR UNIT

1
1
1

60

VR TOTAL

400.000
500.000
3.000.000
50.000

1

400.000
500.000
3.000.000
50.000

3.950.000
11.968.000


Requerimientos iníciales de capital de trabajo
Tabla 16. Requerimientos iníciales de capital de trabajo

Capital de trabajo corto plazo

Efectivo

5.683.752

Inventarios

8.396.357

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO CORTO PLAZO

14.080.109

TOTAL INVERSIÓN

26.048.109

La inversión para el proyecto por $ 26.048.109 está representada en los activos
necesarios para el funcionamiento de las instalaciones y del servicio como
operatividad del equipo de cómputo y capital de trabajo para un mes.


61


Presupuesto de consumo de materia prima.
Tabla 17. Presupuesto de consumo de materia prima.

Año 2009
C antidades por año (promedio) C ompos t B ulto K g
C ompos t B ols a 2 K g
R eciclaje C arton
R ec iclaje Plas tic os
R ecic laje Papel
R eciclaje Metales
R eciclaje Vidrios


131.320
14.600
11.405
9.293
7.603
3.379
6.720

62

Año 2010
137.886
15.330
11.975
9.758
7.983
3.548
7.056

Año 2011
147.538
16.403
12.814
10.441
8.542
3.796
7.550

Año 2012
157.866
17.551
13.710
11.172
9.140
4.062
8.078


Año 2013
173.652
19.306
15.082
12.289
10.054
4.468
8.886

Presupuesto de costos y gastos.
•

El costo en la obtención de la metería prima se derivan de los gastos que
reflejan por tipo de producto en su proceso de recolección, separación,
clasificación y beneficio de los mismos. Como se observa en el siguiente
cuadro.

Tabla 18. Costos variables.
Costos variables
Inflación proyectada

5,5%

5,5%

5,5%

5,5%

5,5%

5,5%

Costos de compra promedio

Compost Bulto Kg
Compost Bolsa 2 Kg
Reciclaje Carton
Reciclaje Plasticos
Reciclaje Papel
Reciclaje Metales
Reciclaje Vidrios

654
654
184
150
122
54
108

690
690
194
158
129
57
114

728
728
204
166
136
61
120

768
768
216
176
144
64
127

810
810
227
185
152
67
134

Total costos por referencia

Compost Bulto Kg
Compost Bolsa 2 Kg
Reciclaje Carton
Reciclaje Plasticos
Reciclaje Papel
Reciclaje Metales
Reciclaje Vidrios

85.883.280
9.548.400
2.093.591
1.389.994
930.403
183.771
726.842

95.137.203
10.577.240
2.319.175
1.539.766
1.030.654
203.573
805.159

107.395.632
11.940.117
2.618.001
1.738.165
1.163.454
229.803
908.903

121.233.559
13.478.602
2.955.330
1.962.128
1.313.365
259.413
1.026.016

140.691.546
15.641.917
3.429.660
2.277.049
1.524.160
301.049
1.190.691

100.756.281

111.612.770

125.994.075

142.228.412

165.056.072

TOTAL COSTOS

Para el funcionamiento de la empresa y el sostenimiento de APRORECICLAR se
requiere presupuestar unos costos de $8.396.356.oo. para el primer año 2009


63


1.6.2 Análisis de Costos Administrativos
Tabla 19. Análisis de Costos administrativos.
C oncepto

Mes

Salarios
4.156.152
Honorarios
500.000
Servicios públicos
150.000
Mercadeo, publicidad y relaciones publicas
100.000
Plaguicidas
20.000
Gastos de Constitucion
300.000
Dotacion Operarios Uniformes
156.600
Elementos de proteccion personal
219.333
recarga de extintores
6.667
Gastos de papeleria
25.000
Gastos ocasionales
50.000
Depreciación
Gastos financieros

G AS T O S P R O Y E C T ADO S

Año 2009

Año 2010

Año 2011

Año 2012

Año 2013

49.873.824
6.000.000
1.800.000
1.200.000
240.000
300.000
1.879.200
2.632.000
80.000
300.000
600.000
2.393.600
-

52.616.884
6.330.000
1.899.000
1.266.000
253.200
1.982.556
2.776.760
84.400
316.500
633.000
2.393.600
-

55.510.813
6.678.150
2.003.445
1.335.630
267.126
2.091.597
2.929.482
89.042
333.908
667.815
2.393.600
-

58.563.908
7.045.448
2.113.634
1.409.090
281.818
2.206.634
3.090.603
93.939
352.272
704.545
2.393.600
-

61.784.923
7.432.948
2.229.884
1.486.590
297.318
2.327.999
3.260.586
99.106
371.647
743.295
2.393.600
-

67.298.624

70.551.900

74.300.607

78.255.492

82.427.896

- Determinación del punto de equilibrio. Usando como referente la estructura
de costos, deberá determinarse el punto de equilibrio conjunto para los productos
o servicios que se ofrecerán, dicho punto de equilibrio, servirá de referente para
determinar puntos mínimos de operación, puntos de cierre, nivel esperado de
ventas, entre otros aspectos que ayudarán a la administración y prospectiva del
negocio.


64


Tabla 20. Punto de equilibrio Primer año
PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AÑO
COSTOS FIJOS:

PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AÑO
COSTOS VARIABLES
Año 2009

Año 2009

C os tos de compra promedio
S alarios
Honorarios
S ervicios públicos
Mercadeo, publicidad y relaciones publicas
P laguicidas
G as tos de C ons titucion
D otacion O perarios Uniformes
E lementos de proteccion pers onal
G as tos ocas ionales
D epreciación
G as tos financieros

49.873.824
6.000.000
1.800.000
1.200.000
240.000
300.000
1.879.200
2.632.000
600.000
2.393.600
0

275

TOTAL COSTOS VARIABLES

275

PRECIO DE VENTA

Año 2009

P recio promedio

534

PRECIO DE VENTA UNITARIO

534

PUNTO DE EQUILIBRIO

Año 2009

EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - AÑO
EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - MES
TOTAL COSTOS FIJOS

66.918.624

EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU)

258.953
21.579
138.170.092

Determinamos el punto de equilibrio para encontrar el nivel de venta necesario
para cubrir los costos variables y fijos, manteniendo la correspondencia entre los
costos y gastos, y la venta. El cual determina que se deben vender 21.579
kilogramos de material mensual para alcanzar el punto de equilibrio en pesos,
donde los ingresos son iguales a los costos y los gastos o sea que den como
resultado utilidades igual a cero.
A partir del primer año se requirie vender $ 138.170.092 anuales de productos
aprovechados. Según nuestra proyección supera el punto de equilibrio.
1.6.3 Proyección de ingresos
Se proyectan ingresos para el primer año de $143.456.050.oo con un incremento
en precios del 6 % en los siguientes dos años representados en costos fijos , el
año 2012 incrementa el precio al 8 % y el último año incremento del 9%
alcanzando unos ingresos de $250.917.177.oo, cifras que se pueden detallar en el
siguiente cuadro.


65


Tabla 21. Ingresos
INGRESOS
Año 2009
Compost Bulto Kg
Compost Bolsa 2 Kg
Reciclaje Carton
Reciclaje Plasticos
Reciclaje Papel
Reciclaje Metales
Reciclaje Vidrios
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS

Año 2010

Año 2011

Año 2012

Año 2013

114.905.000
14.600.000
3.193.400
4.181.850
4.181.650
1.520.550
873.600

127.889.265
16.249.800
3.554.254
4.654.399
4.654.176
1.692.372
972.317

145.052.004
18.430.523
4.031.235
5.279.019
5.278.767
1.919.488
1.102.802

167.622.096
21.298.313
4.658.495
6.100.435
6.100.143
2.218.161
1.274.398

200.978.893
25.536.677
5.585.536
7.314.421
7.314.072
2.659.575
1.528.003

143.456.050

159.666.584

181.093.839

209.272.041

250.917.177

25.920.000

27.345.600

28.849.608

30.436.336

32.110.335

169.376.050

187.012.184

209.943.447

239.708.377

283.027.512

Los otros ingresos de la organización corresponden al costo generado por el
transporte de recolección de los residuos sólidos recolectados selectivamente;
quien baja los costos de recolección al prestador del servicio de aseo
(operativamente dismuye el numero de viajes del vehiculo asignado en la zona
atendida, disminuye el costo del transporte y costo de la disposición final en el
relleno sanitario.). Recursos estos que se retribuyen al plan de negocio. Evocado
en el decreto 1713 de 2002 y la CRA (Comisión de Regulación de agua potable y
saneamiento básico). El operador del servicio de aseo público celebra un contrato
de recolección selectiva en la zona atendida y reconoce el costo de los
componentes disminuidos. .


66


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