1. BALANCE INICIAL DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBE HABER
110505 CAJA GENERAL 3,450,000
110510 CAJA MENOR 500,000
111005 BANCOS 9,207,850
120505 INVERSION ACCIONES 3,620,000
130505 CLIENTES 5,230,000
135515 RETEFUENTE 218,500
136501 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJDORES 500,000
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS 206,055,000
150401 TERRENOS 3,000,000
152405 MUEBLES Y ENCERES 800,000
152805 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 14,000,000
154005 CAMIONETA DE REPARTO 28,100,000
159220 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 2,800,000
159235 DEPRECIACION ACUMULADA CAMIONETA 1,405,000
161505 PATENTES ADQUIRIDAS 5,000,000
170505 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 2,800,000
170545 SUSCRIPCIONES PAGADAS POR ANTICIPADO 600,000
210505 UTILIES Y PAPELARIA (23000000)
220501 PROVEEDORES NACIONALES (35900000)
233525 HONORARIOS POR PAGAR (100000)
233540 ARRENDAMIENTOS POR PAGAR (2500000)
236525 RETEFUENTE SERVICIOS (120000)
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS (500000)
236801 RETEICA POR PAGAR (250000)
240805 IVA 16% VENTAS (1210000)
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 100,000
250505 SALARIOS POR PAGAR (120960)
261005 CESANTIAS CONSOLIDADAS (990000)
261010 INTERESES CESANTIAS POR PAGAR (80000)
261015 VACACIONES (420000)
269595 OTRAS PROVISIONES DIVERSAS CARTERA (98000)
270510 COMISIONES RECIBIDAS POR ANTICIPADO (18000000)
310505 CAPITAL SOCIAL (157729390)
330505 RESERVAS OBLIGATORIAS Y LEGAL (2550000)
360501 UTILIDAD DEL EJERCICIO (19360000)
421005 INGRESOS POR INTERESES (3400000)
470565 SOBRANTE DE CAJA MENOR (44717000)
510506 GASTOS DE PERSONAL SUELDOS 6,400,000
510527 INACAPACIDADES 1,200,000
510530 GASTOS DE PERSONAL CESANTIAS 300,000
510533 GASTOS DE PERSONAL INTERESES SOBRE CESANTIAS 852,000
510536 GASTOS DE PERSONAL PRIMA 150,000
510539 GASTOS GASTOS DE PERSONAL VACACIONES 81,000
516020 GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 1,400,000
516035 GASTOS DEPRECIACION CAMIONETA 1,405,000
530505 APORTES SENA 757,000
613520 COSTO DE MERCANCIAS 11114000
SUMAS IGUALES 299,931,350 (299931350)
2. COMPROBANTE DE DIARIO
COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
Nº
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
413505 VENTAS
240805 IVA 16% VENTAS
130505 CLIENTES 41,325,000
130505 CLIENTES
110505 CAJA GENERAL 41,325,000
Jul-02
613520 COSTO DE MERCANCIAS 14,285,000
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS ###
240805 IVA 16% VENTAS 21,589,920
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS
220501 PROVEEDORES NACIONALES
130505 CLIENTES
110505 CAJA GENERAL 2,615,000
Jul-03
110505 CAJA GENERAL
111005 BANCOS 33,173,000
111005 BANCOS 14,217,000
170595 OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,040,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 166,400
111005 BANCOS
519530 ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS 173,333
170595 OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
Jul-04
111005 BANCOS 4,826
530595
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS 27,084
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS
220501 PROVEEDORES NACIONALES 870,548
170525 ARRENDAMIENTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2,000,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 200,000
Jul-05
111005 BANCOS
512025 ARRENDAMIENTOS EQUIPO DE COMPUTO
530595 8,520
111005 BANCOS
236525 RETEFUENTE SERVICIOS 620,000
Jul-13
111005 BANCOS
530595 2,480
111005 BANCOS
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 1,210,000
240805 IVA 16% VENTAS
Jul-14
111005 BANCOS
530595 4,440
111005 BANCOS
233525 HONORARIOS POR PAGAR 100,000
Jul-16
111005 BANCOS
530595 400
111005 BANCOS
236801 RETEICA POR PAGAR 250,000
Jul-19
111005 BANCOS
530595 1,000
111005 BANCOS
SUMAS IGUALES ###
COMPROBANTE DE DIARIO
COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
3. COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
Nº
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
413505 VENTAS
240805 IVA 16% VENTAS
135515 RETEFUENTE 10,990,700
135518 ANTICIPO ICA 3,466,781
135517 ANTICIPO IMPOVENTAS RETENIDO 25,121,600
Jul-20
130505 CLIENTES ###
530535 32,468,412
613520 COSTO DE MERCANCIAS ###
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS
130505 CLIENTES
110505 CAJA GENERAL ###
613520 COSTO DE MERCANCIAS
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS 592,771
530535
417505 DEVOLUCION EN VENTAS 1,775,700
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 284,112
Jul-21
110505 CAJA GENERAL
135515 RETEFUENTE
135517 ANTICIPO IMPOVENTAS RETENIDO
135518 ANTICIPO ICA
170520 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 324,430
111005 BANCOS 675,570
210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS (PAGARÉ)
130505 CLIENTES ###
413505 VENTAS
240805 IVA 16% VENTAS
135515 RETEFUENTE 10,990,700
135517 ANTICIPO IMPOVENTAS RETENIDO 25,121,600
Jul-21
135518 ANTICIPO ICA 3,466,781
613520 COSTO DE MERCANCIAS ###
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS
110505 CAJA GENERAL ###
530535 29,221,571
130505 CLIENTES
530505 500,000
Jul-22
170515 COMISIONES PAGADAS POR ANTICIPADO 3,082,958
111005 BANCOS 46,417,042
210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS (PAGARÉ)
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS 43,200,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 3,456,000
Jul-23
220501 PROVEEDORES NACIONALES
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS
236701 #N/A
236801 RETEICA POR PAGAR
220501 PROVEEDORES NACIONALES 41,211,072
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
Jul-24
111005 BANCOS
530595 148,360
111005 BANCOS
SUMAS IGUALES ###
COMPROBANTE DE DIARIO
COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
Nº
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
513505 GASTOS POR VIGILANCIA 55,000
4. 514005 GASTOS NOTARIALES 21,000
514525 MANTENIMIENTO DE EUIPO DE COMPUTO 40,000
519510 PERIODICOS, SUSCRIPCIONES Y REVISTAS 10,000
519525 GASTOS DE CAFETERIA 22,000
519525 ELEMENTOS DE ASEO 90,000
519530 GASTOS DE FOTOCOPIAS 33,800
519535 GASTOS POR COMBUSTIBLE 50,000
519545 GASTOS POR TRANSPORTE 35,000
519560 GASTOS POR RESTAURANTE 44,000
Jul-25
519565 GASTOS POR PARQUEADEROS 18,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 47,488
111005 BANCOS
530595 APORTES SENA 1,865
111005 #REF!
236525 RETEFUENTE SERVICIOS
236540 #REF!
110505 CAJA GENERAL 9,682
429553 SOBRANTE DE CAJA MENOR 42,964
111005 BANCOS
530595 172
111005 BANCOS
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 #REF! 7,990,000
510515 HORAS EXTRAS 2,007,292
510530 #REF! 848,426
510527 INACAPACIDADES 112,750
510533 #REF! 101,812
510539 #REF! 419,852
510524 #REF! 71,111
510568 GASTOS APORTES A ARP 52,557
510569 #REF! 855,814
510570 GASTOS APORTES A PENSIONES 1,208,208
510572 #REF! 402,736
510575 GASTOS APORTES AL ICBF 302,052
510578 #REF! 201,368
Jul-30
510536 INACAPACIDADES 848,426
520506 SUELDOS DE VTAS 600,000
520515 #REF! 146,875
520527 #REF! 61,500
520530 CESANTIAS DE VTAS 67,364
520533 #REF! 8,084
520536 PTIMA DE SERVICOS DE VTAS 67,364
520539 #REF! 31,145
520568 APORTES A ARP 3,899
520569 #REF! 63,484
520570 APORTES A PENSION 89,625
520572 #REF! 29,875
520575 APORTES ICBF 22,406
520578 #REF! 14,938
237005 APORTES A EPS
237005 APORTES A EPS
COMPROBANTE DE DIARIO
COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
Nº
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
237006 APORTES A ARP
237010 APORTES ICBF, SENA Y C.C.F
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES
5. 250501 NÓMINA POR PAGAR
261005 PROVISIONES CESANTIAS
261010 INTERESES CESANTIAS POR PAGAR
261015 VACACIONES
261020 PRIMAS DE SERVICIOS
520501 NOMINA POR PAGAR 10,093,186
530595 40,373
111005 BANCOS
SUMAS IGUALES 27,283,493
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS ###
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 51,712,000
220501 PROVEEDORES NACIONALES
511025 GASTOS HONORARIOS 1,000,000
236515 RETEFUENTE POR HONORARIOS
233525 HONORARIOS POR PAGAR
513535 SERVICIO TELEFONO 450,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 72,000
233550 SEVICIOS PUBLICOS PAGAR
513530 SERVICIO ENERGIA ELECTRICA 53,000
233550 SEVICIOS PUBLICOS PAGAR
513525 SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 90,000
233550 SEVICIOS PUBLICOS PAGAR
519505 GASTOS DIVERSOS COMISIONES 2,500,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 400,000
236520 RETEFUENTE POR COMISIONES
Jul-31
233520 COMISONES POR PAGAR
523550 #N/A 690,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 110,400
236525 RETEFUENTE SERVICIOS
233545 TRANSPORTE DE MERCANCIAS POR PAGAR
515515 GASTOS POR PASAJES AEREOS 1,400,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 224,000
233560 GASTOS DE VIAJE
512025 ARRENDAMIENTOS EQUIPO DE COMPUTO 480,000
236530 RETEFUENTE POR ARRENDAMIENTOS
233540 ARRENDAMIENTOS POR PAGAR
511025 GASTOS HONORARIOS 1,200,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 192,000
236515 RETEFUENTE POR HONORARIOS
233525 HONORARIOS POR PAGAR
519520 GASTOS DE REPRESENTACION ADMINISTRACION 330,000
233565 GASTOS DE ADMINISTRACION
170520 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 2,155,172
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 344,828
Jul-31
111005 BANCOS
530595 10,000
111005 BANCOS
SUMAS IGUALES ###
COMPROBANTE DE DIARIO
COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
Nº
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
161005 MARCAS ADQUIRIDAS 4,800,000
161505 PATENTES ADQUIRIDAS 3,900,000
Jul-31
162010 FRANQUISIAS ADQUIRIDAS 6,900,000
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS
233595 OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES 15,600,000
6. AJUSTES
DEPRECIACIONES
516020 GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 666
159220 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION
516035 GASTOS DEPRECIACION CAMIONETA 93,666
159235 DEPRECIACION ACUMULADA CAMIONETA
516020 GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 46,666
159220 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION
SUMAS IGUALES 140,998
AMORTIZACIONES
516015 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA 34722
169815 DEPRECIACION/AMORTIZACION PATENTES
530520 #N/A 933,333
Jul-31
170505 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
270510 COMISIONES RECIBIDAS POR ANTICIPADO 4,500,000
422515 COMISIONES POR ACTIVIDAES FINANCIERAS
170545 SUSCRIPCIONES PAGADAS POR ANTICIPADO
519510 PERIODICOS, SUSCRIPCIONES Y REVISTAS 100,000
171020 UTILIES Y PAPELARIA
530595 936,000
170525 ARRENDAMIENTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
530595 1,733,333
170505 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
530520 #N/A 333,000
513506 GASTOS DE SER ASEO Y VIGILANCIA 7,700,000
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 123,200
236525 RETEFUENTE SERVICIOS
233595 OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES 16,393,588
###
COMPROBANTE DE DIARIO
COMERCIALIZADORA BOGOTÁ
Nº
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO
16. 110505 110510 111005 1205 130505 135515 135517
A
CH DETALLE CAJA CAJA MENOR BANCOS ACCIONES CLENTES RETEFUENTE RETEIVA
FE
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
11475 SALDO A JUNIO 31 DE 2009 3,450,000 500,000 9,207,850 3,620,000 5,230,000 218,500
Jul-02 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 41,325,000 41,325,000 (41,325,000)
Jul-03 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 2,615,000 (47,390,000) 47,390,000 (2,615,000)
Jul-04 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 4,826 (1,206,400)
Jul-05 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (2,138,520)
Jul-13 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (622,480)
Jul-14 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (1,114,440)
Jul-16 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (100,400)
Jul-19 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (251,000)
Jul-20 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 292,275,708 292,215,707 (292,275,708) 10,990,700 25,121,600
Jul-21 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (1,652,403) 675,570 (62,150) (142,056)
Jul-21 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 292,215,707 324,684,119 (321,437,278) 10,990,700 25,121,600
Jul-22 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 46,417,042
Jul-23 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO #
Jul-24 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (37,238,325)
Jul-25 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # 9,682 (511,289)
Jul-30 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (10,133,559)
Jul-31 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO #
Jul-31 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO # (2,510,000)
Jul-31 MOV SEGÚN COMPROBANTE DE IARIO #
Jul-31 CAUSACION CONTRATO JUL 4
Jul-31 AJUSTES
Jul-31 DEPRECIACIONES
Jul-31 ESCRITORIOS Y SILLAS
Jul-31 CAMIONETA
Jul-31 EQUIPO DE COMPUTO
AMORTIZACIONES
PATENTES ADQUIRIDAS
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
COMISIONES
SUSCRIPCIONES
PAPELERIA JUL 4
ARRENDAMIENTO JUL 5
INTERESES PRESTAMO JUL 22
628,441,097 (49,042,403) 0 0 94,487,438 (55,826,412) 0 0 658,224,826 (657,652,986) 21,981,400 (62,150) 50,243,200 (142,056)
0 0 0
17. 135518 1365 143505 1504 1524 152805 154005 1592 1592 161005
CUENTAS POR COBRAR INVENTARIO DE MUEBLES Y EQUIPO DE
RETEICA TERRENOS EQUIP DE COMPUTO DEPRE EQP COMPUTO DEP CAMIONETA MARCAS
A TRABAJADORES MERCANCIAS ENSERES TRANSPORTE
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
500,000 206,055,000 3,000,000 800,000 14,000,000 28,100,000 2,800,000 1,405,000
134,937,000 (14,285,000)
(773,820)
3,466,781 (114,925,623)
(19,604) 592,771
3,466,781 (114,925,623)
43,200,000
323,200,000
4,800,000
6,933,562 (19,604) 0 0 501,929,771 (244,910,066) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,800,000 0
18. 1615 1620 169815 170505 170515 170520 170525 170545 171020 170595 210510
AMORTIZACION INTERESES PAGADOS COMISIONES SEGUROS APAGADOS ARRENDAMIENTOS UTILES Y OTROS GASTOS PAG
PATENTES FRANQUISIAS SUSCRIPCIONES PAGARE
PATENTES POR ANTICIPADO POR ANTICIPADO POR ANTICIPADO POR ANTICIPADO PAPELERIA POR ANTICIPADO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
5,000,000 2,800,000 600,000 (23,000,000)
1,040,000 (173,333)
2,000,000
324,430 (1,000,000)
3,082,958 (50,000,000)
2,155,172
3,900,000 6,900,000
(34,722)
(933,333)
(100,000)
(936,000)
(1,733,333)
(333,000)
3,900,000 0 6,900,000 0 0 (34,722) 2,000,000 (1,266,333) 3,082,958 0 2,479,602 0 0 (1,733,333) 0 (100,000) 0 (936,000) 1,040,000 (173,333) 0 (51,000,000)
19. 220501 233520 233525 233540 233545 233550 236540 236525 236515 236520 236701
COMISIONES COSTOS Y GASTOS COSTOS Y GASTOS TRANS MCIAS SER PUB RETEFUENTE RETEFUENTE RETEFUENTE RETEFUENTE
PROVEEDORES RETEIVA
PAGAR HONORARIOS ARRENDAMIENTOS POR PAGAR POR PAGAR POR COMPRAS POR SERVICIOS POR HONORARIOS POR COMISIONES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
(35,900,000) (100,000) (2,500,000) (500,000) (120,000)
(151,804,125) (4,722,795)
870,548 27,084
620,000
100,000
(41,211,072) (1,512,000) (3,456,000)
41,211,072
(5,822) (3,860)
(374,912,000) (2,650,000) (2,160,000) (460,800) (793,500) (665,000) (6,900) (232,000) (250,000)
(546,000)
(154,000)
42,081,620 (567,927,197) 0 (2,650,000) 100,000 (2,160,000) 0 (460,800) 0 (793,500) 0 (665,000) 27,084 (6,786,617) 620,000 (164,760) 0 (232,000) 0 (250,000) 0 (3,456,000)
20. 236801 237005 237006 237010 238030 240805 240810 250501 250506 261005 261010 261015
INDU Y COMERCIO RETE Y APOR APORTES APORTES FONDO DE CESANTIAS IMPUESTO/VENTAS IMPUESTO/VENTAS NOMINA POR PAGAR SALARIOS POR OBLI LABORALES OBLIG LABORAL
CESANTIAS
POR PAGAR NOMINA ARP PARAFISCALES Y PENSIONES GENERADO DESCONTABLE PAGAR PAGAR INTERESES/CESANTIAS VACACIONES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
(250,000) (1,210,000) 100,000 (120,960) (990,000) (80,000)
21,589,920 (5,700,000)
166,400 (123,811)
200,000
(100,000) 1,210,000
250,000
(50,243,200)
284,112
(50,243,200)
(476,928) 3,456,000
47,488
(1,351,910) (56,456) (973,375) (1,761,564) (10,093,186) (915,790) (109,895)
52,710,400
344,828
123,200
250,000 (476,928) 0 (1,351,910) 0 (56,456) 0 (973,375) 0 (1,761,564) 21,589,920 (106,286,400) 58,542,428 (123,811) 0 (10,093,186) 0 0 0 (915,790) 0 (109,895) 0
137,568
21. 261015 261020 2695 270510 3105 3305 3605 413505 417505 421005 421040 429553
OBLIG LABORALES PRIMA DE PROVISIONES GASTOS RECIBIDOS CAPITAL UTILIDAD DEL DEVOLUCIONES DESCUENTOS COMERCIAES
SOBRANTE DE CAJA
RESERVAS VENTAS FINANCIEROS
VACACIONES SERVICIOS DIVERSAS POR ANTICIPADO COMISIONES SOCIAL EJERCICIO VTAS CONDICIONADOS MENOR
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
(420,000) (98,000) (18,000,000) (157,729,390) (2,550,000) (19,360,000) (44,717,000) (3,400,000)
(35,625,000)
(314,020,000)
1,775,700
(314,020,000)
(4,121,107)
42,964
(450,997) (915,790)
4,500,000 (4,500,000)
(450,997) 0 (915,790) 0 0 4,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 (663,665,000) 1,775,700 0 0 (4,500,000) 0 (4,121,107) 42,964
22. 429553 510506 510515 510527 510530 510533 510536 510539 510524 510568 510569 510570 510572
OBRANTE DE CAJA GASTOS GASTOS APORTES A GASTOS APORTES A GASTOS APORTES A GASTOS APORTES A
SALARIOS HORAS EXTAS TRANSPORTES CESANTIAS INTERESES/CESANTIAS PRIMAS VACACIONES
MENOR INCAPACIDADES ARP EPS PENSIONES CAJAS DE COMPENSACION
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
6,400,000 1,200,000 300,000 852,000 150,000 81,000
7,990,000 2,007,292 112,750 848,426 101,812 848,426 419,852 71,111 52,557 855,814 1,208,208 402,736
0 7,990,000 0 2,007,292 0 112,750 0 848,426 0 101,812 0 848,426 0 419,852 0 71,111 0 52,557 0 855,814 0 1,208,208 0 402,736
23. 510572 510575 510578 511025 512025 513505 513525 513530 513535 523550 514005 514525
GASTOS APORTES A GASTOS APORTES A GASTOS APORTES A TRANSPORTE DE GASTOS MANTENIMIENTO EQUIPO
HONORARIOS ARRENDAMIENTOS VIGILANCIA ACUEDUCTO ENERGIA TELEFONO
AS DE COMPENSACION ICBF SENA MERCANCIAS LEGALES DE COMPUTO
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
(70,000)
55,000 21,000 40,000
302,052 201,368
2,200,000 480,000 90,000 53,000 450,000 690,000
7,700,000
0 302,052 0 201,368 0 2,200,000 0 480,000 (70,000) 7,755,000 0 90,000 0 53,000 0 450,000 0 690,000 0 21,000 0 40,000 0
24. 516020 516035 519505 519565 519510 519525 519501 519530 519535 519545 519560 520501 520506
DEPRECIACIONES DEPRECIACIONES DIVERSOS DIVERSOS DIVERSOS DIVERSOS DIVERSOS DIVERSOS DIVERSOS DIVERSOS GASTOS PERNAL DE VTAS
DIVERSOS
EQUIPO DE COMPUTO CAMIONETA PARQUEADEROS PERIODICOS CAFETERIA ELEM ASEO FOTOCOPIAS COMBUSTIBLES TRASPORTE RESTAURANTES VENTAS SUELDOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1,400,000 1,405,000
173,333
18,000 10,000 112,000 33,800 50,000 35,000 44,000
10,093,186 600,000
2,500,000
93,666
46,666
34,722
100,000
46,666 0 93,666 0 2,634,722 0 18,000 0 10,000 0 112,000 0 0 0 207,133 0 50,000 0 35,000 0 44,000 0 10,093,186 0 600,000
25. 520506 520515 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 530505
NAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS PERNAL DE VTAS GASTOS
UELDOS HORAS EXTAS TRASPORTE CESANTIAS INTERESES/CESANTIAS PRIMA SERVICIOS VACACIONES APORTES A ARP APORTES A EPS APORTES A PENSION DE COMPENSACIONAPORTES ICBF
CAJAS APORTES SENA BANCARIOS
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
757,000
500,000
146,875 61,500 67,364 8,084 67,364 31,145 3,899 63,484 89,625 29,875 22,406 14,938
933,333
333,000
0 146,875 0 61,500 0 67,364 0 8,084 0 67,364 0 31,145 0 3,899 0 63,484 0 89,625 0 29,875 0 22,406 0 14,938 0 1,766,333
26. 530505 530535 530595 613520 515515 233560 236530 519520 233565 233595 516015
GASTOS DES COMERCIALES GASTOS FINANCIEROS COSTO DE RETEFUENTTE OTROS COSTOS DEPECIACION
PASAJES GASTOS DE VIAJE ADMINISTRACION ADMINISTRACION
BANCARIOS CONDICIONADOS GMF MERCANCIAS ARRENDAMIENTOS Y GASTOS EQUIP DE OFICINA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
11,114,000
14,285,000
(4,826)
8,520
2,480
4,440
400
1,000
32,468,412 114,925,623
(183,600) (592,771)
29,221,571 114,925,623
148,360
2,037
40,373
1,400,000 (1,624,000) (19,200) 330,000 (330,000)
10,000
(15,054,000)
(7,669,200)
666
936,000
1,733,333
0 61,689,983 (183,600) 2,886,943 (4,826) 244,136,246 (592,771) 1,400,000 0 0 (1,624,000) 0 (19,200) 330,000 0 0 (330,000) 0 (22,723,200) 666
0
27. 516015 159215 159235 159236
DEPECIACION DEPECIACION DEPECIACION DEPECIACION
EQUIP DE OFICINA EQUIP DE OFICINA EQUIP DE TRANS EQUIP DE COMPUTO
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(666) 0
(93,666) 0
(46,666) 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 (666) 0 (93,666) 0 (46,666) 0
28. LIBRO MAYOR Y BALANCES
SALDOS ANTERIORES MOVIMIENTO JULIO NUEVOS SALDOS
CODIGO DETALLE DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
110505 CAJA GENERAL 3,450,000 628,441,097 (49,042,403) 631,891,097 (49042403)
110510 CAJA MENOR 500,000 500,000 0
111005 BANCOS 9,207,850 94,487,438 (55,826,412) 103,695,288 (55826412)
120505 INVERSION ACCIONES 3,620,000 0 3,620,000 0
130505 CLIENTES 5,230,000 658,224,826 (657,652,986) 663,454,826 (657652986)
135515 RETEFUENTE 218,500 21,981,400 (62,150) 22,199,900 (62150)
135517 ANTICIPO IMPOVENTAS RETENIDO 50,243,200 (142,056) 50,243,200 (142056)
135518 ANTICIPO ICA 6,933,562 (19,604) 6,933,562 (19604)
136501 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJDORES 500,000 500,000 0
143505 INVENTARIO DE MERCANCIAS 206,055,000 501,929,771 (244,910,066) 707,984,771 (244910066)
150401 TERRENOS 3,000,000 3,000,000 0
152405 MUEBLES Y ENCERES 800,000 800,000 0
152805 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION 14,000,000 14,000,000 0
154005 CAMIONETA DE REPARTO 28,100,000 28,100,000 0
159215 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA
159220 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 2,800,000 0 2,800,000 0
159235 DEPRECIACION ACUMULADA CAMIONETA 1,405,000 1,405,000 0
161005 MARCAS ADQUIRIDAS 4,800,000 4,800,000 0
161505 PATENTES ADQUIRIDAS 5,000,000 3,900,000 8,900,000 0
162010 FRANQUISIAS ADQUIRIDAS 6,900,000 6,900,000 0
169810 DEPRECIACION/AMORTIZACION MARCAS 0 0
169815 DEPRECIACION/AMORTIZACION PATENTES (34,722) 0 (34722)
170505 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 2,800,000 2,000,000 (1,266,333) 4,800,000 (1266333)
170515 COMISIONES PAGADAS POR ANTICIPADO 3,082,958 3,082,958 0
170520 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 2,479,602 2,479,602 0
170525 ARRENDAMIENTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (1,733,333) 0 (1733333)
170545 SUSCRIPCIONES PAGADAS POR ANTICIPADO 600,000 (100,000) 600,000 (100000)
170595 OTROS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,040,000 (173,333) 1,040,000 (173333)
171020 UTILIES Y PAPELARIA (936,000) 0 (936000)
210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS (PAGARÉ) (23,000,000) (51,000,000) 0 (74000000)
220501 PROVEEDORES NACIONALES (35,900,000) 42,081,620 (567,927,197) 42,081,620 (603827197)
233520 COMISONES POR PAGAR (2,650,000)
233525 HONORARIOS POR PAGAR (100,000) 100,000 (2,160,000) 100,000 (2260000)
233540 ARRENDAMIENTOS POR PAGAR (2,500,000) (460,800) 0 (2960800)
233545 TRANSPORTE DE MERCANCIAS POR PAGAR (793,500)
233550 SEVICIOS PUBLICOS PAGAR (665,000)
233560 GASTOS DE VIAJE
233565 GASTOS DE ADMINISTRACION
233595 OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 0 0
236515 RETEFUENTE POR HONORARIOS (232,000) 0 (232000)
236520 RETEFUENTE POR COMISIONES (250,000) 0
236525 RETEFUENTE SERVICIOS (120,000) 620,000 (164,760) 620,000 (284760)
236530 RETEFUENTE POR ARRENDAMIENTOS 0 0
236530 RETEFUENTE ARRENDAMIENTOS 0 0
236540 RETEFUENTE POR COMPRAS (500,000) 27,084 (6,786,617) 27,084 (7286617)
236702 RETEIVA TEORICO 0 (3,456,000) 0 (3456000)
236801 RETEICA POR PAGAR (250,000) 250,000 (476,928) 250,000 (726928)
237001 RETENCIONES Y APORTES 0 (1,351,910) 0 (1351910)
237005 APORTES A EPS 0 0
237005 APORTES A EPS 0 0
237006 APORTES A ARP (56,456) 0 (56456)
237010 APORTES ICBF, SENA Y C.C.F (973,375) 0 (973375)
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 0 (1,761,564) 0 (1761564)
240805 IVA 16% VENTAS (1,210,000) 21,589,920 (106,286,400) 21,589,920 (107496400)
240810 IMPUESTO A LAS VENTAS 100,000 58,542,428 (123,811) 58,642,428 (123811)
250501 NÓMINA POR PAGAR (10,093,186) 0 (10093186)
250505 SALARIOS POR PAGAR (120,960) 0 0 0 (120960)
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS (915,790) 0 (915790)
261010 INTERESES CESANTIAS POR PAGAR (109,895) 0 (109895)
252001 PRIMAS DE SERVICIOS POR PAGAR (915,790) 0 (915790)
252501 VACACIONES POR PAGAR (450,997) 0 (450997)
261005 PROVISIONES CESANTIAS (990,000) (915,790) 0 (1905790)
261010 PROVISION INTERESES SOBRE CESANTIAS (80,000) (109,895) 0 (189895)
261015 VACACIONES (420,000) (450,997) 0 (870997)
261020 PRIMAS DE SERVICIOS (915,790)
269595 OTRAS PROVISIONES DIVERSAS CARTERA (98,000) 0 (98000)
270510 COMISIONES RECIBIDAS POR ANTICIPADO (18,000,000) 4,500,000 4,500,000 (18000000)
310505 CAPITAL SOCIAL (157,729,390) 0 (157729390)
330505 RESERVAS OBLIGATORIAS Y LEGAL (2,550,000) 0 (2550000)
360501 UTILIDAD DEL EJERCICIO (19,360,000) 0 (19360000)
413505 VENTAS (44,717,000) (663,665,000) 0 (708382000)
417505 DEVOLUCION EN VENTAS 1,775,700 1,775,700 0
421005 INGRESOS POR INTERESES (3,400,000) 0 (4,500,000) 0 (7900000)
421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS (4,121,107) 0 (4121107)
422515 COMISIONES POR ACTIVIDAES FINANCIERAS 0 0
29. 429553 SOBRANTE DE CAJA MENOR 42,964 42,964 0
510506 GASTOS DE PERSONAL SUELDOS 6,400,000 7,990,000 14,390,000 0
510515 HORAS EXTRAS 2,007,292
510527 GASTOS DE PERSONAL TRANSPORTES 1,200,000 112,750 1,312,750 0
510530 GASTOS DE PERSONAL CESANTIAS 300,000 848,426 1,148,426 0
510533 GASTOS DE PERSONAL INTERESES SOBRE CESANTIAS 852,000 101,812 953,812 0
510536 GASTOS DE PERSONAL PRIMA 150,000 848,426 998,426 0
510524 INACAPACIDADES 71,111 71,111 0
510568 GASTOS APORTES A ARP 52,557 52,557 0
510569 GASTOS APORTES A ESP 855,814 855,814 0
510570 GASTOS APORTES A PENSIONES 1,208,208 1,208,208 0
510572 GASTOS APORTES CAJA DE COMPENSACION 402,736 402,736 0
510575 GASTOS APORTES AL ICBF 302,052 302,052 0
510578 GASTOS APORTES AL SENA 201,368 201,368 0
510539 GASTOS GASTOS DE PERSONAL VACACIONES 81,000 419,852 500,852 0
511025 GASTOS HONORARIOS 2,200,000 2,200,000 0
511095 GASTOS OTROS 0 0
512025 ARRENDAMIENTOS EQUIPO DE COMPUTO 480,000 (70,000) 480,000 (70000)
513085 GASTOS SEGURO DE TRANSPORTE DE M/CIAS
513505 GASTOS POR VIGILANCIA 7,755,000 7,755,000 0
513506 GASTOS DE SER ASEO Y VIGILANCIA 0 0
513525 SERVICIO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 90,000 90,000 0
513530 SERVICIO ENERGIA ELECTRICA 53,000 53,000 0
513535 SERVICIO TELEFONO 450,000 450,000 0
513550 TRANSPORTE DE MERCANCIAS 690,000 690,000 0
514005 GASTOS NOTARIALES 21,000 21,000 0
514525 MANTENIMIENTO DE EUIPO DE COMPUTO 40,000 40,000 0
515515 GASTOS POR PASAJES AEREOS 1,400,000 0 1,400,000 0
516015 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA
516020 GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 1,400,000 46,666 1,446,666 0
516035 GASTOS DEPRECIACION CAMIONETA 1,405,000 93,666 1,498,666 0
516510 AMORTIZACION PATENTES 34,722 34,722 0
519505 GASTOS DIVERSOS COMISIONES 2,634,722 2,634,722 0
519510 PERIODICOS, SUSCRIPCIONES Y REVISTAS 10,000 10,000 0
519520 GASTOS DE REPRESENTACION ADMINISTRACION 0 0
519525 GASTOS DE CAFETERIA 112,000 112,000 0
519525 ELEMENTOS DE ASEO 0 0 0
519530 ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS 0 0
519530 GASTOS DE FOTOCOPIAS 207,133 207,133 0
519535 GASTOS POR COMBUSTIBLE 50,000 50,000 0
519545 GASTOS POR TRANSPORTE 35,000 35,000 0
519560 GASTOS POR RESTAURANTE 44,000 44,000 0
519565 GASTOS POR PARQUEADEROS 18,000 18,000 0
520501 NOMINA POR PAGAR
520501 GASTOS DE PERSONAL DE VENTAS SUELDOS 10,093,186 10,093,186 0
520506 SUELDOS DE VTAS 600,000
520515 HORAS EXTRAS DE VTAS 146,875 146,875 0
520527 TRASNSPORTES DE VTAS 61,500 61,500 0
520530 CESANTIAS DE VTAS 67,364 67,364 0
520533 INTERESES/CESANTIAS DE VTAS 8,084 8,084 0
520536 PTIMA DE SERVICOS DE VTAS 67,364 67,364 0
520539 VACACIONES DE VTAS 31,145 31,145 0
520568 APORTES A ARP 3899
520569 APORTES A EPS 63484
520570 APORTES A PENSION 89625
520572 CAJAS DE COMPENSACION 29875
520575 APORTES ICBF 22406
520578 APORTES SENA 14938
613520 COSTO DE MERCANCIAS 11,114,000 244,136,246 (592,771) 244,136,246 10521229
530505 1,766,333
530535 61,689,983 (183,600)
530595 2,886,943 (4,826)
515515 1,400,000
233560 (1,624,000)
236530 (19,200)
519520 330,000
233565 (22,723,200)
233595 (22,723,200)
516015 666
159215 (666)
159235 (93,666)
159236 (46,666)
0 0
299,174,350 (299,931,350) 2,471,370,797 (2,494,471,747) 2,699,389,704 (2,741,959,783)
30.
31.
32. 110505
Auxiliar de Caja
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