1. PLAN ECONOMICO - FINANCIERO
Esta aplicación está editada en EXCEL. No pretende enseñar contabili
mostrar los mecanismos de un modo muy simplificado, tal que un emprend
amplios de estructura económica puede realizar una simulación de negocio
El sistema está estructurado a partir de ventanas cuyo título aparece en la
INFORM PLANES INGRES. COMPR. SALARI. GASTOS RESULT.
¡ ATENCION ! : INTRODUCIR DATOS SOLAMENTE EN LAS CELDAS DE COL
EN TODAS LAS PANTALLAS EXISTEN CELDAS CON UN PUNTO ROJO A
DESIGNELA CON EL RATON Y LE APARECERA INFORMACION
SON COMO ESTA: ¡ sitúe el ratón ! ……
CELDA CUADROS IMPLICADOS
pulsar raton
PLANES PLAN DE INVERSIONES
PLAN DE FINANCIACION
pulsar raton
INGRESOS VENTAS
SUBVENCIONES
INGRESOS FINANCIEROS
pulsar raton
COMPRAS COMPRAS MATERIAS PRIMAS
comprar para que podamos producir lo que vamos a vend
pulsar raton
SALARIOS SALARIOS
tendremos que pagar para que funcione nuestro negocio
pulsar raton
GASTOS GASTOS Y SUMINISTROS
en luz, teléfono, publicidad, asesorías, etc, para funciona
pulsar raton
RESULTADOS CUENTA DE RESULTADOS
hasta aquí ¿nuestro negocio es rentable ?
pulsar raton
TESORERIA PREVISION DE TESORERIA
negocio establecido, ¿tendremos mes a mes suficiente fl
no es necesario entrar
BANCO 1 TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Funciona automáticamente a partir de datos introducidos
no es necesario entrar
BANCO 2 TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Funciona automáticamente a partir de datos introducidos
pulsar raton
2. BX TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Permite introducir libremente cualquier préstamo, obtenie
intereses y amortización del préstamo mes a mes.
3. o pretende enseñar contabilidad, sino simplemente
mplificado, tal que un emprendedor sin conocimientos
zar una simulación de negocio.
nas cuyo título aparece en la barra inferior:
TESOR. BANCO1 BANCO2 BANCOX
MENTE EN LAS CELDAS DE COLOR FUCSIA
DAS CON UN PUNTO ROJO A LA DERECHA
APARECERA INFORMACION VALIOSA
AQUÍ
¿Qué medios necesitamos ?
¿Qué recursos económicos necesita-
mos ?
¿Cuánto podemos vender ?
¿Qué recursos públicos obtendremos ?
¿ Qué intereses + podemos obtener ?
¿ Qué materias primas necesitaremos
amos producir lo que vamos a vender ?
¿ Cuántos trabajadores y qué salarios
para que funcione nuestro negocio ?
¿ Qué necesita gastar nuestro negocio
idad, asesorías, etc, para funcionar correctamente ?
Con los cáculos que hemos realizado
negocio es rentable ?
Con las previsiones y el ritmo de
¿tendremos mes a mes suficiente flujo económico?
ACIONES financieras (De préstamo 1)
mente a partir de datos introducidos en PLANES
ACIONES financieras (De préstamo 2)
mente a partir de datos introducidos en PLANES
4. ACIONES financieras ¡ AQUÍ PUEDE JUGAR !
mente cualquier préstamo, obteniendo el cuadro de
ón del préstamo mes a mes.
5. PLAN DE INVERSIONES COSTE(€) TASA CUADRO DE AMORTIZACIONES
% Amortiz. año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 año 11
TERRENOS 0
EDIFICIOS, OBRA CIVIL.... 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MAQUINARIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INSTALACIONES TECNICAS 5,000.00 € 5% 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
HERRAMIENTAS Y UTILLAJES 1,900.00 € 5% 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95
MOBILIARIO 5,688.00 € 5% 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284
ELEMENTOS INFORMATICOS 1,249.00 € 10% 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 0
DERECHO DE TRASPASO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPOSITOS Y FIANZAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE CONSTITUCION 518.25 € 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS INVERSIONES 220.00 € 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS INVERSIONES 23,116 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
37,691 TOTALES 754 754 754 754 754 754 754 754 754 754 629
PLAN DE FINANCIACION IMPORTE (pts) A
Ñ
RECURSOS PROPIOS INICIALES 10,600.00 € O CUOTAS FECHA
CAPITALIZACION PAGO UNICO S AÑO % INICIO
POLISSA 11,975 2 12 4.5 31/01/2000
PROVEIDORS 15,116 2 12 0 31/01/2000
SUBVENCIONES 0
TOTAL FINANC. INVERSIONES 37,691
PRESTAMO 2 (para circulante) 0 ### 12 0 31/01/2000
CUENTA CREDITO (1 año) 0 1 1 8 31/01/2000
TOTAL FINANC. CIRCULANTE 0
6. ¡ATENCION!: NO PUEDE SOLICITAR
UNA CAPITALIZACION SUPERIOR
AL TOTAL DE LAS INVERSIONES
NECESARIAS EN SU PROYECTO
"CORRIJA LA CELDA E22"
7. ¡ ATENCION ! VD NO DEBE SOLICITAR UN LEASING
SUPERIOR A SUS INVERSIONES "CORRIJA LA CELDA E24"
¡ ATENCION ! : VD ESTA OBTENIENDO FINANCIACION
POR ENCIMA DE SUS NECESIDASES DE INVERSION
PUEDE CORREGIR EN CELDAS E21; E22; E24
8. año 12 año 13 .... Y sucesivos años...
0 0 .... Y sucesivos años...
0 0
250 250
0 0
95 95
284 284
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
629 629 .... Y sucesivos años...
35. ATENCION : sólo se pueden introducir datos en celdas de color FUCSIA
RITMO EXPLOTACION------- 100 7 7 7 8 8 9 9 8 7 7 11
& LAS CIFRAS DE LA FILA SUPERIOR REPRESENTAN EL RITMO DE NEGOCIO ANUAL. LA SUMA SIEMPRE DEBE SER =100. ESTE SUMATORIO APARECE REPRESENTADO EN LA CELDA C2
P R E V I S I O N de T E S O R E R I A ENERO FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM OCTUBR NOVIEM
COBROS
ANUAL
VENTAS 1,073,950 75,177 75,177 75,177 85,916 85,916 96,656 96,656 85,916 75,177 75,177 118,135
IVA repercutido 155,632 10,894 10,894 10,894 12,451 12,451 14,007 14,007 12,451 10,894 10,894 17,120
LIQUIDACION trim. IVA soportado 137,770 28,932 34,442 33,065
SUBVENCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROVISION CIRCULANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CUENTA CREDITO (un año) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COBROS 1,367,352 86,071 86,071 115,002 98,367 98,367 145,105 110,662 98,367 119,135 86,071 135,254
PAGOS
ANUAL
PROVEEDORES 766,765 53,674 53,674 53,674 61,341 61,341 69,009 69,009 61,341 53,674 53,674 84,344
SALARIOS NETOS (deducc IRPF) 50,400 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
SEGUR.SOCIAL 17,920 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493
I.R.P.F. 5,600 0 0 1,400 0 0 1,400 0 0 1,400 0 0
IMPUESTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SUMINISTROS 39,400 0 6,567 0 6,567 0 6,567 0 6,567 0 6,567 0
ALQUILERES 48,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
LEASING 7,558 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630
SEGUROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MANTENIMIENTO 2,400 168 168 168 192 192 216 216 192 168 168 264
SERVICIOS EXTER. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GESTORIA ASESORIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TRANSPORTES 3,000 210 210 210 240 240 270 270 240 210 210 330
PUBLICIDAD 10,500 735 735 735 840 840 945 945 840 735 735 1,155
GASTOS DIVERSOS 2,000 140 140 140 160 160 180 180 160 140 140 220
IVA soportado 137,770 9,644 9,644 9,644 11,022 11,022 12,399 12,399 11,022 9,644 9,644 15,155
LIQUIDACION trim. IVA repercutido 155,632 32,683 38,908 37,352
36. CUOTAS PRESTAMO 1 6,272 523 523 523 523 523 523 523 523 523 523 523
CUOTAS PRESTAMO 2 7,558 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630
VENCIMIENTO CUENTA CREDITO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PAGOS 1,260,775 76,046 82,613 110,129 91,837 85,270 141,369 94,495 91,837 114,798 82,613 112,944
ENERO FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM OCTUBR NOVIEM
DIFERENCIA COBROS-PAGOS....... 10,025 3,458 4,874 6,529 13,096 3,735 16,168 6,529 4,338 3,458 22,311
Diferencia anual---------- 106,577
SALDO TESORERIA ACUMULADO....... 10,025 13,483 18,356 24,886 37,982 41,717 57,885 64,414 68,752 72,210 94,520
OBSERVE LA CELDA C42: LA ESTIMACION DE SU TESORERIA ES POSITIVA
SIN EMBARGO DEBE COMPROBAR SI ESO SUCEDE TODOS LOS MESES SIGUIENDO LA FILA 43(saldo acumulado)
SI ALGUN MES OBTIENE DEFICIT DE TESORERIA, INCREMENTE LA CELDA C14 (cuenta credito a 1 año) HASTA
OBTENER POSITIVO TODOS LOS MESES
37. OBSERVE LA CELDA C42: LA ESTIMACION DE SU TESORERIA ES POSITIVA
SIN EMBARGO DEBE COMPROBAR SI ESO SUCEDE TODOS LOS MESES SIGUIENDO LA FILA 43(saldo acumulado)
SI ALGUN MES OBTIENE DEFICIT DE TESORERIA, INCREMENTE LA CELDA C14 (cuenta credito a 1 año) HASTA
OBTENER POSITIVO TODOS LOS MESES
OBSERVE LA CELDA C42: ESTA OBTENIENDO DEFICIT DE TESORERIA DE
DEBE INCREMENTAR LA CELDA C13 ( provisión para circulante), HASTA OBTENER DIFERENCIA POSITIVA
PTS
38. 12
DICIEM
¡ ATENCION ! LA CELDA "C2" INDICA UN SUMATORIO DI
128,874 DEBE CORREGIR EN ALGUNA DE LAS CELDAS DE
18,676
41,331
0
0
0
0
188,881
92,012
4,200
1,493
1,400
0
6,567
4,000
630
0
288
0
0
360
1,260
240
16,532
46,690
46. Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $11,975.25
Tasa de interés anual: 4.50%
Plazo, en años: 2
Pagos por año: 12
Vencimiento primer pago: 31/01/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $522.69
47. Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $15,116.00
Tasa de interés anual: 0.00%
Plazo, en años: 2
Pagos por año: 12
Vencimiento primer pago: 31/01/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $629.83
48. Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $12,000,000.00
Tasa de interés anual: 4.67%
Plazo, en años: 30
Pagos por año: 12
Vencimiento primer pago: 28/01/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $62,020.34