1. Instituto Universitario de Tecnología
“Antonio José de Sucre”
Extensión Barquisimeto
Conciliación Bancaria
Alumna:
-Isamar Sequera
24417725
Escuela 84

2. Conciliación Bancaria "Banco Sucre"
Empresa "EL ENCANTO" C.A
LIBRO DIARIO 31-05-2014
Libro Empresa Libro Banco
CONCEPTO Debe Haber Debe Haber
Saldoa final de mes 75340 75160
chequespendientes
N.31421 1300
N.31422 2900
N.31429 6900
Depositoentransito
N.20432 3000
N.34821 3122
N.45299 6400
Notasde debito
comisionesBancaria 380
Gastos de cobranza 420
cheque devuelto
N.43382 6580
Notade crédito
Giros cobrado 7120
Interesesafavor 310
cheque ajeno 1900
excesopagadoen
cheque 48
Cheque sinanular 3120
sumas
Saldocorrecto 85890 7380 11120 89630

3. 78510 78510
85890 85890 89630 89630
Empresa "EL ENCANTO" C.A
LIBRO DIARIO
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1
31/05/2014 Banco 10550
Efectospor cobrar 7120
InteresesBancariosganados 310
cuentaspor pagar 3120
P/R notasde créditos
manejadasenlaconciliación
del mesde mayo
2
31/05/2014
Gastos por comisión
bancarias 380
Gastos por cobranza 420
Gastos por cobrar 6580
Banco 7380
P/R notasde debito
manejadasenlaconciliación
bancaria del mesde mayo
17930 17930
Empresa "MUNDIAL" C.A
LIBRO DIARIO
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1
15/05/2014 Cuentasporcobrar 120
Ventas 120
P/ ventasal Sr. LuisPerez
segúnfacturaN.0501
condición10/15
2
20/05/2014 Devoluciónenventas 20000
Cuentasporcobrar 20000
P/ devoluciónventasal
Sr.LuisPerezsegúnfactura
N.0501 NC 1020

4. 3
25/05/2014 Banco 90000
Descuento pronto pago 10000
Cuentas por cobrar 100000
P/R cobro sr.Luis Perez
Sueldo de factura N.0501
240000 240000
Se recibió mercancía devuelta de una venta, por eso se le
carga devolución en venta. Al cliente se le entrega una nota de
crédito la cual se exonera del pago de 20000 que se le entrega
un parte por cobrar que se tenia, se le abona a cuentas por
pagar. El calculo de monto cobrado por el 10% de pronto
pago: Sueldo por cobrar: 100000 Descuento de 10%: 10000
Neto a cobrar: 90000