identificación, Análisis y Evaluación de Riesgos de la Universidad Nacional Autónoma de Tayacaja.

1. IDENTIFICACIÓN,
ANALISIS Y EVALUACIÓN
DE RIESGOS
EQUIPO TECNICO OPERATIVO DE
IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE
CONTROL INTERNO
MBA. CPC. José Torres Huamaní (Líder)
CPC. Saúl Moran Cusi (Miembro)
Tec. Esther Vilcatoma Suazanabar (Miembro)

2. RIESGOS
SEGÚN LAS NORMAS ISO

3. RIESGOS

4. 1. Identificación de Riesgos
RIESGOS

5. 1. Identificación de Riesgos
RIESGOS

6. Cuan probable es?
Cual es el impacto?
Cual es el nivel de riesgo?
1. Identificación de Riesgos
RIESGOS

7. 1. Identificación de Riesgos
RIESGOS

8. 1. Identificación de Riesgos
Riesgo inicial
RIESGOS

9. 2. Análisis y priorización de Riesgos
RIESGOS

10. Riesgo residual
3. Planificación de acciones “controles”
4. Implementación de las acciones “Eventos”
5. Eficacia de las Acciones
“Riesgo Residual”6. Aprender de la Experiencia
RIESGOS

11. MATRIZ DE RIESGO DE CALIDAD
OBJETIVO: Cocinar una torta oportunamente,
completa y sabrosa
RIESGOS

12. Aumenta la
probabilidad de
alcanzar los objetivos
de la Organización y de
los procesos
Reduce la posibilidad
de malos resultados
“Efectos no deseados”
Fortalece la cultura de
la prevención
Aumenta el valor de la
Organización, reduce
errores, reprocesos,
mermas, accidentes de
trabajo, multas, otros.
RIESGOS
Beneficios de tener pensamiento y gestión de
basado en riesgos

13. RIESGOS EN LA UNAT

14. RIESGOS EN LA UNAT

15. Ficha de Procesos Nivel 0
Nombre Gestión Estratégica Tipo Estratégico
Código E1 Versión V1
Objetivo
Conducir el proceso de planeamiento en concordancia con el Plan Estratégico de
Desarrollo Nacional y Plan Estratégico Sectorial Multianual del MINEDU, así como
conducir el proceso presupuestario de la UNAT.
Responsable Oficina de Planeamiento Estratégico y Presupuesto
Áreas participantes
Rectorado, Vicerrectorado Académico, Vicerrectorado de Investigación, Oficina de
Planeamiento Estratégico, Dirección General de Administración, Oficina de Imagen
Institucional, Oficina de Gestión de la Calidad, Decanatos, Direcciones de Escuelas e
Institutos de investigación.
Procesos de nivel 1
Gestión de políticas institucionales.
Código
E1.1
Gestión de Planeamiento Estratégico E1.2
Gestión presupuestal E1.3
Gestión de Estadística E1.4
Ficha de Procesos Nivel 1
Nombre
Gestión de políticas
institucionales.
Tipo Estratégico
Código E1.1 Versión V1
Objetivo Garantizar la conducción institucional de las políticas públicas en educación universitaria.
Responsable Rectorado.
Base legal / normativa aplicable
Ley N° 30220 Ley Universitaria, Decreto Supremo N° 029-2018/PCM, Aprueba Reglamento
que regula las Políticas Nacionales, Resolución de Presidencia de Consejo Directivo N°
047-2018/CEPLAN/PCD aprueba la Guía de Políticas Nacionales, Resolución
Viceministerial Nº 088-2017-MINEDU, Resolución de Rectorado de Consejo Directivo N°
026-2017.CEPLAN/PCD, Directiva para la actualización del Plan Estratégico de Desarrollo
Nacional, Resolución de Rectorado de Consejo Directivo N° 033-2017.CEPLAN/PCD
aprueba la Guía para el Planeamiento Institucional y otros.
Áreas participantes
Rectorado, Vicerrectorado Académico, Vicerrectorado de Investigación, Oficina de
Planeamiento Estratégico y Presupuesto y Unidad de Planificación.
Proveedores Entradas Procesos nivel 2
Código
de
Procesos
N2
Responsable
del Proceso
Nivel 2
Salidas Usuarios
Oficina de
Planeamiento
Estratégico y
Presupuesto.
Informe de
requerimiento de
Políticas
Institucionales.
Formulación y
regulación de
políticas
institucionales
E1.1.1 Rector
Resolución que
aprueba las
Políticas
Institucionales.
Rectorado, Unidad
de Planificación, y
Decanatos
Vicerrectorado
Académico,
Vicerrectorado
de Investigación,
Unidad de
Planificación
Informe de remisión
de objetivos
académicos y de
investigación para
la implementación
de políticas
institucionales.
Generación de
condiciones para la
implementación de
políticas
institucionales.
E1.1.2 Rector
Informe de
implementación
de políticas
institucionales.
Rectorado, Equipo
Técnico, Unidad
Estadística y
Decanatos
RIESGOS EN LA UNAT
Procesos de Nivel 0 y Nivel 1

16. Ficha de Procesos Nivel 0
Nombre Gestión de formación profesional Tipo Misional
Código M1 Versión V1
Objetivo Formar profesionales con visión integral, inclusiva y humanista de alta competitividad
Responsable Escuelas Profesionales.
Áreas participantes
Vicerrectorado Académico, Decanatos, Escuelas Profesionales, Oficina de Planeamiento
Estratégico y Presupuesto, Dirección General de Administración, Dirección de Bienestar
Universitario, Dirección General de Asuntos Académicos, Secretaría General.
Procesos de nivel 1
Gestión del diseño curricular M1.1
Gestión de ingreso e incorporación de estudiantes. M1.2
Gestión de docentes. M1.3
Gestión de enseñanza-aprendizaje por competencias M1.4
Gestión de bienestar y asistencia social para apoyo al
estudiante
Código M1.5
Extensión cultural y proyección social M1.6
Gestión del seguimiento de egresados M1.7
Ficha de Procesos Nivel 1
Nombre Gestión del diseño curricular Tipo Misional
Código M1.1 Versión V1
Objetivo
Estructurar una malla curricular que contenga competencias generales y específicas
puntuales para cada carrera profesional.
Responsable Escuelas Profesionales
Base legal / normativa aplicable
Ley Universitaria N° 30220, Resolución Vice ministerial N° 140-2018-MINEDU, Estatuto
UNAT, Reglamento Académico.
Áreas participantes
Vicerrectorado Académico, Decanatos, Dirección de Gestión Académica, Dirección
General de Administración, Oficina de Planeamiento Estratégico y Presupuesto,
Departamentos Académicos y Escuelas Profesionales.
Proveedores Entradas Procesos nivel 2
Código de
Procesos
N2
Responsable
del Proceso
Nivel 2
Salidas Usuarios
Vicerrectorado
Académico,
Decanatos y
Escuelas
Profesionales
Revisión de
antecedentes
filosóficos,
antropológicos,
axiológicos y
sociológicos.
Elaboración y
actualización del
modelo educativo
y pedagógico.
M1.1.1
Vicerrectorado
Académico
Resolución que
aprueba el
Modelo
educativo.
Vicerrectorado
Académico,
Decanatos y
Escuelas
Profesionales
Vicerrectorado
Académico,
Decanatos y
Escuelas
Profesionales
Modelo educativo,
modelo pedagógico,
Perfil de cada
carrera profesional y
Perfil del estudiante,
Ley de creación de
la UNAT
Elaboración de la
malla curricular y
sumilla de
contenidos
fundamentales
por competencias
M1.1.2
Vicerrectorado
Académico
Resolución que
aprueba el Malla
curricular y
sumillas de
contenidos
fundamentales
de asignaturas
Vicerrectorado
Académico,
Decanatos y
Escuelas
Profesionales
Vicerrectorado
Académico,
Decanatos y
Escuelas
Profesionales
Malla curricular y
sumilla de
contenidos
fundamentales por
competencias
Elaboración de
sílabos por
competencias.
M1.1.3
Vicerrectorado
Académico
Informe de
Sílabos por
competencias
aprobados y
puestos en
ejecución
Vicerrectorado
Académico,
Decanatos y
Escuelas
Profesionales
RIESGOS EN LA UNAT
Procesos de Nivel 0 y Nivel 1

17. Ficha de Procesos Nivel 0
Nombre Gestión de administración y finanzas Tipo Soporte
Código S1 Versión V1
Objetivo
Lograr la eficiencia, eficacia y la economicidad de los recursos: humanos, materiales
económicos y financieros.
Responsable Director General de Administración
Áreas participantes Dirección General de Administración, Unidad de Tesorería, Unidad de Contabilidad.
Procesos de nivel 1
Gestión de los sistemas administrativos: recursos
económicos y financieros.
Código
S1.1
Gestión de ejecución de los recursos económicos y
financieros.
S1.2
RIESGOS EN LA UNAT
Procesos de Nivel 0 y Nivel 1
Ficha de Procesos Nivel 1
Nombre
Gestión de los sistemas
administrativos: recursos
económicos y financieros.
Tipo Soporte
Código S1.1 Versión V1
Objetivo
Administrar eficaz y eficientemente los recursos económicos y financieros de la
Universidad.
Responsable Dirección General de Administración
Base legal / normativa aplicable
Ley N° 29158 Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, Ley N° 30220 Ley Universitaria,
Decreto Legislativo N° 1436 Marco de la administración Financiera del Sector
Público, D. L. N° 1440 Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto, D.
L. N° 1437 Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Endeudamiento Público, D.
L. N° 1438 Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Contabilidad, D. L. N° 1441
Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Tesorería, y Directivas de Ejecución
Presupuestal.
Áreas participantes
Dirección General de Administración, Unidad de Contabilidad, Unidad de Tesorería,
Unidad de Abastecimiento, Unidad Recursos Humanos, Unidad de Presupuesto y
Unidad de Tecnologías de Información.
Proveedores Entradas Procesos nivel 2
Código de
Procesos
N2
Responsable
del Proceso
Nivel 2
Salidas Usuarios
Dirección General
de Administración,
Unidad de
Contabilidad y
Unidad de
Tesorería.
Ley del Sistema General
del Presupuesto N°
28411, Ley del Sistema
General de Contabilidad
Pública 28708 y Ley del
Sistema Nacional de
Tesorería 28693,
Directivas, Reglamentos
y Reportes.
Implementación
, seguimiento y
control de la
evaluación
financiera.
S.1.1.1
Dirección
General de
Administraci
ón
Informes
procesos
administrativos
económicos y
financieros
implementados.
Dirección General
de Administración,
Unidad de
Contabilidad
Unidad de
Tesorería y
Unidad de
Presupuesto.
Dirección General
de Administración,
Unidad de
Contabilidad,
Unidad de
Cuadro de necesidades,
Reporte SIGA.
Seguimiento del
aprovisionamie
nto de bienes y
servicios de las
unidades
S.1.1.2
Dirección
General de
Administraci
ón
Informes de
seguimientos
sustentados y
validados.
Dirección General
de Administración,
Unidad de
Contabilidad,
Unidad de

18. INTERNO EXTERNO
DESCRIPCIÓN DE LA
CAUSA
(Debido a…….)
DESCRIPCIÓN DE LA
CAUSA
(Debido a…….)
DESCRIPCIÓN DE LA
CONSECUENCIA
(Lo que genera………)
TIPO NIVEL 1
OBJETIVO DEL
PROCESO
CAUSAS
RIESGO
Puede suceder
…
EFECTOS/CONSECUENCIA
S
TIPO DE
RIESGO
PROCESO
NIVEL 0
IDENTIFICACIÓN
Ítem
Probabilidad Impacto
TIPO
(P o C)
DO AP EF EV
PUNTAJ
E
(DO+AP+
EF+RP)
Probabilidad Impacto
EVALUACIÓN DEL RIESGO
ZONADE
RIESGO
INHERENTE
CONTROLES EXISTENTES1
NUEVACALIFICACIÓN2
ZONADE
RIESGO
RESIDUAL
DESCRIPCIÓN
OPCIONES DE
MANEJO
ANALISIS Y EVALUACIÓN
DEPENDEN
CIA
INICIA TERMINA EFICACIA EFECTIVIDAD (Impacto)
FRECUENCI
A
TIPO DE
CONTROL
CONTROL PROPUESTO O
ACCIONES ATOMAR
RESPONSABLE
CRONOGRAMA
IMPLEMENTACIÓN
ACCIONES
CARGO
AUTOMATIZ
ACIÓN
RESPUESTA
PLAN DE MANEJO DEL RIESGO INDICADOR PARALA
EVALUACIÓN DE
ACCIONES
IMPLEMENTADAS
RIESGOS EN LA UNAT
Matriz de Riesgos UNAT

19. RIESGOS EN LA UNAT
FRECUENCIA NIVEL
RARO
No se ha presentado en los
últimos 3 años.
1
IMPROBABLE
Al menos de 1 vez en los
últimos 3 años.
2
POSIBLE
Al menos de 1 vez en los
últimos 2 años.
3
PROBABLE
Al menos de 1 vez en el
último año.
4
CASI SEGURO Más de 1 vez al año 5
El evento puede ocurrir solo en circunstancias
excepcionales.
El evento puede ocurrir en algún momento.
El evento podría ocurrir en algún momento.
El evento probablemente ocurrirá en la mayoría de
las circunstancias.
Se espera que el evento ocurra en la mayoría de
las circunstancias.
VALORES CALIFICACIÓN PROBABILIDAD
DESCRIPTOR
NIVEL
INSIGNIFICANTE 1
MENOR 2
MODERADO 3
MAYOR 4
CATASTRÓFICO 5
NOTA: Se priorizan aquellos riesgos que estén en zona de riesgo: moderado, mayo
VALORES CALIFICACIÓN IMPACTO
DESCRIPTOR
Si el hecho llegara a presentarse, tendría medianas
consecuencias o efectos sobre la entidad.
Si el hecho llegara a presentarse, tendría altas
consecuencias o efectos sobre la entidad.
Si el hecho llegara a presentarse, tendría
desastrosas consecuencias o efectos sobre la
entidad.
Si el hecho llegara a presentarse, tendría
consecuencias o efectos mínimos sobre la entidad.
Si el hecho llegara a presentarse, tendría bajo
impacto o efecto sobre la entidad.
PROBABLE(4) M E E
CASI SEGURO (5) A E E
MATRIZ DECALIFICACIÓN, EVALUACIÓN Y RESPUESTA A LOS RIESGOS
IMPACTO
INSIGNIFICANTE
(1)
MENOR (2) MODERADO (3)
RARO (1) B B
PROBABILIDAD
E
A
IMPROBABLE(2) B B M A
MAYOR (4)
M A
POSIBLE(3) B M A E
B: ZONA DERIESGO BAJA: Asumir el riesgo.
M: ZONA DERIESGO MODERADA: Asumir el riesgo, Reducir el riesgo.
A: ZONA DERIESGO ALTA: Reducir el riesgo, Evitar, Compartir o Transferir.
E: ZONA DERIESGO EXTREMA: Reducir el riesgo, Evitar, Compartir o Transferir.
CATASTRÓFICO
(5)
A A
A E
E