Gestión

1. Gestión de Cartera de
Créditos

2. Imagen 1. App Store (2020).
Recuperado de
https://apple.co/3khYyYL
¿Cómo podrías determinar
que tienes una cartera de
créditos sana?
Conéctate
01

3. CONSTRUYAMOS JUNTOS
02
02
Procedimientos Estrategias
Resultados
óptimos
Las Políticas de Cobranza son un conjunto de
procedimientos y estrategias que una empresa
implementa para garantizar que los pagos de
sus clientes sean recibidos en tiempo y forma.

4. CONSTRUYAMOS JUNTOS
02
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Recordatorios
de pago
Planes de
pago
Políticas de
descuento
Gestión de
cobranza
Acciones
legales
A continuación, se presentan algunas políticas de
cobranza comunes que pueden ayudar a una empresa
a optimizar el proceso de cobro y reducir la cantidad de
facturas pendientes:

5. KPI
(Key
Performance
Indicators)
Automatizar
la generación
de reportes
Monitorear y
analizar los
resultados
Comunicar
los
resultados
CONSTRUYAMOS JUNTOS
02
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El manejo de reportes
de Gestión de
Cobranza es una
herramienta
importante para
monitorear el
desempeño de la
gestión de cobro y
tomar decisiones
informadas para
mejorar el proceso de
cobro.

6. CONSTRUYAMOS JUNTOS
02
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Los KPIs: Son métricas que ayudan a
medir la efectividad de la gestión de
cobranza.
 Índice de cumplimiento de pagos
 Tiempo promedio de pago
 Tasa de retención de clientes
 Índice de rotación de cuentas por
cobrar.
 Entre otros.
𝑰𝒏𝒅𝒊𝒄𝒆 𝒅𝒆 𝒄𝒖𝒎𝒑𝒍𝒊𝒎𝒊𝒆𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆 𝒑𝒂𝒈𝒐𝒔 =
𝑴𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒅𝒆 𝒇𝒂𝒄𝒕𝒖𝒓𝒂𝒔 𝒑𝒂𝒈𝒂𝒅𝒂𝒔
𝑴𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒅𝒆 𝒇𝒂𝒄𝒕𝒖𝒓𝒂𝒔 𝒆𝒎𝒊𝒕𝒊𝒅𝒂𝒔

7. CONSTRUYAMOS JUNTOS
02
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Los Indicadores de
Calidad de Cartera de
Créditos son métricas
que se utilizan para
medir la calidad de la
cartera de créditos de
una entidad financiera.
Ratio de
morosidad.
Ratio de pérdida por
incobrabilidad.
Ratio de cobertura
de reservas.
Ratio de calidad
crediticia.
Ratio de
vencimientos.

8. CONSTRUYAMOS JUNTOS
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El Ratio de Morosidad es una
métrica utilizada para medir el
porcentaje de préstamos
vencidos en relación con el
total de préstamos en la cartera
de una entidad financiera.
𝑹𝒂𝒕𝒊𝒐 𝒅𝒆 𝑴𝒐𝒓𝒐𝒔𝒊𝒅𝒂𝒅 =
𝑴𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒅𝒆 𝒑𝒓𝒆𝒔𝒕𝒂𝒎𝒐𝒔 𝒗𝒆𝒏𝒄𝒊𝒅𝒐𝒔
𝑴𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒅𝒆 𝒑𝒓𝒆𝒔𝒕𝒂𝒎𝒐𝒔 𝒆𝒏 𝒍𝒂 𝒄𝒂𝒓𝒕𝒆𝒓𝒂
Clientes
Días
de
atraso
Crédito otorgado Saldo de crédito
Ratio de
Morosidad
ABAD JIMENEZ ROLANDEZ 10 S/ 7,000.00 S/ 3,569.00
ABAD ROBLEDO ROGELIO
HERIBERTO
9 S/ 15,000.00 S/ 11,000.00
CACERES IBIAS ANICETO 1 S/ 3,500.00 S/ 3,500.00
JAVIER JUAREZ YOLANDA SOCORRO 45 S/ 48,000.00 S/ 42,780.00
ARAGON DIAZ ROSALINDA SOCORRO 67 S/ 12,000.00 S/ 8,700.00

9. CONSTRUYAMOS JUNTOS
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02
𝑹𝒂𝒕𝒊𝒐 𝒅𝒆 𝒑é𝒓𝒅𝒊𝒅𝒂 𝒑𝒐𝒓 𝒊𝒏𝒄𝒐𝒃𝒓𝒂𝒃𝒊𝒍𝒊𝒅𝒂𝒅
=
𝑴𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒅𝒆 𝒑é𝒓𝒅𝒊𝒅𝒂𝒔 𝒑𝒐𝒓 𝒊𝒏𝒄𝒐𝒃𝒓𝒂𝒃𝒊𝒍𝒊𝒅𝒂𝒅
𝑴𝒐𝒏𝒕𝒐 𝒕𝒐𝒕𝒂𝒍 𝒅𝒆 𝒑𝒓𝒆𝒔𝒕𝒂𝒎𝒐𝒔 𝒆𝒏 𝒍𝒂 𝒄𝒂𝒓𝒕𝒆𝒓𝒂
Clientes Tipo de Crédito
Días de
atraso
Crédito otorgado Saldo de crédito
Calificación
Crediticia
Ratio de
Pérdida por
Incobrabilidad
ABAD JIMENEZ ROLANDEZ Micro empresa 130 S/ 7,000.00 S/ 3,569.00
ABAD ROBLEDO ROGELIO HERIBERTO Micro empresa 119 S/ 15,000.00 S/ 11,000.00
CACERES IBIAS ANICETO
Hipotecario de
vivienda
366 S/ 283,500.00 S/ 53,500.00
JAVIER JUAREZ YOLANDA SOCORRO
Pequeña
empresa
135 S/ 48,000.00 S/ 42,780.00
ARAGON DIAZ ROSALINDA SOCORRO Corporativo 364 S/ 590,000.00 S/ 380,700.00
El Ratio de Pérdida por Incobrabilidad es
una métrica que mide el porcentaje de
préstamos que se han perdido debido a la
incapacidad del prestatario de pagar el
préstamo, en relación con el total de
préstamos otorgados en una determinada
cartera.

10. CONSTRUYAMOS JUNTOS
02
02
𝑹𝒂𝒕𝒊𝒐 𝒅𝒆 𝒄𝒐𝒃𝒆𝒓𝒕𝒖𝒓𝒂 𝒅𝒆 𝒓𝒆𝒔𝒆𝒓𝒗𝒂𝒔
=
𝑹𝒆𝒔𝒆𝒓𝒗𝒂𝒔
𝑫𝒆𝒖𝒅𝒂 𝒂 𝑳𝒂𝒓𝒈𝒐 𝑷𝒍𝒂𝒛𝒐
Clientes Tipo de Crédito
Plazo
Pendiente
Días de
atraso
Crédito
otorgado
Saldo de
crédito
Calificación
Crediticia
Tipo de
Garantía Provisión Ratio de
Morosidad
1
Micro
empresa
8 2 S/ 7,000.00 S/ 3,569.00 No Preferida
2
Micro
empresa
5 7 S/ 15,000.00 S/ 11,000.00 No Preferida
3
Hipotecario de
vivienda
24 65 S/ 283,500.00 S/ 53,500.00
Preferida de
Rápida
Realización
4
Pequeña
empresa
13 135 S/ 48,000.00 S/ 42,780.00 No Preferida
5 Corporativo 2 364 S/ 590,000.00 S/ 380,700.00 No Preferida
El Ratio de Cobertura de Reservas es una
medida que indica la capacidad de una
empresa para hacer frente a sus obligaciones
a largo plazo.

11. Asistencia

12. PONTE EN ACCIÓN
03
AA1 – Tiempo de trabajo
cooperativo, 15 minutos
El Banco CERTUS en el último semestre no dio buenos indicadores de
gestión, por lo que se vio en la necesidad de hacer una evaluación de la
clasificación de sus deudores. Así, obtuvo el siguiente resultado: En los
siguientes segmentos (cartera total de 13,234 clientes):
5,531 clientes con pagos entre 0 y 8 días de atraso. Micro empresa
3,878 clientes con pagos entre 9 y 30 días de atraso. Corporativa
1,756 clientes con pagos entre 31 y 60 días de atraso. Mediana empresa
1,234 clientes con pagos entre 61 y 120 días de atraso. Consumo
835 clientes con cuotas impagas de más de 120 días. Pequeña empresa
Clasifica de acuerdo con la normativa de la SBS 11356 a los clientes del
Banco CERTUS.

13. PONTE EN ACCIÓN
03
Descargar la base de datos Excel para la AA1 ubicado en el Campus
Digital.
a) Luego, sobre la base de datos ya segmentada elaborarán una
campaña comercial de colocación de productos financieros
MYPE, definiendo metas comerciales que permitan optimizar
los indicadores de gestión de cartera.
b) Sobre la base de datos ya segmentada diseñará un plan de
recuperación de créditos vencidos (mayor a 3 días) que
permitan optimizar los indicadores de gestión de cartera.
c) Realizar las actividades que se solicitan en el cierre de los
Lineamientos de la E1.
AA1 – Tiempo de trabajo
cooperativo, 1 hora

14. PONTE EN ACCIÓN- Avance del proyecto
03
Tiempo para revisar el avance
de la AA1, 30 minutos

15. Reflexión
¿Por qué debemos analizar los indicadores de calidad de cartera de créditos?
En una frase ¿qué es lo que aprendiste hoy?
¿Qué fue lo más difícil de aprender en esta sesión? ¿Por qué?
Fuente: freepik.es

16. Gracias