1. AYUDA MEMORIA
CASO BANCO NUEVO MUNDO
BANCO VIABLE ANTES DE LA INTERVENCIÓN DE LA SByS:
• Crecimiento sostenido: 17.7% promedio anual entre diciembre 1995 y
noviembre 2000
• Patrimonio Neto de US $72.280 millones, con un crecimiento anual del
23.9%
• Crecientes participaciones de mercado: séptimo banco del Perú en
colocaciones, activos totales y patrimonio, y octavo en depósitos.
• Reconocida capacidad operativa con bancos del país y del exterior
• Banco riesgo “B” certificado por Clasificadoras de Riesgo calificadas (Class
Associates en junio 2000 y Apoyo y Asociados Internacionales en
septiembre 2000)
• Exitosa fusión con Banco del País en septiembre 1999 que fuera aprobada
previamente por la SByS con más de 5 resoluciones.
• Banco rentable: desde su fundación hasta noviembre 2000 siempre generó
utilidades, la mayor en 1997 (US $7.8 millones)
• Constante reinversión de utilidades: sólo distribuyó dividendos por US $319
mil en 1998
• Excelente percepción de riesgo en el mercado de capitales: exitosa
colocación de Bonos de Arrendamiento Financiero por US $50 millones y US
$5 millones en Bonos Subordinados, a costos financieros menores que
similares instrumentos del mercado.
• Riesgo aceptable a largo plazo para el Estado: calificado por la
Superintendencia de Banca y Seguros en diciembre 1999 para Bonos del
Tesoro Público a 5 años por US $33.7 millones (DS-099-99-EF)
• Financial Advisory engagement del Bank of America Securities LLC al BNM
para la compra del Banco Financiero suscrita el 1 de diciembre de 1999.
Operación viable según estudio elaborado por Apoyo Consultoría S.A. y se
llegó a contratar a Arthur Andersen para el due diligence. La SByS negó la
autorización a dicha operación.
• BNM antes de su intervención nunca se financió con Interbancarias.
BANCOS CHICOS DEBEN DESAPARECER
• Vladivideo 1795 de noviembre 26, 1999: diálogo Carlos Boloña Behr,
Vladimiro Montesinos y señor Winter Zuzunaga:
♦ “El señor BOLOÑA BEHR – Yo (ininteligible) los bancos chiquitos lo más
antes posible que se fusionen, que se junten con alguien y salimos con las
arcas grandes y no nos crean problemas.”
• Para implantar esta estrategia, el Doctor Carlos Boloña Behr nombra
nuevamente como Superintendente de Banca y Seguros al Señor Luis
Cortavarría Checkley, a quien también nombró en su primera
responsabilidad como Ministro de Economía y Finanzas, y con quien
mantiene estrechos vínculos incluyendo el padrinazgo de uno de sus hijos.
1

2. Ayuda Memoria
Caso Banco Nuevo Mundo
DETERIORO DEL BNM GENERADO POR LA SByS
Acciones directas de la SByS en contra del BNM causantes de su
posterior deterioro
• Inusual segunda Visita de inspección de la SByS al BNM que se inicia el 11
de agosto y culmina el 13 de octubre 2000 (2 meses y 3 días).
• SByS remite informe de visita al BNM recién el 27.NOV.2000, a 45 días de
culminada la visita de inspección
• En septiembre 2000 se inicia ola de rumores sobre déficit de provisiones
que se valida con prolongado periodo de “inspección” (2 meses y 3 días)
frente a las 2-3 semanas normales de estas visitas.
• Retiro de Fondos Públicos y Crisis Política: los retiros de depósitos
subastados por las empresas estatales inician la corrida, en especial el
retiro de US $10 millones efectuado en octubre 2000 por Cofide
EMPRESA ESTATAL jul00-DOL ago00-DOL sep00-DOL oct00-DOL nov00-DOL
COMISION NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES $1,252,199 $1,252,971 $1,261,290 $1,033,853 $1,034,070
CONSEJO SUPERIOR DE CONTRATACION Y ADQUISICIONES DEL ESTADO $35,388 $431,034 $429,799 $428,571 $424,929
CORPORACION FINANCIERA DE DESARROLLO $6,184,845 $5,469,002 $10,329,090 $50,366 $5,023,413
CORPORACION PERUANA DE AEREOPUERTOS Y AVIACION COMERCIAL$3,121,436 )S.A (* $2,121,111 $1,816,111 $2,118,156 $1,500,000
DIRECCION EJECUTIVA DE PROYECTOS .D.E.P. (Ministerio de Energía y Minas)
$1,736,198 $1,762,384 $1,909,128 $1,936,073 $1,962,659
EMPRESA DE ELECTRICIDAD DEL PERU S.A. (ELECTROPERU) $8,508,611
(*) $2,873,563 $4,124,072 $0 $5,865,089
EMPRESA DE GENERACIÓN ELECTRICA $0 $0 $0 $0 $0
EMPRESA DE TRANSMISION ELECTRICA CENTRO $5,000,000* ) $5,030,387
( $1,000,000 $2,446,445 $0
EMPRESA MINERA DEL CENTRO DEL PERU S.A. $2,151,402 $1,989,611 $1,231,269 $1,058,074 $1,066,490
EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A. $3,479,908 $7,506,201 $4,267,600 $5,008,071 $3,709,297
FONAVI $13,863,565 $13,863,565 $13,823,841 $10,666,906 $11,934,075
FONCODES $7,664 $9,155 $0 $0 $27,324
INSTITUTO GEOLOGICO MINERO Y METALURGICO DEL PERU $1,072,597 $1,043,103 $1,040,115 $0 $0
OFICINA REGISTRAL DE LIMA Y CALLAO $0 $0 $0 $0 $0
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSION EN ENERGIA S.A. $1,043,103 $1,043,103 $0 $0 $0
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSION PRIVADA EN TELECOMUNICACIONES S.A.
$2,032,687 $2,054,195 $2,063,508 $2,057,613 $2,050,413
SEGURO SOCIAL DE SALUD - ESSALUD $18,663,956 $18,767,247 $18,651,864 $17,792,287 $17,679,007
SERVICIOS POSTALES DEL PERU S.A. $0 $0 $0 $0 $0
Grand Total $68,153,559 $65,216,633 $61,947,688 $44,596,417 $52,276,767
BANCO NUEVO M UNDO - CUADRO COM P ARATIV O DE EV OLUCION DE DEP OS ITOS
ESTATALES Y PRIV ADOS DIC98-DIC00 - EN US$000
$100,000 $300,000
$90,000
$250,000
$80,000
$70,000
$200,000
$60,000
$50,000 $150,000
$40,000
$100,000
$30,000
$20,000
$50,000
Visita de Inspección SBS ago 11
$10,000
– oct 13, 2000
$0 $0
Ja - 9 8
O - 99
D - 99
Ja - 9 9
O - 00
D - 00
0
Ju 9 9
A l- 9 9
S -99
Ju - 0 0
ug 0
S -00
Fe - 9 9
Ju 9
N -99
Fe - 0 0
Ju 0
N -00
M 99
A -99
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A l- 0
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ar
pr
ar
pr
D
DEP -E STADO DEP -P RIVA DOS
NOTA : depos itos es tatales + depos itos priv ados = Depós itos del Públic o
Fuente: Banc o Nuev o Mundo
2

3. Ayuda Memoria
Caso Banco Nuevo Mundo
Abierta discriminación de la SByS con el BNM
• Terrorismo financiero y retiro masivo de depósitos no fueron controlados
por SByS ni MEF. Lamentable actuación de la Superintendencia de Banca y
Seguros cuando se desencadenaron estos hechos, pues el Superintendente
no apareció ante los medios de comunicación ni tomó las cautelas del caso
para evitar el pánico financiero que se inició contra el BNM. Con esta actitud
la Superintendencia y en especial el Superintendente demostraron
inequidad en comparación a lo ocurrido con otros bancos del sistema que
fueron objeto de rumores malintencionados de pánico financiero (Crédito,
Interbank, Wiese Sudameris), oportunidades en las que inclusive el
Superintendente salió muy solícito en medios de comunicación a amenazar
con encausar a los causantes de estos rumores con el delito de terrorismo
financiero. En el caso del Banco Nuevo Mundo, este banco chico no tuvo la
suerte de ser oportunamente defendido por el Superintendente, por el
contrario, su inacción o extraña complacencia terminó por generar en el
banco un estrangulamiento de su liquidez.
EV OLUCION COM P ARATIV A DE DEP OS ITOS DEL P UBLICO EX P RES ADO
EN US $000 ENTRE EL S IS TEM A BANCA M ULTIP LE Y EL BNM
$12,800,000 $400,000
$12,700,000 $350,000
$12,600,000
$300,000
$12,500,000
$250,000
$12,400,000
$200,000
$12,300,000
$150,000
$12,200,000
$100,000
$12,100,000
$12,000,000 $50,000
$11,900,000 $0
SIST-U S$ BN M-U S$
Nota: No inc luy e Depós itos de Banc os
Fuente: Superintendenc ia de Banc a y Seguros
• Discriminación prohibida por Ley: violación por parte de la SByS del Art. 6º
de la Ley 26702.
• En la fecha que la SByS procede a intervenir al BNM por causal de liquidez,
no interviene al Banco de Comercio que adolecía de déficit patrimonial de
81% (causal de intervención directa, numeral 4 del Artículo 104° de la Ley
26702) y que por directa manifestación de su actual gerente general
permanece negociando la intervención con la SByS por más de 9 meses, a
pesar que su accionista principal (La Caja Militar Policial) muestra marcada
3

4. Ayuda Memoria
Caso Banco Nuevo Mundo
insolvencia (Patrimonio negativo de S/. 5.4 miles de millón al 31DIC2000,
según auditores externos de la CPMP, Vigo Concha SC).
• Sobre exigencia de provisiones al BNM y complaciente calificación en otros
bancos para los mismos deudores:
MUESTRA PREPARADA PARA DEMOSTRAR CLASIFI- RECLASI- CLASIFICACION EN EL
SOBRE EXIGENCIA DE PROVISONES DE LA CACION FICADO POR SISTEMA FINANCIERO CLASIFICACION CREDITICIA
SBS BNM LA S.B.S. (1) NACIONAL SEGUN PRINCIPAL ACREEDOR
CLIENTES 11/30/00 7/17/01 12/31/00 1/31/01 12/31/000 12/31/00 OBSERV
1 NEGOCIACIONES MEGO E.I.R.L. 2 4 1 2 INTERBANK 0 INDECOPI
2 YAKSETIG GUERRERO S.A CONTRATISTAS 0 3 0 0 CREDITO 0
3 TEXTILES CONTINENTALES S.A. 0 3 0 0 INTERBANK 0
4 CONSORCIO PESQUERO CAROLINA S.A. 2 3 1 2 WIESE TITUL 0 INDECOPI
5 LOGISTICA COMERCIAL METALURGICA S.A. 0 3 1 1 INTERBANK (y) 1
6 PERU HOTEL S.A. 0 3 1 1 INTERBANK (x) 0
7 INVERSIONES LOS EUCALIPTOS S.A. 2 3 1 2 CREDITO 2
8 COMERCIAL AGRICOLA DEL PERU S.A.C 1 3 1 1 INTERBANK 1
9 AGROMAR INDUSTRIAL S.A. 0 3 1 1 SANTANDER 1
10 SERVICIOS MINEROS CONTRATISTAS E.I.R.L. 1 3 1 2 SUDAMERICANO (y) 0
11 UVK MULTICINES LARCO S.A. 0 3 0 0 FINANCIERO (y) 0
12 DROKASA PERU S.A. 0 2 0 0 INTERBANK 0
13 CIA. MINERA CASAPALCA S.A. 0 2 0 0 WIESE SUDAM 0
14 JORVEX & CIA. S.R.L 0 2 0 0 CONTINENTAL 0
15 FULL DENIM S.A. 0 2 0 0 N.D. N.D.
16 COLPEX INTERNATIONAL S.A. 0 2 0 0 CREDITO 0
17 INVERSIONES INMOB. CAMINOS DEL INCA 0 2 0 0 SANTANDER (y) 0
18 M.P.F. CONTRATISTAS GENERALES S.A. 0 2 0 0 WIESE SUDAM (y) 0
19 CORPORACION PESQUERA SAN ANTONIO S.A. 0 3 2 2 CREDITO 2
20 MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA 0 1 0 0 NACION 0
21 RANSA COMERCIAL S.A. 0 1 0 0 INTERBANK 0
22 WIESE SUDAMERIS LEASING S.A. 0 1 0 0 N.D. N.D.
23 SANDOVAL S.A. 0 1 0 0 SANTANDER 0
(1) La Superintendencia de Banca y Seguros obligó a contabilizar estas provisiones con retroactividad al 30 noviembre 2000
(x) Latino Leasing
(y) Principal Acreedor: Banco Nuevo Mundo
• Relativa mejor situación económica y financiera del BNM frente a otros
bancos al tiempo de ser intervenido, según reporta la misma SByS en su
reporte “Indicadores Financieros del la Banca Múltiple al 30 NOV 2000”.
BNM BANCA COMERCIAL
EEFF AL: +/- % EEFF AL: +/- %
BALANCE GENERAL Nov-00 Dec-99 Nov/Dec-99 Nov-00 Dec-99 Nov/Dec-99
FONDOS DISPONIBLES 93,430 76,452 22.2% 4,106,224 4,304,121 -4.6%
COLOCACIONES 463,430 471,472 -1.7% 10,478,247 10,931,701 -4.1%
Interbancarias Otorgadas - 2,874 -100.0% 112,505 84,206 33.6%
Sobregiros + Avances Cta.Cte 28,765 25,567 12.5% 713,976 760,821 -6.2%
Descuentos + Préstamos 188,606 258,923 -27.2% 6,735,499 7,423,720 -9.3%
Créditos Hipotecarios 20,532 27,528 -25.4% 832,346 829,220 0.4%
Otras Colocaciones + Leasing 189,227 153,872 23.0% 1,171,387 1,185,305 -1.2%
Créditos Refinanciados 27,276 9,286 193.7% 758,330 617,823 22.7%
Créd.Vcdo.+ Jud.(Cartera Atrasada) 37,914 17,857 112.3% 1,183,744 1,005,945 17.7%
- Provisión Riesgos Incobrabilidad (28,889) (24,435) 18.2% (1,029,540) (975,338) 5.6%
TOTAL ACTIVOS 745,057 717,794 3.8% 19,928,820 20,520,394 -2.9%
DEPOSITOS 254,176 264,678 -4.0% 12,110,897 12,319,141 -1.7%
Vista 16,745 21,853 -23.4% 1,882,782 1,843,841 2.1%
Ahorros 29,279 41,451 -29.4% 3,220,645 3,405,413 -5.4%
Plazo (Incl. CTS + CBME) 183,247 191,352 -4.2% 6,475,353 6,591,128 -1.8%
Otros Depósitos 24,905 10,022 148.5% 532,118 478,759 11.1%
FINANCIAMIENTO RECIBIDO 308,123 318,322 -3.2% 3,559,814 3,928,125 -9.4%
Interbancarias Recibidas 850 - 0.0% 114,726 83,182 37.9%
Préstamos + Financ.Otros Bancos 307,273 318,322 -3.5% 3,431,665 3,826,108 -10.3%
Bonos y Valores hip adeudados - - 0.0% 13,423 18,835 -28.7%
PATRIMONIO NETO 72,280 66,969 7.9% 1,949,275 1,809,424 7.7%
TOTAL PASIVO Y PATRIM. 745,057 717,794 3.8% 19,928,820 20,520,394 -2.9%
• Por razones nunca explicadas, la SByS negó al BNM la autorización para la
compra del Banco Financiero, a pesar de existir un Financial Advisory
engagement del Bank of America Securities LLC con el BNM para la compra
del Banco Financiero suscrita el 1 de diciembre de 1999.
4

5. Ayuda Memoria
Caso Banco Nuevo Mundo
• Exagerado apoyo de la SByS al Interbank, que se demuestra con la transferencia de
los activos saneados del Banco Latino incluyendo Bonos DU-108 por USD $180
millones, sino también con Bonos del Tesoro Público que le otorgó con el segundo
programa de canje de cartera (DS-099-99-EF) por US $156.722 millones:
TOTAL PROGRAMA Cartera Cartera Saldo Saldo Bonos/
CANJE DE BONOS Transferida (%) Recomprada (%) 11/30/2000 (%) Colocaciones
Banco de Comercio $20,160 5.2% $1,932 5.5% $18,228 5.2% 11.0%
Banco Continental $74,284 19.3% $15,228 43.1% $59,056 16.9% 4.1%
Banco Financiero $16,076 4.2% $0 0.0% $16,076 4.6% 7.8%
Interbank $71,948 18.7% $0 0.0% $71,948 20.6% 9.2%
20%
Banco Latino $98,467 25.6% $13,693 38.7% $84,774 24.3% 36.9%
NBK Bank $45,442 11.8% $3,518 9.9% $41,924 12.0% 11.9%
Banco Nuevo Mundo $33,700 8.8% $0 0.0% $33,700 9.6% 7.3%
Banco Sudamericano $14,640 3.8% $0 0.0% $14,640 4.2% 3.4%
Financiera Daewoo $10,000 2.6% $1,000 2.8% $9,000 2.6% n.d.
TOTALES $384,717 100.0% $35,371 100.0% $349,346 100.0%
% 100.0% 9.2% 90.8%
Fuente: Superintendencia de Banca y Seguros
• Sin renunciar al legítimo derecho que tienen los accionistas del BNM de
revisar al detalle el déficit de provisiones que argüía la SByS, y con el fin de
consolidar el banco, los accionistas del BNM ofrecieron en diciembre 2000 a
la SByS, tres días antes de la intervención, cubrir el déficit a través de la
capitalización de terrenos realengos por aproximadamente US $20 millones.
• Estos terrenos corresponden a 2 millones de metros cuadrados de terrenos
ubicados en La Herradura y La Chira, zonas de expansión natural de la
ciudad de Lima y con plusvalía asegurada.
• Como es de público conocimiento y puede refrendarse ante el Cuerpo
Técnico de Tasaciones del Perú, la valorización promedio de estos terrenos
es de US $25/m2. Por lo tanto, los accionistas del BNM le ofrecieron a la
Superintendencia de Banca y Seguros capitalizar por US $20 millones
terrenos que superaban los US $50 millones a valores de mercado de ese
entonces. Es oportuno indicar asimismo que hoy, sobre estos terrenos
objetados por la Superintendencia de Banca y Seguros, se construirán
40,000 viviendas multifamiliares tras la correspondiente habilitación de los
terrenos que ya está en plena ejecución. En consecuencia, la simple
aplicación de una ciencia tan exacta como las matemáticas nos lleva a las
siguientes conclusiones:
• Los accionistas del BNM le ofrecieron a la Superintendencia de Banca y
Seguros capitalizar por US $20 millones terrenos que valían US $50
millones; es decir, una relación de margen de seguridad de 2.5:1, que
hubiera consolidado definitivamente al BNM en su desarrollo
empresarial, permitía largamente cumplir con el supuesto déficit de
provisiones y la solvencia del banco se hubiera reforzado
convenientemente en una época de alta volatilidad.
• A pesar de ello, por su característica carencia de criterios de objetividad
y por una abierta discriminación demostrada de la Superintendencia de
Banca y Seguros hacia BNM, los 2 millones de metros cuadrados en
terrenos que oportunamente ofrecieron capitalizar los accionistas del
BNM, con los trabajos de habilitación que se están efectuando (costo de
habilitación US $45/m2), hoy valen US $140 millones; siete (7) veces
más que su valor original ofrecido a la Superintendencia para capitalizar.
5

6. Ayuda Memoria
Caso Banco Nuevo Mundo
IMPERICIA DE LA SByS
• La SByS transformó un patrimonio positivo de US $72.280 millones del BNM
a noviembre 2000 en otro negativo de US $63.3 millones a julio 31, 2001,
a través de una pérdida de US $135.6 millones generada durante su
gestión exclusiva del BNM en 7 meses.
• El informe de los Administradores Judiciales nombrados por el 26º. Juzgado
Civil de Lima que concluyen que el resultado de la gestión de la SBS en el
BNM durante estos primeros siete (7) meses del 2001 es negativo, pues
con las políticas financieras, crediticias y operacionales que están
adoptando los Interventores de la SByS se está afectando el proceso de
recuperación de la cartera crediticia, se retrasa sobremanera la devolución
de depósitos a los ahorristas, no se cumple oportunamente con los
acreedores, se favorece con depósitos a una institución bancaria de menor
magnitud que el BNM y que es parte interesada en adquirirlo (BIF), y
finalmente se deteriora de manera acelerada el valor del BNM con lo que se
perjudica la inversión de sus accionistas:
• Los ajustes contables por provisiones y gastos por más de S/. 200
millones que han dispuesto los Interventores de la SBS el 17 de julio del
2001 (Resolución SBS 509-2001, publicada el 13-julio-2001) en los
estados financiero del BNM a diciembre 2000, son contrarios a prácticas
contables y de auditoría porque el ejercicio contable y económico-
financiero del Banco Nuevo Mundo por el ejercicio 2000 ya al 17-julio-
2001 estaban cerrados y dichos estados financieros fueron
oportunamente presentados a la SUNAT conforme a Ley (Anexo Q).
• La contabilización retroactiva de la pérdida en los estados financieros del
BNM dispuesta por la SBS en su Resolución 509-2001, es inadmisible
desde el punto de vista legal porque el ordenamiento jurídico del Perú no
admite la retroactividad de una norma, que como se sabe son
obligatorias desde el día siguiente a su publicación oficial en El Peruano.
• Asignación de depósitos del BNM en el BIF (Banco Interamericano de
Finanzas), que ha generado una preocupante concentración y que, en
adición, es un banco con menor categoría de riesgo que el BNM.
• Los Administradores Judiciales denuncian asimismo sobre la pésima gestión
de la SByS en la cartera crediticia del BNM que incluye maltrato a clientes y
elevadas tasas de interés (38% en dólares y hasta 180% en soles). Este
hecho constituye agio y usura frente al resto del sistema financiero y se
realiza con la clara intención de limitar la capacidad de recuperación de la
cartera crediticia del BNM.
• Macabra ecuación: a mayor sobre exigencia de provisiones que generen un
patrimonio negativo en el BNM, mayor será el monto de Bonos del Tesoro
Público que se beneficiará el BIF.
• A pesar de tales esfuerzos de la SByS, el BNM ha logrado recuperar
US$135.2 millones, como muestra de la calidad de su cartera crediticia.
• Por mecanismos como la CEPRE se ha prolongado la intervención por
espacio de casi 10 meses, no contando la SByS con personal idóneo para la
gestión de una entidad bancaria.
• Durante la administración de la SByS en el BNM, los costos y gastos no se
han racionalizado con la consecuente pérdida de valor del BNM.
6

7. Ayuda Memoria
Caso Banco Nuevo Mundo
• La prelación de pagos dispuesta por Ley ha sido alterada, pues la SByS ha
dispuesto el pago de US $10.5 millones a bancos del exterior en desmedro
de depositantes.
INOCULTABLE PARTICIPACIÓN DEL ESTADO EN AFECTAR AL BNM:
• DU 108-2000-EF (Programa de Consolidación del Sistema Financiero) se
firma por Javier Silva Ruete, el mismo día de su juramentación, por
coincidencia el 27.NOV.2000
• SByS convoca a reunión de banqueros para implantar DU-108-2000 y no
invita a los bancos Nuevo Mundo, Comercio, Financiero, Latino y NBK Bank.
Desde entonces, los bancos del exterior sobre exigieron garantías y
extremaron medidas de seguridad que contribuyeron al ambiente de
terrorismo financiero que las empresas del Estado habían desatado con sus
retiros.
• COFIDE retira US $10 millones del BNM en octubre 2000 y exige mayores
garantías a las ya contratadas con el BNM bajo la amenaza de cancelar
líneas de crédito.
• Conflicto de intereses: el presidente de Cofide es a la vez presidente del
CEPRE que pretende transferir BNM al BIF
• Rechazo de la operación de transferencia de cartera solicitada al BCR como
medida para superar la crisis de liquidez temporal del BNM, cuando no
había cumplido el límite máximo de 90 utilizaciones en 180 días.
OTROS COMENTARIOS
Deudas del Grupo Levy y el BNM
• En la estación de preguntas de los congresistas de la Comisión de Economía
del Congreso de la República el pasado 24SEP2000, el Superintendente
manifestó que BNM y Nuevo Mundo Holding S.A. respondían a una
estrategia de negocios no muy sana y que, en su particular punto de vista,
ello habría sido una de las causales del estrangulamiento de liquidez.
• Según el informe de auditoría del BNM al 31 de diciembre del 2000 suscrito
por Price Waterhouse Coopers, los préstamos y créditos contingentes
otorgados a empresas vinculadas a los accionistas del BNM totalizan US
$21.3 millones, que representaban el 4.4% del total de cartera crediticia
del banco (3.3% en 1999), monto significativamente menor a lo que
permite la Ley 26702, sus ampliatorias y modificatorias.
• Para las empresas del denominado Grupo Levy, BNM era un banco más, lo
que se evidencia con la posición de deuda que registran las empresas del
Grupo Levy con la banca nacional al cierre de los meses de septiembre,
octubre, noviembre y diciembre del 2000, así como al 31 de julio del 2001.
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