TLC Colombia EEUU: Exportación a EEUU bajo el TLC

ProExport Colombia
Trade Training Seminar Series
May 2012

Exportación a los Estados Unidos bajo el
Acuerdo de Promoción Comercial entre la República
de Colombia y los Estados Unidos de América

Presentado Por:
Peter Quinter & Melissa Groisman Steinfeld
Grupo de Derecho Aduanero y Comercio Internacional
GrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, Florida

www.gray-robinson.com 1

Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y
Erradicación de la Droga (ATPDEA)
• EE.UU. otorgo acceso libre de
aranceles a una amplia gama
de las exportaciones de
cuatro países andinos:
Bolivia, Colombia, Ecuador y
Perú.

• Febrero 2011 - Senado de los
EE. UU. no renovó el plan

• El ATPDEA termino con la
entrada en vigencia del TLC.


Tratado de Libre Comercio entre Colombia y EEUU (TLC)
U.S. – Colombia Trade Promotion Agreement (CTPA)

• Aprobado el 12 de Octobre del 2011 por el Congreso de los
Estados Unidos
• Aprobado por el presidente Obama el 21 de octubre de 2011.

“El día de hoy, martes 15 de mayo
de 2012 pasará a los anales de la
historia por entrar en vigencia el
TLC con Estados Unidos, un motor
que encaminará la economía
nacional hacia el desarrollo y la
prosperidad. “
- Sergio Díaz-Granados Comercio,
Industria y Turismo


TLC vs. ATPDEA
• Las preferencias unilaterales como los SGP, ATPA y ATPDEA
han sido útiles para las economías subdesarrolladas pero tienen
limitaciones:

– Son temporales
– No incluyen todos los productos de interés del beneficiario
– No todos los bienes beneficiados están en la oferta exportable
del país
– Son vulnerables a cambios en las relaciones entre los países
– Se enfocan en aranceles y no en barreras no arancelarias
– No incluyen los servicios
– No tienen mecanismos de solución de diferencias


Por qué es importante para Colombia un
TLC con Estados Unidos?
• Empresarios colombianos pueden colocar sus productos
en condiciones preferenciales permanentes, en los
EEUU –
– mercado más grande del mundo
– más de 310 millones de habitantes
– un producto interno > 15 billones de dólares, y
– un pib per cápita de 46.800 dólares

• Ventaja competitiva a los vecinos latino americanos

• El incremento de comercio entre ambos países generará
más empleo y mayores ingresos.


¿A quiénes beneficia?
• A los consumidores de ambos paises:
– una mayor oferta de productos
– mejores precios;

• a los empresarios y exportadores de ambos países:
– podrán vender más productos sin pagar los
impuestos de entrada que antes se exigían; y
– podrán comprar maquinaria no producida en el
país y/o materias primas sin pagar arancel, lo cual
les permitirá ser más competitivos.


¿Cómo sería el panorama del comercio de
Colombia con Estados Unidos, sin TLC?
Con TLC  40,5 por ciento más de comercio

Sin TLC y sin las preferencias
arancelarias desde 1991  la caída del
comercio bilateral alcanzaría el 57,6 por
ciento.

Acrónimos que debe saber
• CBP - Oficina de Aduanas y Protección
Fronteriza de los Estados Unidos

• DHS - Departamento de Seguridad
Nacional

• FDA - Agencia de Alimentos y
Medicamentos


Colombia’s Exports to the US


Colombia’s Waterborne Exports to
Florida Ports
Colombian Exports to Florida Ports
1/1/2012 - 5/14/2012

Arrival Port Bills of Lading Container Quantity Metric Tons Teus Quantity

PORT EVERGLADES,FL 1899 1886 64679.47 3306.3

MIAMI,FL 1089 1284 26544.83 2204.62

JACKSONVILLE,FL 342 621 449608.16 1106

PORT MANATEE,FL 5 7 124.16 14

WEST PALM BEACH,FL 2 1 47.47 1.5

Totals: 3337 3800 541004.09 6632.42

Source: US House Bills of
Lading
O b s .: T E N T AT IVE D AT A S UB JE C T T O M O D IF IC AT IO N S
S o u rce : U.S . C us to m s and B o rd e r P ro te c tio n (C B P )


Top Companies Importing from Colombia
(into Florida Ports)
Top US Importers in Florida from Colombia
1/1/2012 - 5/14/2012

Consignee (Unified) Bills of Lading Container Quantity Metric Tons Teus Quantity

ORMASA INTERNATIONAL CORP, FL 151 147 3331.51 189

ES WINDOW LLC, FL 100 115 1592.05 231.82
GOYA FOODS INC, FL 84 85 1351.82 133

AJIX TRADING CORP, FL 75 67 333.11 135.34

MEXICHEM AMERICA INC, NJ 58 204 4191.81 408

BARBERI INTERNATIONAL, FL 57 45 534.21 91.02

LO TRADING, FL 51 51 817.86 80.33

REGAL YARNS INC, NC 37 19 336.15 31

MILLENIUM PRODUCTS OF AMERICA , FL 33 27 565.24 55

SPRADLING INTERNATIONAL INC, AL 33 71 1495.92 141

Totals: 679 833 14549.68 1495.51

Source: U.S. House Bills of Lading

O b s .: T E N T AT IVE D AT A S U B JE C T T O M O D IF IC AT IO N S
S o u rc e : U .S . C u s to m s and B o rd e r P ro te c tio n (C B P )


Datamyne

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703 Waterford Way, Suite 200
Miami, FL 33126 USA


Departamento de Seguridad Nacional (DHS)
• Creado en respuesta a los
atentados del 9/11/01

• Meta del DHS: prepararse, prevenir y responder a las
emergencias nacionales, en particular el terrorismo.

• Maneje de las fronteras de los Estados Unidos y los
puertos de entrada; Evita el paso ilegal de personas o
mercancías


Customs & Border Protection (CBP)
Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza
de los Estados Unidos
• CBP es la agencia
federal del Departamento
de Seguridad Nacional

• Encargado de regular y facilitar el
comercio internacional, la
recolección de aranceles de
importación, y hacer cumplir las
regulaciones de Estados Unidos,
incluyendo el comercio, las
aduanas y de inmigración.



• Misión principal 

• Tienen más de 60.000 empleados,
incluyendo oficiales, especialistas en
agricultura, agentes de la patrulla
fronteriza, pilotos de aeronaves,
especialistas en comercio, personal de
apoyo de misión y encargados de canes.


Los dos objetivos principales de la CBP

2. Asegurar las fronteras de la nación
para proteger a Estados Unidosa partir de la
entrada de personas y mercancías peligrosas y
prevenir el comercio ilegal y los viajes.

3. Garantizar el flujo eficiente del comercio y los
viajes legítimos a través de fronteras de
Estados Unidos.


Pregunta…
¿Sabe usted cómo sus
productos están hechos
de materias primas hasta
artículos acabados, por quién y
dónde?


Una mercancía se considera originaria cuando:
1. Obtenida en su totalidad y producida enteramente en
el territorio de una o ambas Partes .
2. Producida enteramente en el territorio de una o ambas
Partes, a partir de materiales no originarios, y cumple
con uno o ambos de los requisitos siguientes:
• Los materiales no originarios empleados en la producción de la
mercancía, sufren un cambio en la clasificación arancelaria;
• La mercancía satisface cualquier requisito de valor de contenido
regional aplicable.
3. La mercancía es producida enteramente en el territorio
de una o ambas Partes, a partir exclusivamente de
materiales originarios.


Transito y Transbordo
Una mercancía no se considerará originaria, si la
mercancía:
(a) sufre un procesamiento ulterior o es objeto
de cualquier otra operación, fuera del territorio
de las Partes, excepto la descarga, recarga o
cualquier otra operación necesaria para
mantener la mercancía en buenas condiciones o
para transportarla a territorio de una Parte; o
(b) no permanece bajo el control de las
autoridades aduaneras en el territorio de un país
no Parte.


Solicitud De Trato Preferencial
• una certificación escrita emitida por el importador,
exportador o productor; o
• una certificación electrónica emitida por el importador,
• el conocimiento del importador de que la mercancía
es originaria, incluyendo la confianza razonable en la
información que posee el importador de que la
mercancía es originaria

Las alternativas 2 y 3 se implementarán a más tardar a 3
años siguientes de la entrada en vigencia del Acuerdo.


Datos de la Certificación de Origen
• Nombre o razón social, dirección y teléfono
(productor, exportador e importador)
• Descripción de la mercancía
• Clasificación arancelaria
• Número y fecha de factura
• País de origen
• Periodo que cubre la certificación (global)
• Declaración juramentada y Fecha certificación


Certificaciones por Embarque
• La Certificación se podrá
aplicar para:
– un sólo embarque de una
mercancía al territorio de una
Parte; o
– múltiples embarques de
mercancías idénticas, dentro
de cualquier período
establecido en la certificación
escrita o electrónica, que no
exceda los 12 meses a partir
de la fecha de la certificación.


Vigencia
• Vigencia: Cuatro años (4) después de la
fecha de su emisión.


Requerimientos de Idioma para la
Certificación
• Idioma: Inglés o español; la parte
importadora puede exigir la traducción, si
lo considera necesario


Certificado de Origin
• http://www.dian.gov.co/
• La DIAN ha puesto a
disposición de los usuarios de
comercio exterior el modelo
denominado "CERTIFICADO
DE ORIGEN – ACUERDO DE
PROMOCION COMERCIAL
COLOMBIA – ESTADOS
UNIDOS".
• El modelo propuesto NO es de
obligatorio cumplimiento


¿Que requisitos debe cumplir la Declaración Juramentada?
(i) la aceptación de su responsabilidad respecto a la
veracidad y exactitud de la información que contiene el
certificado de origen;
(ii) el compromiso de mantener los documentos necesarios
para sustentar la certificación;
(iii)la obligación de informar por escrito a todas las
personas a quienes el certificado fue entregado acerca
de cualquier cambio que podría afectar la exactitud o
validez del mismo;
(iv)la certificación de que las mercancías cumplen con los
requisitos de origen del Acuerdo; y
(v) el cumplimiento de las disposiciones del Acuerdo en
materia de tránsito y transbordo, en el caso de las
certificaciones emitidas por el importador.
*no debe ser consularizada ni autenticada.

¿La Certificación de Origen debe venir en original?

• Debe presentarse en original. No se
acepta el Certificado de Origen
escaneado o enviada por correo
electrónico.


¿El representante Legal de una empresa exportadora
puede autorizar a una Agencia de Aduanas a firmar el
Certificado de Origen?

• No, quien certifica el origen de una
mercancía es el importador, exportador o
productor, quien es el responsable de la
información contenida en el documento.


Identificación de arancel bajo el TLC
Si usted es exportador:
1. Conocer el número de la subpartida a 10 dígitos, del
producto de su interés
2. Consultar la página web http://hts.usitc.gov
3. Consultar el arancel de aduanas de los Estados Unidos
en http://www.usitc.gov/publications/docs/tata/hts/
bychapter/1202htsa.pdf
4. Para mayor información consulte el documento que sacó
el International Trade Comision sobre los cambios al
arancel a raiz del TLC -
http://www.usitc.gov/publications/tariff_affairs/pub4320.p


EXCEPCIONES
No se exigirá certificación de origen cuando:
a) El valor de la importación no exceda de
US$1.500 salvo que se determine que la
importación se efectúa con el fin de evadir
la Norma.
b) Sea una mercancía para la cual no se
requiera que el Importador presente
certificación.

Obligaciones del Exportador

• Proporcionar copia de la certificación de
origen a la Parte exportadora.
• Notificar la expedición de una certificación
de origen que ha sido expedida
incorrectamente a quien el exportador o
productor la haya proporcionado.
• Conservar los registros que fundamentan
el origen de la mercancía por 5 años.

Conservacion de los registros

Exportador debe mantener los
registros relativos a:
– la adquisición, los costos, el valor de, y el
pago de la mercancía exportada;
– la adquisición, los costos, el valor y el
pago de todos los materiales, incluyendo
materiales indirectos, utilizados en la
producción del bien exportado, y
– la producción de la mercancía en la
forma en que se exportó.

Devolución de derechos en el caso de no
acogerse al trato preferencial en el
momento de la importación
Si una mercancía era originaria cuando fue importada a su territorio, pero el
importador de la mercancía no hizo una solicitud de trato arancelario
preferencial al momento de la importación, el importador puede, a más
tardar un año después de la fecha de importación, hacer la solicitud de trato
arancelario preferencial y solicitar un reembolso de cualquier exceso de
derechos pagados como resultado de no haber solicitado el trato
arancelario preferencial, presentando:

(a) una declaración por escrito, manifestando que la mercancía era
originaria al momento de la importación;
(b) una copia escrita o electrónica de la certificación, si una certificación
es la base de la solicitud, u otra información que demuestre que la
mercancía era originaria; y
(c) otra documentación relacionada con la importación de las mercancías,
según lo requiera la Parte importadora.


Verificación
La Parte importadora podrá conducir una
verificación, mediante:
(b)solicitudes escritas de información al
importador, exportador o productor;
(c) cuestionarios escritos dirigidos al importador,
(d)visitas a las instalaciones de un exportador o
productor en el territorio de la otra Parte, con el
propósito de examinar los registros o
inspeccionar las instalaciones utilizadas en la
producción de la mercancía


Se podrá denegar el trato arancelario preferencial
a una mercancía importada, cuando:
• el exportador, productor o importador no
responde a una solicitud escrita de
información o cuestionario, dentro de un plazo
razonable,
(b) después de recibir la
notificación escrita de la visita de
verificación, el exportador o el
productor no otorgue su
consentimiento por escrito
para la realización de la misma
dentro de un plazo razonable

Se podrá denegar el trato arancelario
preferencial a una mercancía importada,cuando:

(c) la Parte encuentre un patrón de conducta que
indique que un importador, exportador o
productor ha presentado declaraciones o
certificaciones falsas o infundadas en el sentido
de que una mercancía importada a su territorio
es originaria.
Se podrá suspender el trato arancelario preferencial a
las mercancías idénticas cubiertas por afirmaciones,
certificaciones o declaraciones subsecuentes hechas
de manera falsa o infundada, hasta que la Parte
importadora determine que el importador, exportador
o productor cumple con este Acuerdo


Documentos solicitados para la verificación
• Los diagramas de flujo, diagramas, especificaciones y documentos
que explican el proceso de fabricación;
• Una explicación de cómo el bien cumple con las regla de origen, en
su caso;
• Una lista de materiales que muestran el número de clasificación,
origen, y el costo de cada material;
• Una certificación o declaración jurada correspondiente a cada
material originario que falla el cambio arancelario establecido, de lo
contrario, el material puede ser considerado como no originario;
• Las órdenes de compra y comprobantes de pago para justificar los
valores;
• Documentación relativa a las asistencias, los métodos de manejo
de inventarios, materiales indirectos, etc, y
• Otros documentos, según sea necesario.


Sanciones
No se imponen sanciones si el importador:
– no incurrió en negligencia, negligencia
grave o fraude, al realizar la solicitud
y paga cualquier arancel aduanero
adeudado, o
– al darse cuenta de que tal afirmación no es
válida, rápida y voluntariamente corrige
la solicitud y paga cualquier arancel
aduanero adeudado.


Cuestionario De
Verificación Del Origen


Intellectual Property Rights
• Is your merchandise or its
packaging using any
trademark, copyright or
patent?
• If so, do you have the legal
right to import those items
into, and/or use those items
in, the United States?
• Permission?
• License?


Intellectual Property Rights
• Have you determined or established a
reliable procedure to permit you to
determine whether your merchandise or
its packaging bear or use any trademarks
or copyrighted matter or are patented and,
if so, that you have the legal right to import
those items into, and/or use those items
in, the United States?


Fair Use of a Trademark
• Test for Trademark Infringement – is the
use likely to cause confusion, mistake or
deceive the public?

• A protected trademark may be used by
others to:
– Describe features of their own products if the
use is fair and in good faith only to describe
the goods or services

Reasonable Care and Informed Compliance
• CBP Checklist:
– Tariff classification
– Customs valuation
– Country of origin marking
– Intellectual property rights
– Free Trade Agreements
• Reasonable Care Checklist:
– http://www.cbp.gov/linkhandler/c
gov/newsroom/publications/trade
/iius.ctt/iius.pdf


Miscellaneous Questions

• Have you taken or developed reliable
procedures to ensure that your merchandise
complies with other agency requirements (e.g.
FDA, EPA/DOT, CPSC, USDA, OFAC, TTB,
DOE, ATF, FCC) prior to entry, including the
procurement of any necessary licenses or
permits?


What Should be Done Upon Receipt of a
Detention Notice or Seizure Notice?

• During the detention process, establishing proof of
compliance with U.S. law avoids seizure of the
merchandise, administrative delays, and related costs.
• Critical stage to get legal counsel involved.
• Administrative petition process for seizures can take
months to resolve before medical devices returned.


Penalty Authority
• U.S. Customs Statutory authority to issue penalties
is from Title 19 U.S.C. § 1592 for:
– Fraud
– Gross Negligence
– Negligence
• 19 CFR Part 171
– Appendix B
– Offer in Compromise


CBP Penalties

Type of Fraud Gross Negligence Negligence
Penalty

1592(c) – Domestic Value of 4 times loss of 2 times loss of
Maximum the Merchandise revenue (duties, revenue (duties,
Penalties taxes and fees) to taxes and fees) to
CBP CBP


How a Typical Seizure Case Commences with U.S.
Customs and Border Protection:

• U.S. Customs finds a violation, and places
the merchandise on hold for “intensive
examination”.


How a Typical Seizure Case Commences with U.S.
Customs and Border Protection:

• U.S. Customs formally detains the
merchandise


CBP Detention Notice
• 19 C.F.R. 151.16
– (e) “A final determination with respect to admissibility of detained
merchandise will be made within 30 days from the date the merchandise
is presented for Customs examination”

– (f) “Effect of failure to make a determination. The failure by Customs to
make a final determination with respect to the admissibility of detained
merchandise within 30 days after the merchandise has been presented
for Customs examination, or such longer period if specifically authorized
by law, shall be treated as a decision by Customs to exclude the
merchandise for purposes of section 514(a)(4)”


What should be done upon receipt of a Detention Notice?

• During the detention process, establishing proof of compliance with U.S. law avoids
seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs.

• Interaction with Import Specialist Branch
– TEAM 472: Footwear, Headgear, Handbags, Plastics
– TEAM 473: Stone, Cement, Ceramics, Metals, Glass,
Furniture
– TEAM 474: Machinery, Electrical Equipment, Electronics,
Chemicals, Pharmaceuticals, Perfumes
– TEAM 483: Cut Flowers, Live Animals, Food Products


How a Typical Seizure Case Commences with
U.S. Customs and Border Protection:
• U.S. Customs (Fines, Penalties & Forfeitures Office) issues a
Seizure Notice


What Type of Merchandise is Subject to
Seizure?
• Prohibited Merchandise (Counterfeit, Controlled
substances)
• Restricted Merchandise (CPSC, FDA, Quota)
• Undeclared, unreported or smuggled merchandise (non
reporting of currency over 10,000)
• Goods which aid or facilitate the illegal importation of
merchandise


What should be done upon receipt of a
Seizure Notice
• Establishing proof of compliance with U.S.
law and obtain assistance to:
– Draft a Petition to U.S. Customs


FP&F Seizure Process
• If merchandise is seized, case is transferred to the
Fines, Penalties & Forfeitures (FP&F) Office

• Case assigned to Paralegal Specialist at FP&F

• Paralegal Specialist issues Seizure Notice

• FP&F Officer is empowered to remit or mitigate on such
terms and conditions as, under the law and factual
circumstances, he or she deems appropriate.


FP&F Seizure Process
• Petition must be filed within 30 days (of date of Seizure
Notice), establishing merchandise entered or exported
consistent with U.S. law (factual & legal arguments)

• Oral argument often requested and granted by FP&F

• Supplemental Petition may be filed within 60 days of
adverse decision based upon presentation of new facts
or law


FP&F Refers certain cases to CBP’s HQ
• Cases are sent to Chief, Penalties
Branch, Regulations & Rulings,
Office of International Trade
• Value of the merchandise is over
$100,000.
• Novel or complex issues concerning
a Ruling, policy or procedure.
• HQ Recommendation sent to FP&F
and Final Decision issued by FP&F.


Typical Mitigating Factors:
 First offense,

 Inexperience in
importing, and/or

 Cooperation with
Customs’ investigation.


CBP FP&F Guidelines with Mitigating
Factors:
• 1. First Offense
– No aggravating factors – remission upon payment of:
• 10-30% of the dutiable value of the seized goods
• 2. Second Offense
– No aggravating factors – remission upon payment of:
• 30 –50% of the dutiable value of the seized goods
• 3. Third or Subsequent Offense
– Remission upon payment of 50 - 80% of the dutiable value of the
seized goods


Typical Aggravating Factors:
• Criminal conviction
relating to transaction;
• Repetitive violation of the
same import restriction;
and/or
• Evidence of intentional
importation contrary to
U.S. law.


CBP FP&F Guidelines with Aggravating
Factors:
• 1. First Offense
– Aggravating factors –
remission upon payment of:
• 30 – 50% of the
dutiable value of the
goods
• 2. Second Offense (and
subsequent offenses)
– Aggravating factors –
remission upon payment of:
• 50 – 80% of the
dutiable value of the
seized goods


Petition for Relief is Granted:

• Decision providing for remittance is valid
for 30 days.

• Execution and submission of Hold
Harmless Agreement by Petitioner.

• Payment of assessed penalty, if any.

• Provide contact name and information of
designated authorized agent to retrieve
goods.

• Payment of storage fees.


What Law Governs
– Some Possible Governing Bodies
• Department of Commerce
– Export Administration Regulations
(EAR)
» (goods and technology capable
of being used for commercial
purposes)
– The Bureau of Industry and Security
(BIS) enforces the EAR
• The State Department
– Directorate of Defense Trade Controls
(DDTC)
» (goods capable of being used as
a weapon)


Export Licenses

• BIS is responsible for regulating the export of most
commercial items, often referred to as “dual-use” items
which are those having both commercial and military or
proliferation applications.

• If your product is a dual-use item you will need to obtain
an export license


Export Licenses
• The license requirements are dependent upon an item's
technical characteristics, the destination, the end-use,
and the end-user, and other activities of the end-user.

• You first need to verify whether your product requires a
special export license by checking to see if it has an
Export Control Classification Numner (ECCN) listed on
the Commerce Control List (CCL)


Export Licenses

• If your item is not listed on the CCL
then your product will most likely
qualify as an EAR99 and may
proceed to export without licensing


Federal Agency Penalty Process

• Step 1 – transportation of shipment

• Step 2 – violation

• Step 3 – penalty or voluntary disclosure

• Step 4 – Federal agency administrative resolution


What is the Role of CBP for Exports?
• Preventing terrorist groups, rogue nations and other criminal
organizations from obtaining U.S. Munitions List (USML),
Commerce Control List (CCL) commodities

• Enforce sanctions and embargoes against individuals, groups,
organizations, and countries

• Increase export compliance


Links!
• http://www.tlc.gov.co/publicaciones.php?id=74
• http://
www.dian.gov.co/contenidos/otros/tlc.html


Thank You!

Peter Quinter & Melissa Groisman
Customs and International Trade Department
GrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, FL

Telephone: 954-270-1864

Email:
peter.quinter@gray-robinson.com
melissa.groisman@gray-robinson.com

www.grcustomslaw.com
www.gray-robinson.com

TLC Colombia EEUU: Exportación a EEUU bajo el TLC

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