Este documento describe los procesos de control interno de la ferretería Palos Altos en sus áreas comercialización, mercadotecnia, recursos humanos, y finanzas y contaduría. Luis Miguel Hernández Sánchez es el administrador encargado de supervisar todos los procesos y asegurar el cumplimiento de las tareas asignadas, con el apoyo del supervisor Rubén Hernández Carbajal.

1. UDG VIRTUAL
 LICENCIATURA EN ADMINISTRACION DE LAS
ORGANIZACIONES
 MANEJO DE LOS SISTEMAS DE CONTROL EN LAS
AREAS FUNCIONALES DE LAS ORGANIZACIONES
 ALUMNO: LUIS MIGUEL HERNANDEZ SANCHEZ
 CODIGO DE ESTUDIANTE: 209389156
 ASESOR: LETICIA VAZQUEZ GONZALEZ
 UNIDAD 1: IDENTIFICACION DEL SISTEMA DE
CONTROL INTERNO DE UNA ORGANIZACIÓN
 ACTIVIDAD 1: HACIA EL INTERIOR DE LA
ORGANIZACIÓN
 FECHA: 03/SEP/12

2. FERRETERIA PALOS ALTOS
Esta organización inicio sus actividades a
principios de 1995, fundada por Rubén
Hernández Carbajal y familia. Es una
empresa de bienes, dedicada a la
comercialización de artículos de ferretería,
ubicada en Independencia 13, en la
localidad de Palos Altos, Mpio. De
Ixtlahuacán del Rio, Jalisco. Su teléfono es
(373) 734 62 31

3. PROCESO DE CONTROL INTERNO EN
EL AREA DE COMERCIALIZACION
 El administrador y el supervisor verifican constantemente mediante
la observación que la atención a clientes sea muy adecuada y se
hacen las correcciones durante la marcha
 El administrador anota diariamente las actividades a realizar y los
responsables de dichas tareas para al final del día evaluar los
resultados y las correcciones se hacen durante y después del proceso
 Los empleados encargados de la venta de mostrador anotan en una
libreta las quejas y sugerencias de los clientes, para al final del día el
administrador lo revise y tome las medidas necesarias
 Cualquier empleado que recibe un pedido se encarga de verificar los
productos con la finalidad de que no existan irregularidades con los
mismos

4. ENCARGADOS DEL AREA DE
PRODUCCION
 ADMINISTRADOR. LUIS MIGUEL
HERNANDEZ SANCHEZ
 SUPERVISOR. RUBEN HERNANDEZ
CARBAJAL

5. PROCESO DE CONTROL INTERNO EN
EL AREA DE MERCADOTECNIA
 El administrador es el encargado de toda el área. Cuando se
recibe cualquier pedido de publicidad, se revisa que coincida
con lo que se pido, así mismo se revisa la calidad y en base a
esto se toman las medidas necesarias
 El administrador realiza un análisis para posteriormente
elaborar un listado con las promociones mensuales y la
publicidad que ofrecerá la empresa y se entrega a los
empleados para que la lleven a cabo. Al final el administrador y
el supervisor verifican que se haya realizado en base a lo
establecido
 El administrador entrega a los empleados un listado de las
actividades que se realizaran para poner en marchas las
promociones, así como los responsables de cada actividad

6. ENCARGADOS DEL AREA DE
MERCADOTECNIA
 ADMINISTRADOR. LUIS MIGUEL
HERNANDEZ SANCHEZ
 SUPERVISOR. RUBEN HERNANDEZ
CARBAJAL

7. PROCESO DE CONTROL INTERNO EN
EL AREA DE RECURSOS HUMANOS
 El administrador y el supervisor se encargan de revisar
el curriculum de los posibles empleados, así como de
realizar una entrevista para evaluar si puede ser un
buen elemento para la empresa
 Diariamente el administrador y supervisor observan el
desempeño de todo el personal con la finalidad de
verificar que su desempeño sea el adecuado y en caso
necesario realizar correcciones
 Constantemente se da capacitación al personal, sobre
todo al personal de ingreso, así como también se
verifica mediante observación que los conocimientos
hayan rendido frutos y en caso contrario se procede a
realizar correcciones

8. ENCARGADOS DEL AREA DE RECURSOS
HUMANOS
 ADMINISTRADOR. LUIS MIGUEL
HERNANDEZ SANCHEZ
 SUPERVISOR. RUBEN HERNANDEZ
CARBAJAL

9. PROCESO DE CONTROL INTERNO EN EL
AREA DE FINANZAS Y CONTADURIA
 Se lleva a cabo un registro en un documento en Excel de los ingresos y egresos de
la empresa, para verificar el estado de los mismos, así como las deudas a
proveedores etc.
 Mensualmente el administrador se encarga de recabar los documentos como
facturas de compras, ventas y notas, se verifican y si están correctos son
entregados al contador para realizar los pagos de impuestos
 También el administrador verifica todo el trabajo del contador para asegurarse de
que no existan irregularidades
 El administrador constantemente se encarga de verificar los precios y servicios de
proveedores para realizar las compras de manera positiva para la empresa
 El administrador verifica diariamente el manejo de las cuentas y chequeras para que
no existan errores o problemas, y si aparecen corregirlos y solucionarlos
inmediatamente
 En Excel el administrador lleva un registro de crédito y cobranza para
semanalmente verificar los clientes a los que se les debe cobrar, así como para
cualquier tipo de análisis.
 El administrador diariamente redacta en una libreta todos los pendientes que hay
con proveedores y clientes, para que se les de seguimiento a la brevedad y no se
pasen por alto

10. ENCARGADOS DEL AREA DE FINANZAS
Y CONTADURIA
 ADMINISTRADOR. LUIS MIGUEL
HERNANDEZ SANCHEZ
 SUPERVISOR. RUBEN HERNANDEZ
CARBAJAL