El documento presenta un análisis financiero de un proyecto de inversión que incluye pronósticos de ventas, un plan de inversión y financiamiento, y un flujo de caja proyectado para cinco años. Se estima la demanda futura usando un método de promedio móvil. El plan de inversión detalla los costos de capital de trabajo e inmovilizado, y el plan de financiamiento especifica las fuentes de capital propio y ajeno. El flujo de caja proyectado muestra los ingresos, egresos y flujos operacional

1. EVALUACIÓN DEL PRIMER PARCIAL DE CONTROL Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN
Realización del pronóstico de la Q de TN para los siguientes años:
MÉTODO PROMEDIO MOVIL
DATOS HISTÓRICOS SOBRE VENTAS
AÑO Q - CANTIDAD TN -PRONOSTICO
2009 $ 18.000,00
2010 $ 19.200,00
2011 $ 19.700,00 18967
2012 $ 20.000,00 19633
2013 $ 20.500,00 20067
2014 $ 21.500,00 20667
2015 $ 21.000,00 21000
2016 $ 21.600,00 21367
2017 $ 21.366,67 21322
2018 $ 21.322,22 21430
2019 $ 21.429,63 21373
2020 $ 21.372,84 21375
2021 $ 21.374,90 21392

2. Realizar un Plan de Inversiones y Financiamiento
PLAN DE INVERSIÓN
CAPITAL DE TRABAJO INVERSIÓN EXISTENTE INVERSIÓN NUEVA TOTAL DE INVERSIÓN
Material Directo $ 1.050.000,00 $ 1.050.000,00
Mano de ObraDirecta $ 600.000,00 $ 600.000,00
Costos Indirectos de Fabricación $ 200.000,00 $ 200.000,00
OTROS COSTOS Y GASTOS
Gastos de administración y venta $ 180.000,00 $ 180.000,00
ESTUDIOS $ 25.000,00
SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 25.000,00 $ 2.030.000,00 $ 2.055.000,00
ACTIVO FIJO
Equipos de producción $ 5.000.000,00 $ 5.000.000,00
Vehículo $ 23.000,00 $ 23.000,00
Oficina $ 32.000,00 $ 32.000,00
SUBTOTAL ACTIVOFIJO $ 55.000,00 $ 5.000.000,00 $ 5.055.000,00
TOTAL DE INVERSIÓN $ 80.000,00 $ 7.030.000,00 $ 7.110.000,00

3. PLANDEFINANCIAMIENTO
CAPITALDETRABAJO CAPITALPROPIO CAPITALAJENO TOTALDEFINANCIAMIENTO
MaterialDirecto $ 840.000,00 $ 210.000,00 $ 1.050.000,00
ManoDeObraDirecta $ 480.000,00 $ 120.000,00 $ 600.000,00
CostosIndirectosdeFabricación $ 160.000,00 $ 40.000,00 $ 200.000,00
OTROSCOSTOSYGASTOS
GastosdeAdministracióny Venta $ 144.000,00 $ 36.000,00 $ 180.000,00
Estudios $ 25.000,00 $ 25.000,00
SUBTOTALCAPITALDETRABAJO $ 1.649.000,00 $ 406.000,00 $ 2.055.000,00
ACTIVOFIJO
Equiposdeproduccion $ 4.000.000,00 $ 1.000.000,00 $ 5.000.000,00
Vehiculo $ 23.000,00 $ 23.000,00
Oficina $ 32.000,00 $ 32.000,00
SUBTOTALACTIVOFIJO $ 4.055.000,00 $ 1.000.000,00 $ 5.055.000,00
TOTALDEFINANCIAMIENTO $ 5.704.000,00 $ 1.406.000,00 $ 7.110.000,00

4. Elaborar un flujo de caja con las inversiones, costos y gastos referidos en el ejercicio.
FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021
cantidades $ 21.392,00 $ 21.380,00 $ 21.382,00 $ 21.385,00 $ 21.383,00
costo unitario $ 2.580,00 $ 2.580,00 $ 2.580,00 $ 2.580,00 $ 2.580,00
+20% utilidad esperadas $ 3.096,00 $ 3.096,00 $ 3.096,00 $ 3.096,00 $ 3.096,00
INGRESOS OPERACIONALES
ventas $66.229.632,00 $66.192.480,00 $66.198.672,00 $66.207.960,00 $66.201.768,00
total ingresos
operacionales $66.229.632,00 $66.192.480,00 $66.198.672,00 $66.207.960,00 $66.201.768,00
EGRESOS OPERACIÓNALES
pagos $ 32.000,00 $ 32.000,00 $ 32.000,00 $ 32.000,00 $ 32.000,00
total egresos
operacionales $ 32.000,00 $ 32.000,00 $ 32.000,00 $ 32.000,00 $ 32.000,00
FLUJO OPERACIONAL $ 66.197.632,00 $66.160.480,00 $66.166.672,00 $ 66.175.960,00 $66.169.768,00
ingresos no operacionales
PRESTAMO
total de ingresos no operac
egresos no operación
activos fijo $ 5.055.000,00 $ 5.055.000,00
tota egresos operacionales $ 5.055.000,00 $ 5.055.000,00 $ - $ - $ -
flujo no operacional $ 5.055.000,00 $ 5.055.000,00 $ - $ - $ -

5. INVERSION
operacional neto $ 71.252.632,00 $ 71.215.480,00 $66.166.672,00 $ 66.175.960,00 $66.169.768,00
INVERSION INICIAL -700000,00
TASA DE INTERES 9%
TIR 1010%
VAN 426462566,07