Software de realizar auditoria interna

1. MOVIL@UDIT
MOVIL@UDIT
Software de Papeles Electrónicos de
Auditoria Interna

2. MENU DE CONTENIDO
Estándares y Desempeño Mejoras y Soluciones
Redactar Hallazgos de Auditoria Follow Up
Activos Humanos Activos Físicos Reportes
Planificación de Auditoria Calidad del Control Interno
Papeles de Trabajo
Modulo de Administración Auditorias Modulo de Sincronización
Plataforma Tecnológica
Fin

3. PLATAFOR
MA
TECNOLOGI
CA
Plataforma Tecnologica
Maracaibo
Servidor
Auditados
Caracas
BD
Auditorias
Gerente de Auditoria
Barcelona Auditores

4. ESQUEMA DE SEGURIDAD
ESQUEMA DE SEGURIDAD
• ACCESO A LA BASE DE DATOS
SE HACE UNA VERIFICACION DE USUARIO LOCAL POR
EL SISTEMA
MOVIL@UDIT TIENE DEFINIDOS LOS PERFILES DE
USUARIOS QUE VAN A TRABAJAR EN ELLA, ES UNA
VALIDACION DE USUARIO QUE NO INTERFIERE CON
OTROS ARCHIVOS DE SEGURIDAD
CUENTA CON PASSWORD DE SEGURIDAD

5. CONFIABILIDAD DE LA DATA ALMACENADA
CONFIABILIDAD DE LA DATA
ALMACENADA
• PARA GARANTIZAR LA COMUNICACION ENTRE LOS
EQUIPOS ES NECESARIO SUMINISTRAR LOS DATOS
DE USUARIO Y PASSWORD DE ACCESO AL ENTORNO
DE RED . ESTOS DATOS SON SOMETIDOS A
PROCESOS DE ENCRIPTAMIENTO EVITANDO QUE LA
INFORMACION PARA EL ACCESO AL EQUIPO Y
SERVIDORES ESTE A LA VISTA DE OTROS USUARIOS
DEL SISTEMA. SOLO EL ADMINISTRADOR TIENE
ACCESO A ESTA INFORMACION

6. MODULOS
MODULOS
MOVIL@UDIT ESTA INTEGRADA EN
TRES MODULOS:
1. ADMINISTRACION DE AUDITORIAS
2. PRINCIPAL
3. SINCRONIZACION

7. MODULO
ADMINISTRACION DE
AUDITORIAS

8. MODULO DE
ADMINISTRACION
Pantalla Principal de Bienvenida al Modulo de Administración

9. CONTROL DE ACCESO AL MODULO
Pantalla de Control de Acceso y Validación de Usuario

10. VENTANA DE TRABAJO DEL MODULO DE ADMINISTRACION
Ventana de trabajo del Modulo de Administracion

11. CREACION DE UN NUEVO ADMINISTRADOR
Creacion de un nuevo Administrador

12. LISTADO DE ADMINISTRADORES DEL SISTEMA
Listado de losAdministradores del Sistema

13. ADMINISTRACION DE LOCALIDADES EXISTENTES (VISTA GENERAL)
Ventana de Administracion de Localidades Existentes ( Vista General )

14. ADMINISTRACION DE LOCALIDADES EXISTENTES (VISTA DETALLADA)
Ventana de Administracion de Localidades Existentes ( Vista Detalles )

15. INGRESO DE NUEVAS LOCALIDADES AL SISTEMA
Ventana de ingreso de Nuevas Localidades al Sistema

16. ASOCIACION DE AUDITORES A UNA AUDITORIA
Ventana de asociación de Auditores una Auditoria

17. INGRESO DE NUEVOS USUARIOS
Ventana para ingresar Nuevos Usuarios al Sistema

18. PERFILES DE USUARIOS
PERFIL CREAR CERRAR CARGAR MODIFICAR ELIMINAR
LECTURA
X
GERENTE X X X X X
AUDITOR X
X X X X*
LIDER
STAFF X X* X* X
* SOLO CUANDO LA AUDITORIA ESTA ABIERTA
• EL ADMINISTRADOR DEL SISTEMA ES QUIEN CREA – MODIFICA Y ELIMINA
USUARIOS , AUDITORIAS Y DA SOPORTE A LOS USUARIO DEL SISTEMA

19. ADMINISTRACION DE USUARIOS (VISTA GENERAL)
Ventana para Administrar usuarios del Sistema (Vista General)

20. ADMINISTRACION DE USUARIOS (VISTA DETALLADA)
Ventana para Administrar usuarios del Sistema (Vista Detalles )

21. MODULO
SINCRONIZACION

22. SINCRONIZACIÓN: ¿como trabaja?
Maracaibo
Servidor
Auditados
Caracas
BD
Auditorias
Gerente de Auditoria
Barcelona Auditores

23. CONFIGURACION DE LA SINCRONIZACION
Pantalla de Configuracion del Modulo de Sincronizacion

24. SELECCIÓN DE LA BASE DE DATOS
Pantalla de Seleccion de la base de datos

25. CONTROL DE ACCESO AL MODULO
Pantalla de Control de Acceso al Modulo de Sincronizacion

26. PANTALLA DE TRABAJO DEL MODULO DE SINCRONIZACION
Pantalla de Trabajo del Modulo de Sincronizacion

27. ESPECIFICACIONES DEL SERVIDOR
Especificaciones del Servidor

28. LISTADO DE ESTACIONES A SINCRONIZAR
Listado de Estaciones a Sincronizar

29. INGRESO DE NUEVAS ESTACIONES
Ingreso de Nueva Estacion a Sincronizar

30. CONTROL DE SINCRONIZACION
Control para la sincronizacion por parte de los usuarios (desde Hijos a Padre)

31. TRANSFERENCIA DE ARCHIVOS
Transferencia de Archivos una vez terminada la Sincronizacion de la Base de Datos con el Padre

32. SINCRONIZACION DESDE LA BASE DE DATOS PADRE
Pantalla de Sincronizacion desde la Base de Datos Padre a los Hijos

33. CREACION DE REPLICAS DE LA BASE DE DATOS PADRE
Pantalla de Creacion de replicas de la Base de Datos Padre,
(Prepara a las Base de Datos para poderlas sincronizar luego)

34. LISTADO DE OPERACIONES REALIZADAS
Listado de operaciones realizadas en el Modulo de Sincronizacion

35. LISTADO DE USUARIOS AUTORIZADOS PARA REALIZAR UNA SINCRONIZACION
Listado de Usuarios validos para realizar la sincronizacion

36. AUTORIZACION DE USUARIO PARA EJECUTAR UNA SINCRONIZACION
Ingreso de Usuario autorizado para ejecutar la sincronizacion de las bases de datos

37. MOVIL@UDIT
Acceso a los papeles de trabajo: el usuario introduce login y password

38. RECORDATORIO DE
VENCIMIENTO
Al abrir Movil@udit, automaticamente presenta una pantalla recordatorio informando si hay o no actividades
pendientes por realizar de la auditoria, hallazgos que están próximos a cumplir la fecha de compromiso. En la barra
de iconos hay un semaforo que enciende dos luces : ROJO significa que hay hallazgos que se vencen en los próximos
5 dias y el auditor deberia enviar el mail al auditado para hacer el seguimiento. VERDE significa que no hay
actividades ni hallazgos pendientes

39. ELECCION DE AUDITORIA
Selecciona auditoria Sucursal / Localidad a ser auditada

40. REDACCION DE OBJETIVOS
Y ALCANCE
Se cubren 7 aspectos en la fase de planificacion cuyo producto final es el Plan de
Auditoria Aprobado. El icono ? Ayuda a como se deben redactar objetivos y alcance
segun el tipo de auditoria que se este realizando

41. INFORMACION HISTORICA

42. EQUIPO DE AUDITORIA

43. PROGRAMA PRELIMINAR

44. INFORMAR AL AUDITADO

45. COMUNICANDO
RESULTADOS

46. APROBACION DEL PLAN DE
AUDITORIA

47. REPORTE DE
PLANIFICACION
La fase de planificacion termina con la aprobación de este reporte

48. CONTROL INTERNO
El icono Flujograma abre la evaluacion del Control Interno, son 4 elementos que se
evaluan

49. CALIDAD DEL CI
La Calidad del Control Interno, se descompone en 11 atributos que deben observarse en conjunto
para formar la opinion del Auditor Interno. Se evalua la MACRO ( toda la empresa) y MICRO
(Gerencia, Departamento etc) Calidad de Control Interno

50. EVALUACION DEL CI

51. AREA AUDITADA
Las actividades tipicas de control son estándares , prácticas, normas etc. que
comunmente se desarrollan en cualquier unidad, area o proceso, el sistema es
customizable , movil@udit propone algunas.

52. ESTANDARES DE CI DEL
AREA
Las actividades se agregan desde el icono Hoja con el signo +

53. Micro evaluacion de la calidad del control interno -ALMACEN
CALIDAD DE C.I. DEL AREA

54. ESTANDARES DE CI

55. ESTANDARES DE CI -
ENTRADAS

56. ESTANDARES DE CI -
SALIDAS

57. BASES DE DATOS DEL AREA

58. BD DE PRODUCTOS

59. BD DE COSTOS

60. BD DE ALMACENES

61. BD DE FORMULARIOS

62. MANEJO DE LAS
EXCEPCIONES

63. Los reportes se generan en tiempo real , se pueden exportar a WORD, enviar via mail
REPORTE DE EVALUACION
DE C.I.

64. REPORTE DE
COMPETENCIAS DE LA
GERENCIA

65. REPORTE DE
CUMPLIMIENTO DE
ESTANDARES DE C.I.

66. REPORTE DE CUMPLIMIENTO DE
ESTANDARES DE C.I. - ENTRADAS

67. REPORTE DE FORMULARIOS

68. RESUMEN ARCHIVOS
INSERTADOS A LOS PT
Muestra todos los Archivo Insertados a los PT - Doc, XLS, MDB, PPS, TXT,JPG

69. REPORTE DE CUMPLIMIENTO DE
ESTANDARES DE C.I. - SALIDAS

70. ACTIVOS FISICOS
Activos físicos, otro elemento del CI que debe correlacionarce para generar
pronosticos acerca de la calidad de los procesos, resultados esperados, riesgos,
entre otras cosas.

71. ACTIVOS HUMANOS

72. REPORTES ACTIVOS
HUMANOS
Los comentarios son de uso exclusivo de Auditoria Interna, deben
correlacionarse con los otros elementos del CI.

73. PROGRAMAS E INFORMES
DE AUDITORIA

74. HALLAZGOS DE AUDITORIA

75. CREAR UN HALLAZGO
El formato de hallazos acepta anexar archivos electronicos, modificarlo segun el
perfil del auditor. Hacer clic en Icono dinamita o presionando CTRL H

76. REPORTE DE HALLAZGOS

77. Informe de Hallazgos
RESUMEN EJECUTIVO

78. GRAFICO DE HALLAZGOS -
Los Hallazgos se presentan en forma absoluta , relativa y distribuido por Area
Departamento y Proceso

79. REPORTE DE HALLAZGOS -
POR AREA
Reporte de Hallazgos por Departamento, Area o Proceso

80. GRAFICO DE HALLAZGOS
POR NIVEL RIESGO
Los riesgos se presentan en tres niveles Bajo, Medio y Alto con distribuciones
porcentuales

81. REPORTE DE HALLAZGOS –
Reporte de Hallazgos Clasificado por Nivel de Riesgo
POR NIVEL DE RIESGO

82. FORMULARIO DE FOLLOW
UP
El Auditor envia mail al auditado quien inserta sus comentarios y devuelve. El auditor
actualiza status y fecha si corresponde

83. GRAFICO DE FOLLOW UP
POR STATUS
La informacion del follow up se muestra de 6 formas diferentes y con cuadros de
totales.

84. REPORTE DE HALLAZGOS
POR STATUS

85. GRAFICO DE HALLAZGOS
VENCIMIENTO MES ACTUAL

86. GRAFICO DE HALLAZGOS
VENCIMIENTO FUTURO

87. MEJORAS Y SOLUCIONES
MEJORAS y SOLUCIONES
Reducir el tiempo de ejecución de las auditorias en un 40%
Estandarizar la metodología de ejecución del trabajo de
campo de los auditores internos
Revisar en tiempo real los papeles de trabajo
Realizar oportunamente el seguimiento a los hallazgos
Disponer estadísticas de los hallazgos
Informar la gestión del Departamento de Auditoria Interna
Centralizar los papeles de trabajo en una Base de Datos
Garantizar el cumplimiento de las normas internacionales
relativas al desempeño del trabajo del auditor interno

88. ESTANDARES DE DESEMPEÑO
• 2200 Planificación de auditoria
• 2210 Objetivos del trabajo
• 2220 Alcance
• 2230 Asignación de Recursos
• 2240 Programa de trabajo
• 2300 Desempeño
• 2340 Supervisión
• 2400 Comunicación de resultados
• 2410 Criterios para la comunicación
• 2420 Calidad de la comunicación
• 2440 Difusión de resultados
• 2500 Supervisión del progreso
Automatiza el cumplimiento de los estandares de auditoria interna, , Mejora la calidad tecnica de Auditoria Interna.
Automatiza el cumplimiento de los estandares de auditoria internaMejora la calidad tecnica de Auditoria Interna.

89. FIN DE PRESENTACIÓN
Muchas Gracias por su
Atención… ahora veremos
una auditoria modelo, en
pleno desarrollo