Pro

1. Proyecto de Análisis de Estados
Financieros
Ketty Rodríguez Casillas, Ph.D y
Angel Ríos Reyes
Curso de CONT 3106
14 de marzo 2012

2. Objetivos
 Desarrollar las siguientes competencias de información
según el plan de ICI del CAAE:
1. Define the nature and extent of information needed
2. Access information effectively and efficiently.
3. Evaluate information critically
4. Organize, synthesize, and communicate information for a
specific need
5. Ethically and legally access and use information

3. Ejercicio para :Definir la tarea (el proyecto)
http://db.tt/ogXITklh
1.¿Qué se espera que usted realice en este proyecto?
2.¿A qué fecha corresponderán los estados financieros
de la empresa a evaluar?
3. Mencione algunos nombres de los “ratios” de los
distintos renglones a evaluar.
4. ¿ Qué otra información se necesita para poder
evaluar la liquidez, solvencia y rentabilidad de una
empresa?

4. Ejercicio para Definir la Tarea…(cont.)
5.¿Qué tipo de información adicional se requiere buscar para
analizar las oportunidades y amenazas de una compañía
6. ¿Qué tipos de información necesitamos? . ¿Cuál debe ser la
frecuencia de la información financiera a utilizar?
7.¿Creen ustedes que se puede conseguir la información
requerida en una sola fuente de información?

5. Resumen del ejercicio de definir la tarea
(la información que necesitas)
Tipo de información Frecuencia de la información
 Analizar los estados financieros
Retrospectiva (histórica)
Ratios de rentabilidad, solvencia y
liquidez
Descripción de la empresa (perfil), Actualizada (presente)
características claves (i.e, presupuesto
dedicado a la investigación, productos  Futura (proyecciones)
nuevos, etc.)
Descripción de la industria donde
opera esa empresa
Información reciente que pueda afectar
a esa empresa:
Litigios
Información que pueda dañar la empresa
(i.e, enfermedad de un ejecutivo, fraude,
problemas éticos

7. La organización de la información
La información se organiza en:
diversos formatos, impresa (texto y
numérica, electrónica, imágenes,
audio, etc. )
También se organiza por
categorías (temas) o en forma
alfabética
 La información también posee
características tales como: actual,
histórica y futura.
Cada disciplinas organiza la
información de la forma más útil
para ese campo

8. En la disciplina Administración de Empresas la
información se organiza por:

9. Códigos utilizados para buscar
información precisa y consistente
Empresas Industrias
SIC (Standard Industrial Code)
Ticker Symbol
Ej. Manufactura de computadora=
Ej. Ticker symbol de IBM=
3571
IBM NAICS (North American Industry
Apple Inc. = AAPL
Classification System)
Empresa matriz (parent http://www.census.gov/eos/www/naics/
company)
Públicas Tabla de concordancia de NAICS y
Privadas SIC codes
Internacionales http://www.census.gov/epcd/www/naicstab.htm

10. Tipos de búsquedas
 Búsqueda de un dato conocido y preciso
[utiliza búsqueda avanzada] o búsqueda en
base de datos especializada
 Búsqueda (dato desconocido) por Tema o
Tópico [usualmente búsqueda básica]

11. Ejemplos de Búsqueda de Datos Conocidos
 Nombre de la Empresa y ticker symbol
 Nombre de un autor
 Título de un libro, titulo de un artículo
 El código de un sector de una industria. Ej. Computadoras
manufactura de computadoras electrónicas (manufactura)
SIC code =3571

12. Ejemplos de Búsqueda de Datos
Desconocidos
Pregunta:
¿Ha tenido la compañía IBM demandas o litigios
recientemente?
Palabras en rojo ( son datos deconocidos)
Insertar Video #4 de Youtube ADMI 4005
Busqueda por palabras claves

13. Los pasos de la búsqueda en acción
1. Definición de la tarea:
 Información sobre la rentabilidad, solvencia y liquidez de la
empresa IBM. Estados financieros, competidores, SWOT, litigios
etc. Necesito artículos recientes
 El dato conocido es IBM. Necesito saber que significa IBM= (International
Business Machines, y el Ticker symbol
y el SIC code de la Industria de Computadoras
2. Sistemas de Información
 Posibles bases de datos del Portal del SB http//biblioteca.uprrp.edu
 Business & Company Resource Center [especializada]
 Hoover ΄s Company Record
 Business Source Complete

14. Los pasos de la búsqueda en acción (cont.)
3. Identificar palabras claves y sinónimos sobre tu tarea
 El dato conocido es IBM. Necesito saber que significa
IBM= (International Business Machines, y el Ticker
symbol si lo conoces.
4. Estrategia de búsqueda o plan para realizar la búsqueda.
Buscar el perfil de la empresa.
Para realizar la búsqueda ya sea en la base de datos,
catálogo, e Internet necesitas: Combinar las palabras claves
con operadores boleanos (OR, AND, y NOT).
5. Evaluar los resultados y refinar la búsqueda
Observa en los resultados códigos útiles que puedes
utilizar para refinar la búsqueda como por ejemplo el SIC
Code

15. Demo: Búsqueda de datos
desconocidos
¿Ha tenido la compañía IBM demandas o litigios
recientemente?
Insertar Video #4 de Youtube ADMI 4005
Base de datos: Business Source Complete
Búsqueda por dato desconocido
(IBM OR international business machines) AND (
lawsuit OR suit)
IBM and (lawsuit OR suit)
 Business Source Complete
Data Monitor (empresas e industria)
Barnes Report (industria)

16. Demo:Búsqueda en Business &Company
Resource Center (BCRC)
 Acceder al Portal del Sistema de Bibliotecas
http://biblioteca.uprrp.edu
 Seleccionar Business & Company Resource Center
 Búsqueda de dato conocido (nombre de la empresa)
 Utiliza las siguientes estrategias
a) Buscar el perfil de la compañía : International business
machines o IBM en el campo de “compañía matriz” o por el
“ticker symbol” , si lo conoces.
b) Una vez encuentres el perfil, de esa información vas a sacar
otros datos como el ticker symbol y sic codes que utilizarás para
refinar tu búsqueda.

17. Bases de datos y páginas web: para buscar
información de empresas e industrias

18. Instrucciones para Ejercicio: Búsqueda de una
compañia en la Base de datos : Business @
Company Resource Center (B&CRC)
Busque la compañia que le asignó su profesor para este
proyecto por:
• Nombre de la compañia
• Ticker symbol en letras mayúsculas
• Ticker symbol en letras minúsculas
 Para cada búsqueda anote el total de registros
recuperados
 Indique su conclusión respecto al métodos para
encontrar la informacion

19. Ejemplo de la B&CRC
BBBCRC
la
La sección de Financial
es creada por BCRC = Data Set
La data proviene del mundo de
las publicaciones

20. Recursos impresos para buscar información
de empresas e industrias

21. Recursos de Internet para buscar
información de empresas e industrias

22. APA y la Business &Company
Resource Center (B&CRC)
http://biblioteca .uprrp.edu

23. El estilo APA 6ta ed. para de su proyecto: Objetivos
 Demostrar los elementos básicos de la ficha
bibliográfica para los posibles recursos que utilizarás
en el proyecto.
 Artículo de periódico
 Articulo de magacín
 Informe anual
 Informes financieros o gubernamentales
 Data set {data cruda que se puede manipular y analizar de
distintas formas y que es extraída de otras fuentes (i.e,un
website o base de datos}.Ej. La data de la sección d
“Financials” de la BCRC que puedes manipular en el
“Dashboard” así como la comparación con los competidores

24. APA 6ta. Edición:Recursos en Internet
APA 6ta ed.: Guía para el curso CONT 3106 preparada por Ketty Rodríguez,
Lourdes Cádiz y Angel Ríos, Bibliotecarios de BAE. Abril 2011
http://db.tt/RtOvMSaY
William College Libraries.
http://library.williams.edu/citing/styles/apa.php#reference
Coates Library. Trinity University
http://lib.trinity.edu/research/citing/apaelectronicsources.p
df

25. Otras Referencias
 Presentación en powerpoint y guía a APA que te
pueden ayudar están disponibles
en:http://www.slideshare.net/caketty2922
 http://www.youtube.com/baeupr
Título de las presentaciones Fecha
Proyecto de Análisis de Estados Financieros 14 de octubre 2011
North American Industry Classification octubre 2011
System (NAICS) su estructura [video]
Standard Industrial Classification System octubre 2011
(SICS): Su estructura
APA 6ta edición: guía para CONT. 3106 abril 2011