1. Jueves 13 octubre 2011 Año 1, Nº 18
LA CARTA FIANZA: APOYO PARA LAS EMPRESAS
Las entidades financieras ofrecen a las empresas diversas modalidades de financiamiento, no sólo en
lo referente a créditos directos, sino también a través de otros instrumentos, entre los cuales el más
difundido y utilizado es la Carta Fianza.
En qué consiste
La Carta Fianza es una modalidad de crédito indirecto que consiste en un contrato de garantía del
cumplimiento de pago de una obligación ajena, suscrito entre un banco u otra entidad financiera
(fiador) y un deudor (afianzado). Se materializa en un documento valorado emitido por el fiador a fa-
vor de un tercero (acreedor) garantizando las obligaciones del deudor solicitante, con un monto y un
plazo determinados. De esta manera, el fiador garantiza ante terceros el cumplimiento de las obliga-
ciones contraídas por el afianzado en un acuerdo estipulado para la realización de una operación co-
mercial o civil. En el caso de que el cliente no cumpla con dichas condiciones, el fiador asume la obli-
gación, cubriendo el importe afianzado, ya que se compromete a resarcir al beneficiario por el monto
estipulado en la fianza, si el antedicho acuerdo no es cumplido por el solicitante.
Mediante las cartas fianza, las entidades financieras otorgan un servicio a sus clientes respaldándolos
en el cumplimento de obligaciones adquiridas por conceptos determinados.
Utilización
Las cartas fianza son utilizadas por personas jurídicas que requieren presentarse a licitaciones o con-
cursos públicos o garantizar pago de tributos, fiel cumplimiento del contrato, prestación de servicios,
recepción de adelantos, trámites aduaneros, alquileres, etc.
Por ejemplo, cuando las Empresas desean venderle al Estado, bienes y servicios, o participar en las
licitaciones, se les exige la presentación de una Carta Fianza para garantizar la oferta. Luego, una
vez que ganaron la licitación, se les requiere una Carta Fianza de fiel cumplimiento.
Características de la carta fianza
• Puede ser emitida en moneda nacional o extranjera.
• El plazo mínimo es de 30 días.
• Es irrevocable y de realización automática: debe hacerse efectiva al beneficiario si lo solicita
dentro del plazo de vigencia.
• Es solidaria: el acreedor puede accionar contra el deudor principal o el fiador.
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2. • Por su naturaleza e implicancias legales, es emitida por una entidad financiera. Se utilizan para
ello formularios prenumerados y papel denominado de seguridad consignando en ellos la suma
afianzada. Estos documentos deben conservarse hasta su utilización o reemplazo en cajas de
seguridad.
• También tiene una fecha de caducidad, por lo cual puede renovarse en caso de necesidad.
Ventajas
• Favorece el desarrollo comercial de las empresas garantizando la oferta de sus productos y el
cumplimiento de los contratos.
• Brinda liquidez, al constituir una alternativa frente a la necesidad de efectuar depósitos en ga-
rantía a solicitud de organismos públicos o para garantizar operaciones mercantiles.
• Cobertura en el ámbito nacional a través de la red de agencias con que cuente la entidad finan-
ciera.
• Flexibilidad en las coberturas y condiciones. Plazos adaptables a las necesidades y requerí-
mientos de los beneficiarios.
Requisitos para obtener una carta fianza
• Ser cliente del fiador: se requiere tener una cuenta corriente en la entidad donde se solicite el
servicio.
• Contar con una Línea de Crédito aprobada para este servicio. Todas las operaciones de Carta
Fianza deberán obligatoriamente estar respaldadas por una línea de crédito.
• Llenar la solicitud de Carta Fianza.
• Llenar Pagaré a favor del fiador.
• Contar con el Contrato Marco para Emisión de Cartas Fianza debidamente firmado.
• Presentar los documentos que el fiador solicite.
Costos financieros
Las cartas fianza están sujetas al cobro de portes y comisiones por parte del fiador hacia el cliente,
destacando entre ellos: comisiones por emisión, por renovación, por enmienda o reducción de monto
o plazo, por incremento de monto o extensión de plazo, por aviso de ejecución, entre otros.
Monto de Cartas Fianza de la Banca Múltiple: evolución reciente
En el país, se observa un creciente uso de las cartas fianza, especialmente desde mediados de la
década pasada. En agosto 2011, el monto de cartas fianza otorgadas por la banca privada en el Perú
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3. ascendió a S/. 25,093 millones, mostrando un crecimiento nominal de 8.9% frente a lo registrado en
diciembre 2010. Dicho saldo representó el 86% del total de créditos indirectos de las entidades ban-
carias. Asimismo, considerando el total de créditos directos más créditos indirectos de la banca, las
cartas fianza representaron el 16.6%.
Monto de Cartas Fianzas de la Banca Múltiple
(2001-2011)
Millones de S/.
30,000
S/. 25,093 Mills.
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
0
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Ago-11
Fuente: SBS
Elaboración propia
Del gráfico anterior se verifica que las cartas fianza vienen cobrando una importancia cada vez mayor
como instrumento de crédito indirecto, siguiendo la tendencia positiva que en general muestran las
distintas variables del sistema bancario peruano. De esta manera, la banca continúa apoyando al de-
sarrollo de las empresas en el país, brindándoles los servicios que estas requieren para la ampliación
de sus actividades.
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