Estimados usuarios. Bienvenidos a nuestro sitio virtual de la UNIVERSIDAD MAGISTER en Slide Share donde podrá encontrar los resultados de importantes trabajos de investigación prácticos producidos por nuestros profesionales. Esperamos que estos Mares Azules que les ponemos a su disposición sirvan de base para otras investigaciones y juntos cooperemos en el Desarrollo Económico y Social de Costa Rica y otras latitudes. Queremos ser enfáticos en que estos trabajos tienen Propiedad Intelectual por lo que queda totalmente prohibida su reproducción parcial o total, así como ser utilizados por otro autor, a excepción de que los compartan como citas de autor o referencias bibliográficas. Toda esta información también quedará a su disposición desde nuestro sitio web www.umagister.com, Disfruten con nosotros de este magno contenido bibliográfico Magister esperando sus amables comentarios, no sin antes agradecer a nuestro Ing. Jerry González quien está administrando este sitio. Rectoría, Universidad Magister. – 2014.

1. UNIVERSIDAD MAGISTER
CARRERA DE LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN
DE EMPRESAS CON ÉNFASIS EN FINANZAS Y
BANCA
TRABAJO FINAL DE GRADUACIÓN PARA OPTAR POR EL GRADO ACADÉMICO DE
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS CON ÉNFASIS EN FINANZAS Y BANCA
Bach. Sergio Fernando Muñoz Umaña
12 mayo 2014

2. TEMA DE INVESTIGACÍON
Estudio de Benchmarking a los Burós
de Crédito Privado para fortalecer la
administración del Sistema de
Información Crediticia de la SUGEF.

3. ANTECEDENTES
• SUGEF. Creada el 23 de abril de 1953 por el Art. 44
de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica
No. 1252, como Departamento del BCCR
denominado Auditoría General de Bancos (AGB).
• En el año 1995, se crea la Superintendencia
General de Entidades Financieras (SUGEF)

4. ANTECEDENTES
SUGEF. Ente encargado de la supervisión de los
intermediarios financieros en Costa Rica, por lo que se
crea el Centro de Información Crediticia (CIC) en 1996.
FUNCIONES CIC. Recopila cada mes la información de las
entidades con detalle de créditos vigentes y la descripción
de su estado (incluyendo la cantidad de días de atraso).

5. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
¿Qué elementos se requieren para llevar
a cabo un estudio de Benchmarking a los
Burós de Crédito Privados para fortalecer
el Centro de Información Crediticia (CIC)
de la Sugef ?

6. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Identificar las partes involucradas en el
proceso de benchmarking tanto internos
como externos.
2. Identificar los recursos de información del
CIC y de los Burós de Crédito privados.

7. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
3. Recopilar la información obtenida del Benchmarking
tanto del CIC como de los Burós de Crédito
Privados.
4. Analizar la información obtenida del Benchmarking
tanto del CIC y los Burós de Crédito Privados para
la presentación de la información.
5. Elaborar una Propuesta de un Plan de Mejoras al
CIC.

8. MARCO TEÓRICOMARCO TEÓRICO

9. ADMINISTRACIÓN
De acuerdo a Robbins y Coulter el concepto de
Administración es:
“…la administración consiste en coordinar las
actividades de trabajo de modo que se
realicen de manera eficiente y eficaz con
otras personas y a través de ellas”

10. FINANZAS
De acuerdo a Tarciso Salas las finanzas son:
“…las encargadas de planear, dirigir y
controlar los fondos captados y generados
de las diversas fuentes de financiamiento, y
de planificar y controlar los recursos
aplicados e invertidos para satisfacer
adecuadamente los objetivos, planes y
actividades del negocio, con la finalidad de
maximizar el valor de la empresa”

11. BANCA COMERCIAL
Roxana Escoto indica a cerca de Banca
Comercial que:
“…son entidades que nacen de la
intermediación publica de recursos
financieros que es su actividad específica y
habitual...”

12. BENCHMARKING
Según Michael J. Spendolini (2005), el
Benchmarking es:
“…el proceso sistemático y continuo para
evaluar los productos, servicios y procesos
de trabajo de las organizaciones que son
reconocidas como representantes de las
mejores prácticas, con el propósito de
realizar mejoras organizaciones.”

13. ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA
SUGEF al 31/12/2013
SECTOR
NÚMERO DE
ENTIDADES
Bancos comerciales del Estado 3
Bancos creados por leyes especiales 2
Bancos privados 11
Empresas financieras no bancarias 5
Organizaciones cooperativas de ahorro ycrédito 31
Entidades autorizadas para vivienda 2
Otras entidades financieras 1
Total 55

14. MARCO METODOLÓGICOMARCO METODOLÓGICO

15. TIPOS DE INVESTIGACIÓN
MÉTODO EXPLORATORIO
Se practicaron entrevistas a usuarios del CIC de las
entidades supervisadas por la Sugef, ya que el tema es
poco estudiado.
MÉTODO DESCRIPTIVO
Proceso que permite recolectar información sobre algún
evento, situación o hecho que sea de interés a un
investigador, por eso lo sometí a un análisis.

16. FUENTES DE INFORMACIÓN
INFORMACIÓN PRIMARIA
Encuestas y entrevistas.
INFORMACIÓN SECUNDARIA
Tesis, revistas, libros, manuales, leyes, reglamentos y
convenios.

17. POBLACIÓN
La población de la presente
investigación está representada por:
Las principales instituciones del
Sistema Financiero Nacional que se
encuentran reguladas por la SUGEF.

18. INSTRUMENTOS TÉCNICOS DE RECOLECCIÓN DE
INFORMACIÓN
OBSERVACIÓN
CUESTIONARIO
ENTREVISTA
1
2
3

19. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓNANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
DE LOS RESULTADOSDE LOS RESULTADOS

20. DE LO OBSERVADO

21. EL CICEL CIC
“Aplicación informática que genera
reportes crediticios individuales de
personas físicas o jurídicas sobre la
situación actual e histórica en las
entidades y calcula para la persona el
nivel de comportamiento de pago
histórico. Lo hace con base en la
información que remiten las entidades
financieras supervisadas por la SUGEF,”

22. FUNCIONES DEL CIC
• Recibir y procesar información crediticia de los
deudores.
• Generar reportes crediticios.
• Generar calificaciones crediticias.
• Tramitar modificaciones de la información
crediticia.
• Validar autorizaciones de acceso al sistema.
• Atención de consultas.

23. BURÓS DE CRÉDITO PRIVADOSBURÓS DE CRÉDITO PRIVADOS
(protectoras de crédito)(protectoras de crédito)
Empresas privadas enfocadas en proveerEmpresas privadas enfocadas en proveer
información crediticia, confiable yinformación crediticia, confiable y
oportuna de personas físicas y jurídicas.oportuna de personas físicas y jurídicas.

24. Característica de sus reportes de
los BURÓS
• Los reportes de crédito contienen datos
personales, de índole público, tales como
nombre, dirección, fecha de nacimiento,
teléfonos, relaciones comerciales,
información de registro (propiedades y
vehículos), hipotecas, prendas, embargos,
información laboral actual e histórica

25. BURÓS PRIVADOS DE CRÉDITOBURÓS PRIVADOS DE CRÉDITO
• TransUnión Costa Rica S.A.
• Equifax S.A.
• Cero Riesgo S.A.
• Protectora de Crédito Comercial S.A.
PROVEEDORES DE LOS BURÓS
Instacredit, Beto le Presta, el Verdugo, el Gollo,
Importadora Monge, entre otras (No son
supervisadas por la Sugef)

26. DE LOS CUESTIONARIOS Y
ENTREVISTAS

27. CONOCIMIENTO SOBRE LAS ENTIDADES QUE BRINDAN EL
SERVICIO DE INFORMACIÓN CREDITICA

28. CARACTERISTICAS
CIC
• Información para las
entidades supervisadas.
• Actualización obligatoria
• Acceso sin costo
• Entidad pública
• Genera una calificación
BURÓS
• Información pública.
• Actualización no obligatoria
• Con costo
• Entidades privadas
• No genera calificación

29. HISTORIAL DE REPORTES GENERADOS MEDIANTE EL CIC

30. CONCLUSIONES YCONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONESRECOMENDACIONES

31. Los Burós de Crédito Privados y el CIC
son muy similares, ya que ambas generan
reportes de los deudores a nivel nacional.
Sin embargo, estas empresas privadas
cobran por dar estos servicios, mientras
que la SUGEF, como ente estatal no
cobran por el servicio, siendo parte de sus
funciones
CONCLUSIONES

32. El CIC no tiene control o registro de las
operaciones y movimientos crediticios que
realizan las personas tanto físicas como
jurídicas en entidades no supervisadas
por la SUGEF, como por ejemplo:
programas de vivienda que maneja el
INS, el INVU, la C.C.S.S., entre otros.
CONCLUSIONES

33. CONCLUSIONES
• Con el CIC una vez canceladas las
operaciones permanece en el reporte
histórico por los últimos 48 meses.
• En los Burós permanece por tiempo
indefinido.

34. COSTO DE LA INVESTIGACIÓN
El costo de la investigación, al tipo de venta del dólar según el
Banco Central de Costa Rica al día 01 de mayo del año 2014
(US$559,58), es de US$2.224.86
RUBROS CANTIDAD
TARIFA
(COLONES)
MONTO
(COLONES)
MONTO
(DÓLARES)
Tiempo en horas 72 15.000 1.080.000 1930.01
Material 1 35.000 35.000 62.54
Materias 1 54.000 54.000 96.50
Matricula 1 60.000 60.000 107.22
Servicio de Filología 1 16.000 16.000 28.59
Total 180.000 1.245.000 2.224.86

35. Aunque el CIC no tiene que competir con
ninguna empresa, es necesario realizar
los cambios en el reporte crediticio, para
beneficiar no solo a los solicitantes de
créditos sino a las entidades que la
brindan; esto mejoraría el análisis de las
solicitudes al realizarles el estudio
crediticio.
RECOMENDACIONES

36. RECOMENDACIONES
Una vez analizada la información es
conveniente valorar los pros y contra de
ingresar algunos datos que los Burós de
crédito privado ingresan en sus reportes,
los cuales no se incluyen en el reporte
crediticio de la Sugef, por ejemplo:
direcciones, estado civil, años, entre otros.

37. RECOMENDACIONES
También es recomendable que SUGEF
pueda manejar información no solo de las
entidades supervisadas, sino también de
otras entidades como INVU, C.C.S.S.,
INS, Grupo Monge, ICE, entre otras, ya
que estas también juegan un papel muy
importante en la economía del país.

38. PROPUESTA
OBJETIVO GENERAL
Establecer en el CIC, un proceso de mejora continua,
acorde a las necesidades de las actividades crediticias
de las instituciones financieras.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
• Ampliar la información disponible en el CIC.
• Proponer acuerdos con proveedores de información
relevante para el sistema.
• Proponer una capacitación para las partes interesadas.

39. DESARROLLO DE LA PROPUESTADESARROLLO DE LA PROPUESTA

40. INCLUSIÓN DE NUEVA INFORMACIÓN EN EL
CIC
Existen grandes oportunidades para el
mejoramiento del Sistema de Información
Crediticia al incorporar otras empresas no
fiscalizadas por la SUGEF de manera que
se fortalezca la base de información de
los deudores.

41. INCLUSIÓN DE NUEVA INFORMACIÓN EN EL
CIC
• Realizar un Informe que identifique
Factibilidad de la incorporación en el CIC información de
entidades no supervisadas como INVU, C.C.S.S, INS,
Grupo Monge, ICE e Instacredit, por ejemplo, no se da
información de las operaciones en cobro judicial
• Establecer convenios con las empresas que brindan
el servicio de información
Que el Superintendente General nombre una comisión
multidisciplinaria dentro de la SUGEF, para elaborar un
proyecto que se presentaría a los burós privados de
crédito

42. PASOS A SEGUIR PARA INICIAR LA INCLUSIÓN DE
NUEVA INFORMACIÓN EN EL CIC
• Incorporación de las partidas presupuestarias
necesarias para la adquisición del hardware y el
diseño del software necesarios para el éxito del
proyecto
• Programa de Mercadeo y Divulgación que
permita a los usuarios conocer la herramienta y
mejore la imagen de la SUGEF
• Contratar una empresa para que diseñe las
estrategias indicadas en el punto anterior.

43. PLAN DE CAPACITACIÓN
Los usuarios directos de la aplicación y las
entidades supervisadas necesitan
incursionar en una nueva etapa, en la cual
comprendan la necesidad de contar con
una cultura de aprendizaje que les
permita crecer dentro del mercado
nacional, además, deben ser las mismas
entidades quienes demanden esa
necesidad de conocimiento.

44. IMPACTOS DE LA PROPUESTAIMPACTOS DE LA PROPUESTA

45. ADMINISTRATIVO: Mejora de los procesos
administrativos y operativos ejecutados por el
CIC.
ECONÓMICO: Con la mejoras al centro de
información crediticia permitirá a los
intermediarios financieros una mejor
canalización de los recursos de financiamiento
de actividades productivas.
SOCIAL: Las entidades supervisadas también
se benefician, esto porque habría más
transparencia en la adjudicación de los recursos
disponibles, esto hará que la cartera de créditos
incobrables sea menor.

46. OTRAS INVESTIGACIONES DERIVADAS DE ESTE
ESTUDIO
• Evaluación de cargas de trabajo del
Departamento de Servicios Técnicos en
función de las necesidades del mercado.
• Revisión y ampliación del período de
vigencia de los usuarios del Centro de
Información Crediticia CIC
• Desarrollo de un Software que permita
integrar los sistemas actuales

47. COSTOS DE LA PROPUESTA
El costo de la investigación, al tipo de venta del dólar según el Banco Central de Costa Rica al día 01
de mayo del año 2014 (US$559,58), es de
TAREAS RECURSOS
HORAS DE
ESFUERZO
ESTIMADAS
MONTO
(COLONES)
MONTO
(DÓLARES)
Definir requerimientos de información
adicional 2 colaboradores del CIC 90 928.784 1659,79
Asegurar la disponibilidad de los datos 2 colaboradores del CIC 90 928.784 1659,79
Establecer convenios con proveedores de
información
2 colaboradores del CIC
1 colaborador de Juridico 100 1.096.161 1958,90
Hacer ajustes en la normativa 2 colaboradores del CIC
1 colaborador de Normativa 100 1.096.161 1958,90
Establecer mecanismos de recolección de
información
2 desarrolladores
2 colaboradores de CIC 120 1.555.548 2779,85
Elaborar diseño de nuevo reporte 2 colaboradores del CIC 60 619.189 1106,52
Formulación y desarrollo de las aplicaciones
(reporte y recolección de información)
1 desarrolladores
1 tester 540 7.717.903 13792,31
Pruebas, validación y ajustes de la aplicación 2 colabordores del CIC
1 desarrollador
1 tester 120 1.180.491 2109,60
Capacitación a usuarios 1 colaboradores de TI
1 colaborador del CIC 60 777.774 1389,92
Total 1.280 15.900.795 28415,59

48. MUCHAS GRACIAS
BUENAS NOCHES