AUDITORIA DE SISTEMAS

1. AUDITORIA DE SISTEMAS II
TEMA: APLICACIÓN DEL COBIT 5 A LA
COOPERATIVA“ALIANZA DEL VALLE” LTDA.
INTEGRANTES:
• Henry Magno Barragán Bonilla
• Silvana Andrea Caicedo Chacón
• Rommel Fidel Castro Álvarez
• Jessica Nohemí Quinteros Cevallos
• Valeria Elizabeth Ríos Agila
CURSO: CA10-2
UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

2. COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO “ALIANZA DEL VALLE”
CÍA. LTDA.

3. COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
“ALIANZA DEL VALLE” CÍA. LTDA.
RAZÓN
SOCIAL
Razón Social: Cooperativa de
Ahorro y Crédito Alianza del
Valle Ltda.
RUC: 1790501469001
Nombre Comercial:
Cooperativa de Ahorro y
Crédito Alianza del Valle Ltda.
Clase de Contribuyente:
Especial
Fecha de inicio de
26/05/1970
Tipo de Contribuyente:
Sociedad con personería
jurídica
ANTECEDENTES
JURÍDICOS
CONSTITUCIÓN.
La cooperativa de ahorro y
crédito Alianza del Valle
Ltda., con domicilio
principal en la parroquia de
Amaguaña, cantón Quito,
provincia de Pichincha fue
constituida mediante
acuerdo ministerial N°
4468 el 26 de mayo de
1.970.
FUNDAMENTO
El fundamento para la
existencia de la cooperativa
Alianza del Valle es el
ofrecer a sus socios/clientes,
productos y servicios que
permitan satisfacer sus
necesidades económicas y
productivas, ya que al no
poder acceder al sistema
financiero tradicional, no
cuentan con los recursos
necesarios que les permita
explotar el sector productivo
de su comunidad a través de
la creación de la pequeña,
mediana empresa y al
fortalecimiento de la
microempresa

4. ACTIVIDAD
ECONÓMICA
PRINCIPAL
Actividades de recepción de
depósitos y/o similares cercanos
de depósitos y la concesión de
créditos o préstamos de fondos.
La concesión de crédito puede
adoptar diversas formas, como
préstamos, hipotecas,
transacciones con tarjetas de
crédito, etc. esas actividades son
realizadas en general por
instituciones monetarias
diferentes de los bancos
centrales, como: cajas de ahorros,
cooperativas de crédito y
actividades de giro postal.
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
DE
LA
COOPERATIVA
DE
AHORRO
Y
CRÉDITO
“ALIANZA
DEL
VALLE”
CÍA.
LTDA.
RESEÑA HISTÓRICA
Esta entidad financiera, desde su creación en el año
1970 hasta el año 2003, se encontraba supervisada por
la Dirección Nacional de Cooperativas. A partir del año
2003 mediante resolución de la Junta Bancaria No. SBS-
2003- 271 pasó a ser supervisada por Superintendencia
de Bancos y Seguros. Actualmente Alianza del Valle
cuenta con 9 agencias operativas ubicadas en los
Cantones Quito, Mejía y Rumiñahui, es de capital
variable e ilimitado número de socios, su
responsabilidad ante terceros está limitada al capital
social. La Cooperativa, es una institución de carácter
privado cuyo objeto social es la realización de
operaciones de intermediación financiera, prestación de
servicios financieros y no financieros y el otorgamiento
de servicios sociales a sus socios y clientes, en el marco
de la Ley.
Los organismos de gobierno, administración y control
en las Cooperativas de Ahorro y Crédito se integran con
sus socios y estos son: Asamblea General, Consejo de
Administración y el Consejo de vigilancia.

5. MISIÓN
Somos una Cooperativa de
Ahorro y Crédito que ofrece
productos y servicios
financieros que contribuyen
al desarrollo económico de
sus socios y clientes,
sustentados en los
principios cooperativo
VISIÓN
Al 2021 Alianza del Valle
será reconocida por
ofertar productos y
servicios con tecnología
digital que aporten al
bienestar de nuestros
socios y clientes
PRINCIPIOS CORPORATIVOS
Responsabilidad Social Corporativa
Gobierno Cooperativo
Membresía abierta y voluntaria
Control democrático de los miembros
Participación económica de los miembros
Autonomía e independencia
Educación, formación e información
Cooperación entre cooperativas
Compromiso con la comunidad
VALORES DE LA COOPERATIVA
Equidad
Honestidad
Responsabilidad
Disciplina
Solidaridad

6. OBJETIVOS
 Los objetivos de la cooperativa alianza del valle se han clasificado en largo, mediano y
corto plazo, de acuerdo al tiempo de ejecución además se encuentra clasificado en cada
una de las perspectivas del cuadro del mando integral de la siguiente manera:
 OELP: Objetivos estratégicos a largo plazo
 OTMP: Objetivos tácticos a mediano plazo
 OOCP: Objetivos operativos a corto plazo

7. a) Perspectiva del gobierno de riesgo
Esta perspectiva que responde a las expectativas de gobernabilidad que tiene la institución estará
suspendida la propuesta del valor de la Cooperativa Alianza del Valle los objetivos son los siguientes:
TIPO OBJETIVO
OELP Contar con una base de datos actualizados de la información
de socios clientes.
OELP Contar con un sistema fuerte en prevención de lavado de
activos y gestión de riesgos.
OTMP Fortalecer los conocimientos en la prevención de lavado de
activos administración de riesgos y control interno.
OOCP Capacitar a los directivos funcionarios empleados sobre su
responsabilidad dentro de la organización.
OOCP Mantener la normativa interna las políticas procedimientos y
metodologías en función a lo establecido con la
superintendencia y economía popular y solidaria.

8. b) Perspectiva financiera
Se centra en la creación de valor, permite verificar la generación de recursos financieros para la
gestión de crecimiento y aprendizaje y procesos internos logrando así una adecuada
satisfacción de los asociados, la cual tiene los siguientes objetivos:
TIPO OBJETIVO
OELP Alcanzar 200 millones de activos a diciembre mediante una
gestión financiera eficiente eficaz que garantice la permanencia
en tiempo de la institución.
OTMP Mantener un nivel adecuado de rentabilidad qué aporte
crecimiento patrimonial de la institución a través del control de
gastos operativos.
OOCP Incrementar la solvencia patrimonial.
OOCP Obtener financiamiento que permite alcanzar el crecimiento
proyectado.

9. c) Perspectiva cliente/socio
En esta perspectiva responde a las
expectativas de los socios, la satisfacción
de los socios la cual son los siguientes:
TIPO OBJETIVO
OELP Contribuir a mejorar la calidad de vida de los
asociados con la aplicación de actividades de
responsabilidad social cooperativa que consoliden a
nuestra institución como visionaria y solidaria.
OTMP Incrementar el sentido de pertenencia y el nivel de
posicionamiento de la institución de los Socios.
OOCP Incrementar el nivel de satisfacción de los asociados
de la cooperativa.
Perspectiva del crecimiento y aprendizaje
Los objetivos de esta perspectiva sirven como plataforma o
motor de desempeño del futuro de la alianza del Valle
incluyendo recursos humanos y su capacidad para
adaptarse a nuevas realidades, así como también en la parte
de la tecnología y el crecimiento de la cooperativa.
TIPO OBJETIVO
OELP Mantener en óptimas condiciones el funcionamiento de la
plataforma tecnológica de la institución procurando en
todo momento la continuidad del servicio.
OTMP Desarrollar y adquirir sistemas informáticos gerenciales
como funcionales de gestión para los usuarios.
OOCP Mejorar la seguridad es de información y continuidad
operacional de los productos y servicios de la cooperativa
OELP Definir y fortalecer la cultura organizacional y mejorar el
clima laboral.
OTMP Retener el mejor talento humano y bajar la rotación de
personal.
OOCP Desarrollo y talento humano y automatización de

10. e) Perspectiva de procesos
Los objetivos de esta perspectiva de procesos internos identifican todos los procesos clave de la
Organización de cuyo éxito depende la satisfacción y expectativas de los Socios y son los
siguientes:
TIPO OBJETIVO
OELP Lograr eficiencia en los procesos institucionales
que ayuden a una mejora continua de la
institución.
OTMP Disminuir el número de incumplimientos de las
políticas y procedimientos

11. Estructura organizacional

12. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DEL DEPARTAMENTO DE TI

13. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DEL DEPARTAMENTO DE TI
• Administra los recursos informáticos y
tecnológicos de la cooperativa de tal forma
que se minimice la exposición al uso
indebido o inadecuado de los mismos.
• Elaborar el Plan Estratégico y el Plan
Operativo Anual del área, el cual se
realizará trimestralmente el control y
monitoreo a fin de emitir el informe
correspondiente, además de colocación de
ajustes, cuando exista justificación interna
o externa.
Jefe de Información y
tecnología
• Administrar proyectos de software que
satisfagan las necesidades de
mejoramiento y calidad de los
procedimientos y actividades
institucionales, con la implementación de
sistemas automatizados.
• Analizar los requerimientos enviados por el
administrador de TI y apoyar en la mejora
de estos.
Administrador de TI
• Administrar los recursos tecnológicos
monitoreando el buen desempeño de los
equipos servidores, supervisar que las
redes de telecomunicaciones estén
operativas en su totalidad, controlar
inventario del hardware y software
licenciado.
Administrador del
de Cómputo

14. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DEL DEPARTAMENTO DE TI
• Ejecutar procesos
diarios, mantener la
operatividad de los
equipos tecnológicos
y servicios
relacionados al área.
Operador
• Analizar los
requerimientos
enviados por el
administrador de ti y
apoyar en la mejora
de estos.
Analista Programador
• Desarrollar software
que cumpla con los
requerimientos
institucionales.
Programador

15. PRINCIPIOS DE
COBIT
EN LA COOPERATIVA ALIANZA DEL VALLE

16. 1. Satisfacer las necesidades de las partes interesadas
CUADRO DE MANDO INTEGRAL DE LA COOPERATIVA ALIANZA DEL VALLE
OBJETIVOS ESTRATÉGIA RESPONSABLE PLAZO INDICADOR FÓRMULA META BASE
Aumentar las transacciones crédito
Obtener mayor cobertura a través del aumento de
agencias
Jefe de Crédito Semestral Aumento de transacciones crédito
Número de
transacciones de crédito / Número de
transacciones de crédito
40%
Incrementar anualmente cobertura cooperativa
cantonal.
Entregar mayor cobertura y expansión de
servicios financieros
Gerente Anual Crecimiento sucursales Nuevas sucursales/ total de sucursales 60%
Obtener un índice de solvencia eficaz.
Mantener los índices de solvencia financiera que
permitan cumplir con
las obligaciones
Jefe Financiero Anual Índice de solvencia Patrimonio total/Activo total*100 20%
Incremento y retención de socios.
Diseñar un plan de mercadeo directo para
tener mayor captación de mercado
Jefe de crédito Anual Incremento de socios
Socios año actual-socios anteriores/ Socios años
anteriores
70%
Incrementar el número de socios
Conocer el número total de socios con los que opera
la cooperativa
Jefe crédito Mensual Índice de número de socios
Número total de socios nuevos
/Total de socios
≥ 35%
Implementar nuevos sistemas de
información
Sistemas informáticos nuevos Dep. de Sistemas Trimestral Renovación de un sistema informático # de nuevos sistema informático Más 85%
Optimizar el sistema informático actualizado
que apoye a todos los niveles de la institución
Fortaleciendo los canales de comunicación Jefe departamento sistemas Trimestral Índice de cumplimiento % Requerimientos elaborados / Total solicitudes Más del 80%
Mejorar el sistema de información y
comunicación para la toma de decisiones.
Contar con sistemas informáticos acorde a las
necesidades integrando así objetivos empresariales
Asistencia técnica Anual Eficiencia información
Información en tiempo real/ Información
programada
85%.

17. COOPERATIVA ALIANZA DEL VALLE DEPARTAMENTO DE TI
ASAMBLEA GENERAL
GERENCIA GENERAL ADMINISTRADOR DE TI
EMPLEADOS
PROVEEDORES
ENTES REGULADORES

18. Valor
para
las
partes
interesadas
de
las
Inversiones
de
Negocio
Cartera
de
productos
y
servicios
competitivos
Riesgos
de
negocio
gestionados
(salvaguarda
de
activo)
Cumplimiento
de
leyes
y
regulaciones
externas
Transparencia
financiera
Cultura
de
servicio
orientada
al
cliente
Continuidad
y
disponibilidad
del
servicio
de
negocio
Respuestas
ágiles
a
un
entorno
de
negocio
cambiante
Toma
estratégica
de
Decisiones
basadas
en
información
Optimización
de
costes
de
entrega
del
servicio
Optimización
de
la
funcionalidad
de
los
procesos
de
negocio
Optimización
de
los
costes
de
los
procesos
de
negocio
Programas
gestionados
de
cambio
en
el
negocio
Productividad
operacional
y
de
los
empleados
Cumplimiento
con
las
políticas
internas
Personas
preparadas
y
motivadas
Cultura
de
innovación
del
producto
y
del
negocio
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
1 Alineamiento de TI y la estrategia de negocio P P S P S P P S P S P S S
2
Cumplimiento y soporte de la TI al cumplimiento del
negocio de las leyes y regulaciones externas
S P P
3
Compromiso de la dirección ejecutiva para tomar
decisiones relacionadas con TI
P S S S S S P S S
4 Riesgos de negocio relacionados con las TI estionados P S P S P P S P P
5
Realización de beneficios del portafolio de Inversiones
y Servicios relacionados con las TI
S P P P S S S
6
Transparencia de los costes, beneficios y riesgos de las
TI
P S S P S P S S P
7
Entrega de servicios de TI de acuerdo a los requisitos
del negocio
S S P P S S P P
8
Uso adecuado de aplicaciones, información y
soluciones tecnológicas
P S P S P S P S S
9 Agilidad de las TI S P S S P P P
10
Seguridad de la información, infraestructuras de
procesamiento y aplicaciones
P P S P S P S P
11
Optimización de activos, recursos y capacidades de las
TI
S S S S S S S
12
Capacitación y soporte de procesos de negocio
integrando aplicaciones y tecnología en procesos de
negocio
P S S P P S S S P P
13
Entrega de Programas que proporcionen beneficios a
tiempo, dentro del presupuesto y satisfaciendo los
requisitos y normas de calidad
S P P S P S P S S P
14
Disponibilidad de información útil y relevante para la
toma de decisiones
S P P P P P S S S S
15 Cumplimiento de TI con las políticas internas S S P S S P P
16
Personal del negocio y de las TI competente y
motivado
P P S S S P P S
17
Conocimiento, experiencia e iniciativas para la
innovación de negocio
P S P P S P S P S
Cliente
Interna
Aprendizaj
e
y
Crecimient
o
Meta relacionada con las TI
Financiera Cliente Interna Aprendizaje
Meta corporativa
Financiera

19. 2. Cubrir la empresa de extremo a extremo
Principios, políticas y marcos
Responsabilidad Social Corporativa
Alianza del Valle, concibe la Responsabilidad
Social Corporativa con el compromiso de
combinar el éxito económico de la
Cooperativa con el desarrollo sostenible, lo
que supone tomar decisiones basadas no
solo en criterios financieros, sino también,
en las consecuencias sociales de sus
acciones.
Gobierno Cooperativo
Alianza del Valle, está comprometida con la
efectiva aplicación de los más altos estándares
de gobierno cooperativo con objeto de contar
con la confianza de asambleístas, asociados,
clientes, proveedores, entes de control,
garantizando la transparencia, independencia y
Buen Gobierno de la Cooperativa en la gestión
institucional, salvaguardando los intereses de
los asociados, siendo constante en el propósito
de mejorar el servicio al socio/cliente.
Membresía abierta y voluntaria Las
cooperativas son organizaciones
voluntarias abiertas para todas aquellas
personas dispuestas a utilizar sus servicios
y dispuestas a aceptar las
responsabilidades que conlleva la
membresía sin discriminación de género,
raza, clase social, posición política o
religiosa.
Control democrático de los miembros Las
cooperativas son organizaciones
democráticas controladas por sus miembros
quienes participan activamente en la
definición de las políticas y en la toma de
decisiones. Los hombres y mujeres elegidos
para representar a su cooperativa, responden
ante los miembros. En las cooperativas de
base los miembros tienen igual derecho de
voto (un miembro, un voto), mientras en las
cooperativas de otros niveles también se
organizan con procedimientos democráticos.
Participación económica de los miembros
Los miembros contribuyen de manera
equitativa y controlan de manera
democrática el capital de la cooperativa.
Por lo menos una parte de ese capital es
propiedad común de la cooperativa.
Usualmente reciben una compensación
limitada, si es que la hay, sobre el capital
suscrito como condición de membresía.
Autonomía e independencia
Las cooperativas son organizaciones
autónomas de ayuda mutua, controladas
por sus miembros. Si entran en acuerdos
con otras organizaciones (incluyendo
gobiernos) o tienen capital de fuentes
externas, lo realizan en términos que
aseguren el control democrático por
parte de sus miembros y mantengan la
autonomía de la cooperativa.

20. Políticas
Cooperativa Alianza del
Valle usa y protege la
información que es
proporcionada por sus
usuarios al momento de
utilizar su sitio web. Esta
institución está
comprometida con la
seguridad de los datos de
sus usuarios.
Información que es recogida
Nuestro sitio web podrá
recoger información
personal, por ejemplo:
Nombre, información de
contacto como su dirección
de correo electrónico e
información demográfica.
Así mismo cuando sea
necesario podrá ser
requerida información
específica para procesar
algún pedido o realizar una
entrega o facturación.
Uso de la información
recogida
Nuestro sitio web emplea la
información con el fin de
proporcionar el mejor
servicio posible,
particularmente para
mantener un registro de
usuarios, de pedidos en
caso que aplique, y mejorar
nuestros productos y
servicios.
Cooperativa Alianza del
Valle está altamente
comprometida para cumplir
con el compromiso de
mantener su información
segura. Usamos los sistemas
más avanzados y los
actualizamos
constantemente para
asegurarnos que no exista
ningún acceso no
autorizado.
Enlaces a Terceros Este sitio
web pudiera contener
enlaces a otros sitios que
pudieran ser de su interés.
Una vez que usted de clic en
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tenemos control sobre al
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por lo tanto no somos
responsables de los
términos de privacidad, ni
de la protección de sus
datos en esos otros sitios
terceros

21. Procesos
Uno de los elementos principales dentro
del marco de cualquier institución,
constituye la utilización de mecanismos
que permitan lograr una conformidad en
el desarrollo de las actividades y una
mayor satisfacción de los clientes y del
personal en sí, de la Cooperativa
Es por ello que para lograr una acción de
mejoramiento es necesario realizar un
diagnóstico organizacional en base a
datos reales y fiables que permiten
visualizar de mejor manera y juzgar las
condiciones en las que se desarrolla el
sistema Cooperativo.
Dentro de los Procesos Estratégicos se
identifica la Gestión Gerencial y la
Gestión de la Calidad ,el cual consiste en
el establecimiento de un sistema
gerencial y de calidad que permita
construir, difundir y asegurar los
lineamientos estratégicos para orientar
los esfuerzos y acciones hacia el futuro,
basados en el liderazgo estratégico y la
formulación de estrategias de
supervivencia y de avanzada,
determinando un trabajo priorizado,
focalizado y gerenciado

22. 3.Aplicar un marco de referencia único
e integrado.
COSO ERM, es el marco
de control establecido
en la cooperativa para
la administración de
riesgos empresariales.
se maneja Cobit como
un marco de referencia
para el gobierno
corporativo, y por otro
lado ITIL para
la gestión de
los servicios de TI.
Se maneja un fuerte
ambiente de control
basado en COSO ERM
especificando el tema
de la TI dentro de la
Cooperativa.

23. 4.- Permitir un enfoque Holístico
Habilitador Descripción
1- Principios, Políticas y
Modelos
Debido a que la seguridad informática se fundamenta en la existencia de un conjunto de
políticas que brinden instrucciones claras y precisas que se constituyan en el soporte de la Alta
Gerencia, y con el objetivo de que sean una herramienta para la definición de los estándares y
procesos internos de la Cooperativa, se han definido políticas para los siguientes ámbitos:
Personas
Software
Datos
Hardware
Instalaciones físicas
Administración de seguridades
Comunicaciones
Internet
2- Procesos El Departamento de Informática y Tecnología ha definido una estructura muy clara sobre la
manera en que se interrelacionan los procesos de TI con las necesidades
del negocio. En primer lugar, se encuentran los recursos de TI, que incluyen: datos, aplicaciones,
tecnología, instalaciones y personas; los cuales permiten generar procesos de TI, los cuales han
sido clasificados en tres categorías generales: planificación y control, gestión y desarrollo y la
explotación y soporte.
3- Estructuras organizacionales Jefe de información y tecnología
Administrar los recursos informáticos y tecnológicos de la Cooperativa, de tal forma que se
minimice la exposición al uso indebido o inadecuado de los mismos.
Elaborar el Plan Estratégico y Plan Operativo Anual del Área, del cual
se realizará trimestralmente el monitoreo a fin de emitir el informe correspondiente, además de
la colocación de ajustes cuando existan justificaciones internas y/o externas.

24. 4.- Permitir un enfoque Holístico
Habilitador Descripción
4- Cultura, ética y
comportamiento
La política monetaria se basa en el principio de un Estado con la
obligación de proteger a los ciudadanos frente al sistema financiero a
través de leyes que creen una cultura financiera ―más democrática e
incluyente‖, esto justifica la aplicación de techos a las tasas de interés,
control al cobro de tarifas bancarias, creación de un defensor del
cliente.
5- Información Tomar el control de las organizaciones a través de la gente, los procesos
y especialmente la tecnología de la información permiten reducir los
riesgos que producen estos nuevos entornos cambiantes y permite
tener una mayor certidumbre sobre la continuidad del negocio.
6- Servicios, infraestructura
y aplicativos
La política de seguridad de la información, como documento dinámico
de la organización, debe seguir un proceso de actualización periódica
sujeto a los cambios organizacionales relevantes, tales como cambio en
la infraestructura tecnológica, alta rotación del personal, desarrollo de
nuevos servicios, diversificación de negocios, etc.
7- Personas, habilidades
y competencias
El Departamento de TI, ha definido los perfiles del personal donde se
realiza una descripción y análisis de los cargos existentes en el área, a
continuación se muestra los perfiles diseñados para cada uno de los
funcionarios de TI definidos en el manual de perfiles ocupacionales del
Departamento

25. 5.- Separar el gobierno de la gestión
Se propone que la
cooperativa “Alianza Del
Valle” Ltda. implementa los
procesos de gobierno y de
gestión de manera separada
Donde cada área
clave queden
cubiertas, donde se define
primero lo que trata el
gobierno y la gestión de la
institución.
El gobierno de la institución
financiera describe
la necesidad que tiene
el gobierno centrándose en
evaluar, dirigir y monitorear
sus procesos
y así determinar las metas
corporativas tomando así las
decisiones correctas a
través del rendimiento de
la cooperativa y cumpliendo
con dichas metas acordadas.

26. 5.- Separar el
gobierno de
la gestión

27. Estructura
organizativa del
departamento
En esta parte se destaca algunas la
gestión de TI, donde se gestiona el
marco de TI, de igual manera la
estrategia, la arquitectura
empresarial,
innovación, presupuestos y costos, y
recursos humanos.

28. MAPEO DE METAS

29. MAPEO DE METAS
 Por medio del modelo de COBIT 5 que dio como referencia el principio uno se pudo priorizar las
metas de Cooperativa “Alianza del Valle” Ltda. basadas en el periodo 2020-2021, donde los objetivos
estratégicos relacionados a las 17 metas corporativas de COBIT, que a su vez están agrupadas en 4
secciones: financiera, cliente, interna y aprendizaje y crecimiento. Para priorizar el mapeo entre las
metas corporativas de COBIT 5 y las metas relacionadas con las ti, fue necesario partir de las metas
institucionales de la Cooperativa “Alianza del Valle” Ltda con la misma escala y calificación. Las metas
propuestas por COBIT 5 son 17, tal como se muestra y se presenta de la siguiente manera:
 ✓ En forma horizontal están las 17 metas propuestas como objetivos genéricos de COBIT 5.
 ✓ En forma vertical están las metas mapeadas de la cooperativa frente a las metas corporativas de
COBIT 5.
 ✓ El criterio que se tomó en consideración para obtener este resultado fue del coordinador de TI.
 ✓ Para su aplicación de las tablas que se muestran a continuación se realiza una ponderación a los
procesos Principales y Secundarios

30. MAPEO ENTRE LAS METAS CORPORATIVAS DE COBIT 5 Y
LAS METAS RELACIONADAS CON LAS TI

31. MAPEO DE OBJETIVOS TI COBIT 5.0 CON LOS
OBJETIVOS TI

32. MAPEO DE OBJETIVOS COBIT 5 CON LOS OBJETIVOS DEL NEGOCIO

33. MAPEO ENTRE LOS OBJETIVOS CORPORATIVOS DE COBIT 5 Y
LOS OBJETIVOS RELACIONADAS CON LAS TI

34. MAPEO DE PROCESOS

35. COOPERATIVA “ALIANZA DEL VALLE”
LTDA.
 Para establecer un mapeo de procesos según COBIT5.0 en donde ser plantean 37
procesos para cubrir de extremo a extremo los aspectos de TI en la cooperativa
“Alianza del Valle” Ltda. Y la implementación de 37 procesos representa que la
institución en donde se planifique su presupuesto y tiempo es necesario
establecer un mecanismo para priorizar los procesos, de tal manera que se pueda
proyectar en el tiempo la implementación de los mismos.
 En este sentido, se utiliza cascada de metas en donde se puede evidenciar las
Necesidades o preocupaciones de las partes interesadas”, es necesario definir
correctamente quienes serán las partes interesadas, puesto que estos seleccionaran
un número determinado de necesidades.
 Para esto se a levantado la siguiente información proporcionada por los directivos
de la cooperativa “Alianza del Valle” Ltda.

36. PARTES INTERESADAS INTERNAS PREGUNTAS DE LAS PARTES INTERESADAS INTERNAS
 Consejo Administrativo TI
 Director general ejecutivo
 Director Financiero
 Director de sistemas de información
 Responsable de riesgos
 Ejecutivos del negocio
 Procelarios de los procesos del negocio
 Responsables del negocio
 Responsables de riesgos
 Responsables de segundad
 Responsables del servicio
 Responsables de recursos Humanos
 Auditoría interna
 Responsables de privacidad
 Usuarios de TI
 Gerentes de TI
 Etc.
• ¿Cómo consigo valor del uso de las TI? Están los Usuarios finales satisfechos con la calidad del servicio de TI?
• ¿Cómo gestiono el rendimiento de TI?
• ¿Cómo puedo explotar mejor las nuevas tecnologías para nuevas oportunidades de negocio?
• ¿Cómo construyo y estructuro mi departamento de TI?
• ¿Cuánto dependo de los proveedores externos? ¿Estoy gestionando bien los contratos de externalización de TI?
• ¿Cómo obtengo aseguramiento sobra los proveedores externos?
• ¿Cuáles son los requisitos (de control) para la información?
• ¿Considero todos los riesgos relativos a TI
• ¿Estoy realizando una operación de TI eficiente y residente?
• ¿Cómo controlo el costo de TI ¿Cómo utilizo recursos de la manera más efectiva y eficiente?
• ¿Cuáles son las opciones de aprovisionamiento más efectivas y eficientes?
• ¿Tengo suficiente personal pera TI ¿Cómo puedo desarrollar y mantener sus habilidades y cómo gestiono su
rendimiento?
• ¿Cómo consigo aseguramiento sobre TI?
• ¿Está bien asegurada a información que se está procesando?
• ¿Cómo puedo mejorar la capacidad de respuesta del negocio mediante un entorno de TI más flexible?
• ¿Fracasan los proyectos de TI en proporcionar lo que habían prometido? Si es así. ¿por qué? ¿Está siendo TI un
obstáculo para ejecutar la estratega de negocio?
• ¿Cuán críticas son las TI pera la sostenibilidad de la empresa? ¿Qué harta si las TI no estuvieran disponibles?
• ¿Qué procesos de negocio críticos dependen re TI y cuáles son los requerimientos de los procesos de negocio?
• ¿En cuánto han excedido de medios los presupuestos de operación de TI? ¿Con qué frecuencia y cuánto se salen del
presupuesto los proyectes de Ti.
• ¿Qué parte del esfuerzo de TI se dedica a apagar fuegos en lugar de facilitar las mejoras del negocio?
• ¿Son suficientes los recursos y la infraestructura de TI disponibles para conseguí los objetos estratégicos de empresa
requeridos?
• ¿Cuánto se tarda en la toma de decisiones aportantes de TI?
• ¿Son transparentes el esfuerzo y las inversores totales en TI?
• ¿Respalda TI a la empresa en et cumplimiento de la normativa y la nieles de servicio? ¿Cómo puedo saber si se compra

37. PARTES INTERESADAS EXTERNAS PREGUNTAS DE LAS PARTES INTERESADAS EXTERNAS
 Aliados del negocio
 Proveedores
 Accionistas
 Reguladores / Gobierno
 Usuarios externos
 Clientes
 Organizaciones de
 estandarización
 Auditores externos
 Consultores
 Etc
• ¿Cómo sé que las operaciones de mi alado de negocio son seguras y hebras?
• ¿Cómo sé que la empresa cumple con las normativas y regulaciones aplicables?
• ¿Cómo sé que la empresa está manteniendo un sistema efectivo de control interno?
• ¿Los afeados del negocio mantienen bajo control la cadena de información ente dos?
Entre otras.

38. EL Mapeo entre las metas corporativas y las
preocupaciones de las partes interesadas
 EL Mapeo entre las metas corporativas y las preocupaciones de las partes
interesadas”, con las preocupaciones seleccionadas de las partes interesadas se
establece una relación con las metas corporativas, y las determinamos en la
siguiente matriz

39. .
Valor
para
las
partes
interesadas
de
las
Inversiones
de
Negocio
Cartera
de
productos
y
servicios
competitivos
Riesgos
de
negocio
gestionados
(salvaguarda
de
activo)
Cumplimiento
de
leyes
y
regulaciones
externas
Transparencia
financiera
Cultura
de
servicio
orientada
al
cliente
Continuidad
y
disponibilidad
del
servicio
de
negocio
Respuestas
ágiles
a
un
entorno
de
negocio
cambiante
Toma
estratégica
de
Decisiones
basadas
en
información
Optimización
de
costes
de
entrega
del
servicio
Optimización
de
la
funcionalidad
de
los
procesos
de
negocio
Optimización
de
los
costes
de
los
procesos
de
negocio
Programas
gestionados
de
cambio
en
el
negocio
Productividad
operacional
y
de
los
empleados
Cumplimiento
con
las
políticas
internas
Personas
preparadas
y
motivadas
Cultura
de
innovación
del
producto
y
del
negocio
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
1
¿Son suficientes los recursos y la infraestructura de TI
disponibles para conseguí los objetos estratégicos de
empresa requeridos?
p p p
2
¿Cómo gestiono el rendimiento de TI?
3
¿En cuánto han excedido de medios los presupuestos de
operación de TI? ¿Con qué frecuencia y cuánto se salen
del presupuesto los proyectes de Ti.
p p p
4
¿Cómo consigo valor del uso de las TI? Están los
Usuarios finales satisfechos con la calidad del servicio
de TI?
p p
5
¿Cómo puedo explotar mejor las nuevas tecnologías
para nuevas oportunidades de negocio?
p p p
6
¿Cómo puedo mejorar la capacidad de respuesta del
negocio mediante un entorno de TI más flexible?
P P
7
¿Cuánto dependo de los proveedores externos? ¿Estoy
gestionando bien los contratos de externalización de TI?
P P
8
¿Cómo obtengo aseguramiento sobra los proveedores
externos?
P P
9 ¿Considero todos los riesgos relativos a TI? p
10
¿Cómo controlo el costo de TI ¿Cómo utilizo recursos
de la manera más efectiva y eficiente?
P
11
¿Está bien asegurada a información que se está
procesando?
p p p p p
12
¿Cuánto se tarda en la toma de decisiones aportantes de
TI?
p p
13
¿Respalda TI a la empresa en et cumplimiento de la
normativa y la nieles de servicio? ¿Cómo puedo saber
si se compra con todos las normas aplicable.
P p
14
¿Cuán críticas son las TI pera la sostenibilidad de la
empresa? ¿Qué harta si las TI no estuvieran
disponibles?
p p
15
¿Qué procesos de negocio críticos dependen re TI y
cuáles son los requerimientos de los procesos de
negocio?
p
Cliente
Interna
Aprendizaje
y
Crecimiento
Mapeo entre las Metas Corporativas de COBIT 5 y las Preguntas del Gobierno y la Gestion
Necesidades de las Partes Interesadas
Financiera Cliente Interna Aprendizaje
Meta corporativa
Financiera

40. “Mapeo entre las metas corporativas y
las metas relacionadas con TI”
 “Mapeo entre las metas corporativas y las metas relacionadas con TI”, con las metas
corporativas obtenidas en la actividad anterior se establece una relación con las metas
relacionadas con TI, con la ayuda de la matriz mostrada en la tabla anterior, y como
resultado de esta actividad se obtiene las metas relacionadas con TI, como se puede
notar en la Tabla 16, la relación se establece con las letras “P” y “S” (Primario y
secundario respectivamente) A continuación la ejecución: