Este documento presenta una guía de estudios sobre el tema de captación y crédito. En la sección de captación, define conceptos clave como cooperativismo, sociedad cooperativa, función de las cooperativas, valores y principios cooperativos, captación, ser socio, ahorro, inversión e interés. En la sección de crédito, explica los elementos de un crédito como socio acreditado, monto, tasa de interés, plazo, frecuencia de pago, garantías e instrumentación.

1. GUIA DE ESTUDIOS

2. BIENVENIDO
• Te damos la bienvenida a este tu curso interactivo de “diagnostico”
• Es muy importante sentirte cómodo y dedicarle el tiempo adecuado con toda la seriedad absoluta.

3. MATERIA:
CAPTACION

4. • CAPTACION:
1.- Que es el Cooperativismo.
2.- Que es una Sociedad Cooperativa LGSC Articulo dos.
3.- Función de las Cooperativas
4.- Valores Cooperativos.
5.- Principios Cooperativos.
6.- Que es captación.
7.- Que es ser socio de una Cooperativa.
8.- Que es el ahorro.
9.- Que es una inversión.
10.- Que es tasa de interés.
11.- Tipos de tasa de interés.
12.- Variables del interés.

5. ¿Que es el Cooperativismo?
• El cooperativismo es el movimiento y la doctrina
que impulsan la promoción y la organización de
cooperativas: sociedades autónomas cuyos
integrantes buscan satisfacer una necesidad en
común.
• La participación se da por el trabajo diario y
continuo, con la colaboración y la solidaridad.

6. Que es una sociedad Cooperativa de
acuerdo a la Ley General de Sociedades
Cooperativas.
ARTÍCULO 2

7. Función de las Cooperativas.
• Las cooperativas prestan servicios a sus asociados y
a la comunidad, sin fines de lucro. Están
administradas por un Consejo integrado por sus
asociados. Todos sus asociados pueden participar
de las reuniones llamadas Asambleas, donde se
deciden los actos más importantes de la vida de la
Cooperativa.
• El Cooperativismo busca desarrollar al HOMBRE,
con el valor de la Cooperación, de la igualdad, de la
justicia, del respeto y del trabajo conjunto.

8. Valores Cooperativos
• La "Declaración de Identidad Cooperativa" hecha por la Alianza
Cooperativa Internacional, ACI, en septiembre de 1995, expresa
en su primera oración lo siguiente: "Las cooperativas se basan en
los valores de ayuda mutua, responsabilidad, democracia,
igualdad, equidad y solidaridad".
• Tanto los precursores como los fundadores del Cooperativismo
creyeron y practicaron una serie de virtudes denominadas valores
éticos, que han sido tradicionalmente guías morales de
comportamiento para los cooperadores en sus relaciones
económicas y sociales al interior de la cooperativa: Honestidad y
transparencia; responsabilidad social y preocupación por los
demás.

9. Principios del Cooperativismo.
• Primer Principio: Membresía abierta y voluntaria
Las cooperativas son organizaciones voluntarias abiertas para todas aquellas
personas dispuestas a utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las
responsabilidades que conlleva la membresía sin discriminación de género, raza,
clase social, posición política o religiosa.
• Segundo Principio: Control democrático de los miembros
Las cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros
quienes participan activamente en la definición de las políticas y en la toma de
decisiones.
Los hombres y mujeres elegidos para representar a su cooperativa, responden
ante los miembros.
En las cooperativas de base los miembros tienen igual derecho de voto (un
miembro, un voto), mientras en las cooperativas de otros niveles también se
organizan con procedimientos democráticos.

10. • Tercer Principio: Participación económica de los miembros
Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera
democrática el capital de la cooperativa. Por lo menos una parte de ese
capital es propiedad común de la cooperativa.
Usualmente reciben una compensación limitada, si es que la hay, sobre el
capital suscrito como condición de membresía.
Los miembros asignan excedentes para cualquiera de los siguientes
propósitos: El desarrollo de la cooperativa mediante la posible creación de
reservas, de la cual al menos una parte debe ser indivisible; los beneficios
para los miembros en proporción con sus transacciones con la
cooperativa; y el apoyo a otras actividades según lo apruebe la
membresía.
• Cuarto Principio: Autonomía e independencia
Las cooperativas son organizaciones autónomas de ayuda mutua,
controladas por sus miembros.
Si entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo gobiernos) o
tienen capital de fuentes externas, lo realizan en términos que aseguren el
control democrático por parte de sus miembros y mantengan la
autonomía de la cooperativa.

11. • Quinto Principio: Educación, formación e información
• Las cooperativas brindan educación y entrenamiento a sus miembros,
a sus dirigentes electos, gerentes y empleados, de tal forma que
contribuyan eficazmente al desarrollo de sus cooperativas.
• Las cooperativas informan al público en general, particularmente a
jóvenes y creadores de opinión, acerca de la naturaleza y beneficios del
cooperativismo.
• Sexto Principio: Cooperación entre cooperativas
• Las cooperativas sirven a sus miembros más eficazmente y fortalecen el
movimiento cooperativo trabajando de manera conjunta por medio de
estructuras locales, nacionales, regionales e internacionales.
• Séptimo Principio: Compromiso con la comunidad
• La cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de su comunidad
por medio de políticas aceptadas por sus miembros.

12. CONCEPTOS BÁSICOS.

13. ¿Qué es captación?
• La idea de captación suele utilizarse para aludir al
proceso que se lleva a cabo con el objetivo de
ganar la simpatía o la voluntad de una persona. O
en el sentido económico es la atracción de dinero
ya sea como ahorro o inversión.

14. Que es ser Socio en una Cooperativa
• “La cooperación consiste en la
comunidad de esfuerzos de un grupo
de personas, con identidad de
doctrina y de intereses, con el fin de
mejorar sus condiciones de vida”.
Para conocer la real importancia de ser
socio de una cooperativa es necesario
conocer el significado de cooperación:
Florencio Eguía Villaseñor, ABC de la cooperación”.

15. • Alrededor del mundo existen diferentes tipos de
cooperativas: de consumo, producción, ahorro y crédito,
entre otras. Aunque el giro de la cooperativa sea diferente,
todos los socios que las integran tienen las mismas
características:
• Se comprometen con el modelo cooperativo y lo difunden.
• Todos los socios de una misma cooperativa persiguen los
mismos intereses.
• Están dispuestos a aceptar las responsabilidades que implica
ser socio de su cooperativa.
• Viven el éxito de la cooperativa gracias a su compromiso con
ella.
• Anteponen el bienestar común por encima del individual.

16. • Como puedes ver ser socio de una cooperativa es mucho
más que pagar una cuota de membresía, pedir créditos
con tasa de interés competitiva o producir bienes o
servicios; en las cooperativas lo realmente importante es
el ser humano y su desarrollo en conjunto.
¡Ser socio de una cooperativa es crecer en conjunto!

17. ¿Qué es el ahorro?
• Ahorro es la acción de ahorrar (guardar dinero
para el futuro, reservar parte del gasto ordinario o
evitar un gasto o consumo mayor) y la cosa que se
ahorra. El ahorro, por lo tanto, es la diferencia que
existe en el ingreso disponible y el gasto
efectuado.

18. ¿Qué es una inversión?
• Una inversión, en el sentido económico, es una
colocación de capital para obtener una ganancia
futura. Esta colocación supone una elección que
resigna un beneficio inmediato por uno futuro y,
por lo general, improbable.
• Una inversión contempla tres variables: el
rendimiento esperado (cuánto se espera ganar), el
riesgo aceptado (qué probabilidad hay de obtener
la ganancia esperada) y el horizonte temporal
(cuándo se obtendrá la ganancia).

19. Tasa de Interés:
• En el ámbito de la economía y las finanzas, el
concepto de interés hace referencia al costo que
tiene un crédito o bien a la rentabilidad de los
ahorros. Se trata de un término que, por lo tanto,
permite describir al provecho, utilidad, valor o la
ganancia de una determinada cosa o actividad.

20. Tipos de tasa de interés.
• EL INTERÉS DE TIPO SIMPLE: agrupa a los intereses que
surgen de una determinada inversión gracias al capital
inicial. Cabe resaltar que los intereses derivados del
capital en un cierto periodo no se acumulan al mismo
para producir los intereses que corresponden al
siguiente periodo. Esto supone que el interés simple
generado por el capital invertido se mantendrá idéntico
en todos los periodos de la inversión mientras no varíe
la tasa ni el plazo.
• EL INTERÉS COMPUESTO: en cambio, permite que los
intereses obtenidos tras el final del periodo de
inversión no se retiren, sino que se reinvierten y se
añaden al capital principal.

21. Variables del interés.
• La tasa de interés puede ser de CARÁCTER FIJO (se
mantiene estable mientras dura la inversión o se
devuelve el préstamo), O VARIABLE (se actualiza,
por lo general, de manera mensual, para adaptarse
a la inflación, la variación del tipo de cambio y otras
variables).

23. MATERIA:
CREDITO

24. INDICE
• Definición de Credito
• Elementos del Credito
• Socio Acreditado
• Monto
• Tasa de Interés
• Plazo
• Frecuencia de pago
• Garantías
• Instrumentación
• Recuperación
• Principales puntos de análisis

25. DEFINICION DE CREDITO
• El origen etimológico de la
palabra crédito nos remonta al
latín creditum, que significa
“cosa confiada”. Por lo tanto, la
noción de crédito aparece
vinculada con tener confianza

26. CREDITO EN TERMINOS FINANCIEROS
• Es una operación financiera en la
que una persona o entidad
(acreedor) presta una cantidad
determinada de dinero a otra
persona (deudor).
• El deudor deberá devolver el dinero
tras el tiempo pactado, además de
una serie de intereses que son las
ganancias del acreedor.

27. DEUDOR
• Es aquella persona que está obligada a
satisfacer una deuda; partimos de que el
origen de la deuda es de carácter
voluntario, es decir, que el deudor decidió
libremente comprometerse al pago de dicha
obligación.
ACREEDOR
• Un acreedor es una persona, física o jurídica,
que ha entregado un crédito o un bien material a
otra persona (deudor) y espera recibir un pago a
cambio. El acreedor tiene derecho a exigir el
pago o la obligación acordada en la fecha
previamente fijada. En caso de que el deudor no
cumpliera con su obligación, el acreedor puede
optar a reclamar un activo real del deudor como
recompensa (una vivienda o un coche, por
ejemplo).
SOCIO
S
SOCIOS
SOCIO
S

28. ELEMENTOS DEL CREDITO
Cooperativa
Socio
Acreditado Monto
Tasa de Interés
PlazoFrecuenciaGarantías
Instrumentación
Recuperación

29. ENTIDAD FINACIERA
Una entidad financiera es un intermediario
del mercado financiero. Las entidades financieras
pueden ser bancos, cajas de
ahorros o cooperativas de crédito, es decir,
intermediarios que administran y prestan dinero.

30. SOCIO ACREDITADO
Persona que cubrió los requisitos para
ser socio y depositar su parte social
requerida y que es sujeto de crédito u
ofrece confianza.

31. MONTO
Cantidad de dinero que se entrega a un
socio acreditado al obtener un credito.

32. TASA DE INTERES ORDINARIAO NORMAL
Es un porcentaje que se traduce en un monto de
dinero, mediante el cual se paga por el uso del
dinero.
Si se trata de un crédito, la tasa de interés es el
monto que el deudor deberá pagar a quien le
presta, por el uso de ese dinero.

33. TASA DE INTERES MORATORIA
Es un porcentaje de dinero que se cobra cuando no se
cumple con el pago acordado en la fecha acordada, En
otras palabras, es un castigo por no cumplir con tu "parte
del trato"... Pagar.

34. PLAZO
Es el tiempo que tiene un socio acreditado para realizar su pago
de su credito, es el periodo que transcurre entre el inicio y la
terminación de un contrato; término que se da para pagar o
satisfacer una cosa
Puede ser desde 1 mes hasta 60 meses.

35. FRECUENCIA DE PAGO
Periodos de tiempo que se
establece entre una institución
financiera y un socio
acreditado para realizar el pago
de la cuota acordada de un
credito.
 DIARIO
 SEMANAL
 CATORCENAL
 MENSUAL
 BIMENSUAL
 SEMESTRAL
 AL VENCIMIENTO
Tipos de
Frecuencias de
pago

36. GARANTIA
Seguridad de que una cosa
va a suceder o realizarse.
 PERSONALES
 PRENDARIAS
 APRECIATIVAS
 HIPOTECARIAS
Tipos de
Garantías

37. GARANTIAS PERSONALES
Es la persona o Personas (personas físicas)
Familiares o amistades que aseguran el
cumplimiento de la obligación de pago
contraído por un tercero. Se llama garante a la
persona que garantiza un préstamo a favor de
un tercero, como fiador o como avalista.

38. GARANTIAS PRENDARIAS
Es una Garantía real constituida sobre un bien mueble para asegurar el
cumplimiento de una obligación por parte del deudor. En caso de que
éste no cumpliese, el acreedor tiene derecho a enajenar el bien y
recuperar así los fondos que le había prestado. Activos muebles
aportados en garantía de un préstamo.

39. GARANTIAS HIPOTECARIAS
Los préstamos con garantía hipotecaria son los que
garantizan el cumplimiento de un pago en préstamo o
el de un crédito a través de una hipoteca, es decir, de
un inmueble que se coloca como garantía de pago de
deuda

41. Un pagaré es un titulo de credito que contiene
la promesa incondicional de una persona
(deudor), de que pagará a una segunda
persona (acreedor), una suma determinada de
dinero en un determinado plazo de tiempo.

42. Es aquel por medio del cual una persona llamada
acreditante, se obliga a poner a disposición de otra,
llamada acreditado, una suma de dinero o a contraer por
cuenta del acreditado una obligación para que el mismo
haga uso del crédito concedido en la forma y términos
pactados, por lo que el acreditado quedará obligado a
restituir al acreditante las sumas de que disponga, o a
cubrirlo oportunamente por el importe de la obligación
que contrajo, y en todo caso, a pagar los intereses,
comisiones, gastos y otras prestaciones.

43. Es una tabla donde se muestra
el calendario de pagos que se
tiene que afrontar al
concederse un préstamo. Es
decir, es un resumen de todos
los pagos que tiene que
realizar el prestatario (la
persona que disfruta del
préstamo) durante la vida del
préstamo

44. La recuperación créditos es
una actividad que tiene por
objeto realizar el pago de
una cuota, establecida en la
tabla de amortizaciones en
tiempo y forma o cuando el
deudor no llega a saldarlo o
se rechaza a cumplirlo

45. El buró de crédito es una empresa privada, independiente de las
instituciones financieras, de las comerciales y de las gubernamentales, que
tiene como fin concentrar y proporcionar a sus empresas afiliadas, la
información referente al comportamiento que han tenido las personas
físicas y morales con respecto a sus créditos.
Todas aquellas personas que hayan tenido , o que tengan actualmente algún
crédito, forman parte de la base de datos del buró de crédito. Ahí se registra
el historial crediticio de cada Usuario.

46. La capacidad de pago es la cantidad máxima de tus ingresos que puedes destinar al pago
de deudas.
Para calcular tu capacidad de pago debes saber:

47. Capacidad de pago
El resultado es el porcentaje de los ingresos que estará
comprometido al pago de gastos fijos y deudas. En este
ejemplo se destina $750, es decir, 75%.
Según la regla 50/40/10, lo ideal es destinar 50% de los
ingresos al pago de gastos fijos, 40% al pago de deudas y
10% al ahorro. En el ejemplo se destina $500 a los gastos
fijos, es decir 50%, y $250 al pago de deudas, es decir 25%

49. MATERIA:
COBRANZA

50. Definición de Cobranza
• Concepto de cobranza :
Se denomina cobranza al proceso mediante el cual se hace
efectiva la percepción de un pago de un crédito otorgado.

51. Cobranza Preventiva
• Cobranza preventiva es un tipo de gestión de cobranza que
se aplica a la cartera de socios, que luego de un análisis se
detecta que tienen alto riesgo de entrar en mora, entre
ellos tenemos socios nuevos, socios sobre endeudados,
socios con dificultades económicas.

52. Cobranza Preventiva
• Objetivo de la cobranza preventiva:
La cobranza preventiva tiene como objetivo el reducir
considerablemente la probabilidad de que la cartera entre en
mora, mediante estrategias de prevención debidamente
establecidas y desarrolladas desde el momento en el que se
origina la deuda.

53. Cobranza Preventiva
• ¿Qué tipos de gestiones podemos realizar en la cobranza preventiva?
La gestión preventiva se la puede desarrollar mediante el envío
de mensajes de texto , correos de invitación e inclusive llamadas
telefónicas e infirmando a los socios de los beneficios por mantener un
buen historial crediticio, todo esto como recordatorio por lo que es
recomendable utilizar un texto y tono suave durante la comunicación con
los socios.

54. Etapas de Cobranza
Etapa de cobranza Rango de Morosidad
Telefónica 1 a 30 días
Domiciliaria 31 a 90 días
Extrajucial 91 a 180 días
Judicial Mas de 180 días

55. Etapa Telefónica
• Actividad: llamada telefónica
• Responsable: Ejecutivo de Cuenta
El ejecutivo de cuenta deberá comunicarse con el deudor vía telefónica, SMS Texto o
correo electrónico para conocer la causa del atraso o falta de pago y requerir la
regularización del crédito, manteniendo en todo momento con respeto y cordialidad
hacia al socio. De igual forma, deberá detectar posibles riesgos a situaciones o
condiciones que se detecten en cualquier momento del proceso de cobro o
seguimiento tales como : cambio de domicilio, problemas de salud, problemas
económicos que puedan ser temporales o permanentes y nos representen
problemas a futuro.

56. Etapa Domiciliaria
• Actividad: Visita domiciliaria (1ra Oportunidad)
• Responsable: Gerente de Sucursal o Ejecutivo de Cobranza
EL ejecutivo de cobranza tendrá que realizar una primera visita domiciliaria al
socio para conocer la causa del atraso o falta de pago y requerir la regularización
del crédito, manteniendo en todo momento con respeto y cordialidad hacia al
socio. El socio tendrá que realizar un convenio por escrito donde se compromete a
regularizar su cuenta un periodo no mayor a 10 días.
Posteriormente el ejecutivo de cobranza tendrá que registrar su gestión en el
sistema sioef en el apartado de cobranza que al termino del día será entregado al
Gerente de sucursal para su conocimiento.

57. Etapa Domiciliaria
• Actividad: Visita domiciliaria( 2da Oportunidad)
• Responsable: Gerente de sucursal o Ejecutivo de Cobranza
El ejecutivo de cobranza tendrá que acudir al domicilio de los avales en caso de
que el socio a incumplido con el convenio de la primera visita y se le informara de
la situación del socio y de su comportamiento también le mencionara de lo
importante de cuidar su historial.
Al termino del día el ejecutivo de cobranza tendrá que registrar su gestión en el
sistema sioef en el apartado de cobranza que al termino del día será entregado al
Gerente de sucursal para su conocimiento.

58. Etapa Domiciliaria• Actividad: Visita domiciliaria
• Responsable: Gerente de sucursal o Jefe de Crédito
El gerente de sucursal o jefe de crédito tendrá que acudir al domicilio del socio y
avales para citarlos a una reunión para llegar aun acuerdo de regularización o
liquidación de la cuenta según el rango de morosidad. también para conocer la
causa del atraso o falta de pago. De igual forma, deberá detectar posibles riesgos a
situaciones o condiciones que se detecten en cualquier momento del proceso de
cobro o seguimiento tales como : cambio de domicilio, problemas de salud,
problemas económicos que puedan ser temporales o permanentes y nos
representen problemas a futuro.
Al termino del día tendrán que registrar su gestión de cobranza en el sistema sioef
y en caso de que observaran alguna complejidad de la recuperación del crédito se
le ofrecerán las alternativas de pago que se tienen en la cooperativa.

59. Alternativas de pago
La cooperativa cuenta con políticas de pago. En la cual se establecen las
alternativas que tiene el acreditado para cumplir con sus obligaciones
crediticias las cuales son: En efectivo, aplicación de haberes, bonificación
o condonación de intereses, prorroga, sustitución de créditos, sustitución
del deudor, reestructura, dación en pago y adjudicación.

60. Etapa Extrajudicial
• Actividad: Visita domiciliaria
• Responsable: Jefe de Cobranza
El jefe de cobranza tendrá la obligación de acudir al domicilio del socio y avales para
requerir el pago también para dictaminar la viabilidad de cobro por medio de
categorías los cuales son : Cobranza Administrativa, Cobranza Judicial, Castigo.
*En caso de que fuera Cobranza Administrativa dará el Vo.Bo. de quien será el
responsable del seguimiento para la recuperación de la cuenta.
• En caso de que se Dictamine como cobranza Judicial se Recabara la información
para enviarlo a los despachos externos.
• En caso que el dictamen sea Castigo Se recabara la documentación e información
que indica el Manual de Castigo

61. Etapa Judicial
• Actividad: Visita domiciliaria
• Responsable: Personal De cobranza ( Ejecutivo de Cobranza, Gerente, Jefes de
Área)
Independientemente de la etapa en la cual se encuentre el acreditado, el
Ejecutivo de cuenta, Ejecutivo de Cobranza, Gerente de Sucursal O Jefe de
Cobranza podrán turnar directamente a cobranza Judicial, cuando haya
identificado amenazas, indiferencia, sin localización del acreditado y avales,
negativa de pago etc..

62. castigo
• CASTIGO:
Es la cancelación del crédito cuando existe evidencia de que se han agotado las
gestiones formales de cobro o determinado la imposibilidad practica de
recuperación del crédito.
Objetivo:
La aplicación de castigos es determinar de forma oportuna la incobrabilidad de los
créditos de tal forma que evitemos la generación de reservas e intereses por
periodos largos, siempre y cuando se hayan realizado las gestiones de cobranza
que establece el manual de cobranza.

63. castigo
Las causas de Incobrabilidad pueden ser:
 Sin voluntad de pago.
Incosteabilidad.
Imposibilidad Practica de Cobro.
Por insolvencia económica.
Por domicilio desconocidos.

64. ¡¡Felicidades¡¡
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