Este documento presenta un programa de entrenamiento para usuarios finales sobre la administración y contabilización de activos fijos. El programa incluye una introducción, conceptos básicos, transacciones específicas y sus demostraciones, ejercicios y conclusiones. Cubre temas como el mantenimiento del registro maestro de activos, capitalización, operaciones básicas, contabilización de depreciación y corrección monetaria. El objetivo es que los usuarios aprendan a identificar y aplicar las operaciones disponibles en el sistema relacionadas
2. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
AGENDA
• Introducción
– Objetivos
– Transacciones / Temas
• Conceptos del Proceso
– Flujo del proceso
– Conceptos Básicos
– Glosario de términos utilizados
• Transacciones
– Conceptos por transacción
– Demostración por transacción
– Ejercicios por transacción
– Revisión por transacción
• Conclusión del curso
3. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
OBJETIVOS
• Ustéd será capaz de:
Identificar y aplicar las operaciones disponibles en el sistema
relativas al mantenimiento del Maestro de Activo Fijo.
Ejecutar en el sistema las operaciones básicas para activos
fijos.
Contabilizar la corrección monetaria y depreciación.
Identificar y desarrollar el módulo y sus procesos necesarios
para el cierre de ejercicio de la compañía.
4. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TRANSACCIONES / TEMAS
• Mantenimiento de registro maestro de activo fijo
– Creación de un registro maestro (AS01)
– Creación de un subnúmero de activo fijo (AS11)
– Modificación de un registro maestro (AS02)
– Bloquear / Desbloquear un activo fijo (AS05)
• Capitalización de activos fijos
– Altas de activos en curso por liquidación periódica (CJ88)
– Altas de activos definitivos por liquidaciones globales (CJ88)
– Altas por compra directa (MIGO)
– Tratamiento del interés capitalizable (AIAB, AIBU)
• Operaciones Básicas
– Visualización de un registro maestro (AS03)
– Visualización de valores de activo fijo (AW01N)
– Transferencia de un activo fijo (ABUMN)
– Baja de un activo fijo (ABAVN)
– Baja por venta de un activo fijo (ABAON)
5. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TRANSACCIONES / TEMAS
• Otras operaciones
– Corrección de amortizaciones de años anteriores (ABZU)
– Amortización no planificada (ABAA)
– Revalorización manual (ABAW)
– Otros (ABSO)
– Anulación de movimiento de activo fijo (AB08)
– Anulación de capitalización de activo en curso (AIST)
– Abono en ejercicio de factura (ABGL)
– Abono en ejercicio siguiente (ABGF)
• Corrección monetaria
– Crear Pool de trabajo (AR01)
– Tratar Pool de trabajo (AR31)
– Ingresar factores de corrrección monetaria (S_ALR_87003624)
– Programa de Corrección monetaria (J1AI)
– Anulación de corrección monetaria (Programa J_1AAINFL_REVERSE)
• Depreciación
– Contabilización de depreciación (AFAB)
6. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
TRANSACCIONES / TEMAS
• Operaciones de cierre
– Cambio de ejercicio
– Recálculo de valores
– Cierre de ejercicio
• Reportes
– Cuadro de activo fijo
– Comprobación de origen de cargos de activo fijo
– Altas de activo fijo
– Bajas de activo fijo
– Traslados de activo fijo
– Movimientos de activo fijo
– Modificaciones de los registros maestros de activo fijo
7. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Objetivos del Módulo de Activos Fijos
• Administración optima de los datos y reducción de errores cuando
se ingresan los datos asociados con los Activos de una Empresa.
Al establecer las áreas de depreciación se cuenta con una gran
flexibilidad. El usuario determina el número y las especificaciones
individuales de las áreas de amortización
8. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Descripción General del Modelo
PS: Proyectos de Inversión MM: Manejo de Materiales
- Creación de Obras en curso
- Alta de obras en curso por liquidaciones - Altas de Activos Fijos por compras directas
periódicas de Ordenes de Inversión de activos fijos
- Alta de activos fijos por liquidaciones - Validación del presupuesto disponible al
finales de Ordenes de Inversión momento de la Solicitud de Pedido
AM: Activos Fijos
- Administrar los bienes duraderos
de las empresas
- Automatización del registro contable
de las operaciones con activos
CO: Controlling FI: Financiero
- Asientos en línea de operaciones diarias
- Centros de Costos - Contabilización de depreciaciones, ajuste
- Ordenes Internas por inflación y Rev. técnico
- Manejo de períodos contables y
cronogramas de cierres
9. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Activo Fijo en SAP
Registro Maestro
Datos Maestros
Clases de Activos
Areas Valoración
Valoración
Activo Fijo
10. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Datos maestros
• Permiten establecer los campos que van a componer el registro
maestro. Por ejemplo:
• Número de Inventario Físico
• Descripción del bien
• Centro de Costo u Orden Interna a la que imputará la
amortización
• Ubicación Física
• Cantidad de Unidades y Unidad de medida
• Etc.
11. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Clase de activos fijos
La clase de activos fijos representa la clasificación por naturaleza de los
inmovilizados de propiedad de la empresa.
Proveen valores por defecto: Equipos de
Vida Útil Computación
Clave de cálculo de amortización
Áreas de valoración definidas
Equipos e Instalaciones Licencias de Sistemas
Técnicas
Obras en curso
Muebles y útiles
12. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Clase de activos fijos (Cont.)
Las clases de activos establecen la conexión
entre el registro maestro de activo y las
cuentas contables:
ALTAS BAJAS Amortizaciones
Amortización Revalorizaciones
acumulada Determinación
de cuentas
13. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Plan de valoración
En general se requiere calcular valores para los activos según
diferentes necesidades, ya sean internas o externas. SAP permite
administrar valores para activos en paralelo definiendo tantas
áreas de valoración como sean necesarias.
El Plan de Valoración es un conjunto de áreas de valoración
generadas de acuerdo a las necesidades de una compañía.
Cada sociedad se asigna a un único Plan de Valoración.
14. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Áreas de Valoración Chile
Áreas Reales que contabilizan Áreas Derivadas
Suma de las Áreas:
Contable
FI
Contable Financiera en pesos
ML Total AF
ML Total AF
Chile ML
Chile ML Retasación Técnica en
pesos.
Retasación
Retasación
FI
Técnica en
Técnica en
ML
ML
Contable
Suma de las Áreas:
FI
Contable
en USD
en USD Financiera en dólares
Total AF Retasación Técnica en
Total AF
Chile MG
Chile MG dólares.
Retasación
Retasación
FI
Técnica en
Técnica en
USD
USD
SL
Chile Gaap
Chile Gaap
impto. ML
impto. ML
Chile Gaap
SL
Chile Gaap
impto. MG
impto. MG
15. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Áreas de Valoración Chile (Cont)
Áreas Reales que contabilizan Áreas Reales que NO contabilizan
SL
USG Corp
USG Corp
ML
ML Leyes fiscales:
FUT
FUT
valor de origen
vigente
SL
USG Corp
USG Corp
MG
MG
SL
USG Corp
USG Corp
Trib. Hist.
Trib. Hist.
ML
ML
USG SEC
USG SEC
ML
ML
SL
USG SEC
USG SEC
MG
MG
SL
SL
USG SEC
USG SEC
Trib. Hist.
Trib. Hist.
ML
ML
16. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Obras en Curso
Módulo PS
Obras tangibles Módulo AM
Proyecto e Intangibles
de Inversión N° Registro
Maestro
e
Liquidación iónd
ac
liz C
Periódica
Fina AU
la
Capitalización
ACTIVO FIJO
Inmovilizado Liquidación
en Curso Total
17. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Obras en Curso (Cont.)
Clase especial de AF CUENTA DE MAYOR
Obras en Curso
ó
Bienes de Cambio
Áreas de Clave de
valoración amortización No se calcula
Amortización en las
Am. Contable 0000
Am. Fiscal 0000 áreas de valoración
18. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Alta de Activos Fijos por Compras (Cont.)
La siguiente información se configura automáticamente en el registro
maestro de activos fijos en el momento de contabilización del alta:
– Fecha de capitalización
– Fecha de contabilización del alta original
– Período de alta
– Fecha de inicio de la amortización por áreas de valoración
DOCUMENTO Registro maestro 3100
Fecha de referencia Capitalización en ................................................. 20/04/2003
20/10/01 Alta original .......................................................... 20/04/2003
Proveedor: 1025 Período de alta ........................................................... 200304
Precio de compra
Área de valoración Contable Inicio de amortización 01/04/2003
$ 20.000.- Área de valoración Impositiva Inicio de amortización 01/01/2003
19. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Contabilizaciones en GL
• Asientos en línea de operaciones diarias
• Contabilización de depreciaciones, ajuste por inflación y rev. técnico
• Manejo de períodos contables y cronogramas de cierres
Módulo AM Módulo GL
Clases de
Cuentas
Activos Balance
de
MOBILIARIO Balance
Activo D H
Principal EDIFICIOS
RODADOS
D H
Radio- Herra-
GPS
teléfono mientas
Subnúmeros EDIFICIOS
D H
20. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Contabilizaciones en CO
Módulo AM Módulo CO
Orden Interna Orden Interna
Amortización
Centro de Costo Centro de Costo
22. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS BÁSICOS
• Plan de valoración:
– Es el conjunto de áreas de valoración que se gestionan en el activo
Fijo
• Clave de amortización:
– Es un conjunto de métodos y lógicas de cálculo para determinar el
importe de depreciación.
• Clase de movimiento:
– Es un campo clave en toda contabilización individual del activo fijo.
Indica si el importe es al “Debe” o al “Haber”, y el tipo de
movimiento que se está efectuando en el activo (1XX=> Altas, 2XX
=> Bajas, 3XX => Traslados)
23. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS BÁSICOS
• Clases de activos fijos:
- Las clases de activos fijos constituyen el medio más importante para
estructurar activos fijos. Puede definir un número ilimitado de clases de activos
fijos en el sistema. Las clases de activos fijos se pueden utilizar para estructurar
sus activos fijos en función de las necesidades de su empresa. Las clases de
activos fijos son válidas para todas las sociedades. Por lo tanto, el catálogo de
clases es relevante en todas las sociedades de un mandante. Esta afirmación
resulta igualmente válida cuando las sociedades tienen diferentes planes de
valoración y, por tanto, diferentes áreas de valoración.
- Características Importantes:
1. La clase de activos fijos proporciona los valores propuestos para
todos los registros maestros de activo fijo de la clase (Ej: vida útil)
2. La estructuración de las pantallas, la disposición de las fichas y las
características de los campos (obligatorio/opcional/suprimido) del
registro maestro de activo fijo se pueden especificar para la clase
de activos fijos
3. La asignación de los números de activos fijos puede controlarse
mediante la clase de activos fijos.
4. Constituye un parámetro importante en la Generación de reporte
24. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
CONCEPTOS BÁSICOS
• Determinación de cuentas
Utilización
• Mediante el componente FI-AA, se pueden actualizar automáticamente todas
las operaciones relevantes para el libro mayor. Éstas comprenden todas las
operaciones contables que se contabilizan en los activos fijos y todas las
modificaciones realizadas en los valores efectivos que el sistema calcula
automáticamente (especialmente, la amortización). Esta actualización se
produce inmediatamente y en modo interactivo para un área de valoración, o
bien como parte de las operaciones periódicas del resto de las áreas de
valoración.
Características
• Al contabilizar con imputación a un activo fijo, el sistema determina la cuenta de
mayor que deberá contabilizarse a partir de cuatro elementos: el plan de
cuentas válido en la sociedad, el área de valoración que se debe contabilizar, la
clave de asignación de cuentas y la clase de movimiento.
25. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Mantenimiento de activos fijos
Objetivos
• Identificar las operaciones que se pueden realizar con los
registros maestros de activos fijos
• Crear en el sistema un registro maestro de activo fijo
• Modificar un registro maestro de activo fijo
• Bloquear / desbloquear un registro maestro de activo fijo
26. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Creación de un registro maestro AS01
Para poder crear los registros maestros y / o subnúmeros, se
deberá determinar las características del mismo:
⇨ Sociedad
⇨ Clase de activo
⇨ Número de activo (solo para subnúmeros)
⇨ Centro de costo
⇨ Ubicación del activo
⇨ Vida útil
⇨ Criterios de Clasificación
27. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Creación de un registro maestro AS01/ AS11
AS01 / AS11
⇨ A los registros maestros que sean creados para compras
directas no se les deberá indicar cantidad ya que este
valor se actualiza al registrar la entrada de mercadería.
⇨ En el campo n° de inventario se deberá indicar el código
KKS, necesario para la integración con el módulo de
mantenimiento.
⇨ Se deberá indicar para cada área de valoración la vida útil
para el cálculo de la depreciación. Por defecto el sistema
propondrá la vida útil en las áreas tributarias.
⇨ Siempre se deberán llenar los campos obligatorios.
28. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Modificación de registro maestro AS02
AS02
Es posible modificar:
Datos normales, (Datos generales, Asignaciones, Origen)
con solo modificar el contenido del campo.
Datos dependientes de tiempo, para modificar el centro de
costo, es necesario crear un nuevo intervalo a partir del cual
es válido. Esto es reflejado en los reportes.
Datos de áreas de valoración, si se modifica la vida útil o la
clave de amortización, es necesario efectuar el recálculo de
valores.
29. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Bloqueo de activo fijo AS05
AS05
Se evitan activaciones de nuevas adquisiciones para un
activo, por lo anterior, al cierre mensual todo activo valorizado
deberá ser bloqueado.
Se puede desbloquear un activo fijo bloqueado
anteriormente.
Un activo fijo bloqueado permite realizar imputaciones de
corrección monetaria y depreciación.
30. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Visualización de registro maestro AS03
AS03
Para realizar la visualización se deberá indicar: el activo a
visualizar y el tipo de visualización (datos maestros, áreas de
valoración, o valores del activo)
La visualización permite simular parámetros de depreciación o
de movimientos por activo y de esta manera poder analizar su
impacto contable.
Si la visualización corresponde a una simulación, también se
deberán indicar los parámetros de simulación
correspondientes (por ejemplo: vida útil, clave de amortización
y clase de movimiento, etc.)
31. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Visualiz. de valores de activo fijo AW01N
AW01N
Para realizar la visualización de valores se deberá indicar: el
activo a visualizar y área de valoración a visualizar.
Se puede simular valores en años futuros y visualizar valores
en el pasado (hasta su fecha de capitalización).
Cambiando la vida útil y/o la clave de valoración, se visualizan
los nuevos valores que asume el bien.
32. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Transferencia de activo fijo ABUMN
ABUMN
Transferencias entre activos, se da cuando existe un activo y
surge la necesidad de realizar una transferencia del mismo (ya
sea total o parcial) sobre otro activo fijo nuevo, creado
especialmente.
Las transferencias se pueden realizar en forma total o parcial
(de un monto o porcentaje a aplicar).
33. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Baja de activo fijo ABAVN
ABAVN
Baja por desguace, indica que este activo deja de ser utilizado
en la compañía y debe ser desmantelado sin ningún ingreso
realizado. Al utilizar esta opción de contabilización, SAP no
crea ingreso alguno, ni contabilizaciones de ganancias y
pérdidas, en su lugar crea la contabilización Pérdidas por baja
de activo fijo sin ingresos por el valor del valor neto contable
que se da de baja.
Es posible efectuar una baja parcial, indicando cantidad o
porcentaje, en estos casos, se debe indicar si el activo es alta
del ejercicio o de ejercicios anteriores.
34. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Baja por venta de activo fijo ABAON
ABAON
Baja por venta de activo fijo, en esta operación se debe indicar
el ingreso por venta del activo fijo, el cual se contabiliza en una
cuenta de compensación (por el total de la venta), y junto a ella
una cuenta de resultado (Pérdida o Ganancia), por la
diferencia con el valor neto del activo.
La cuenta de compensación es utilizada también al contabilizar
la factura de venta quedando compensada.
35. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Correc. de amortización de años
anteriores ABZU
ABZU
Corrección, se entiende como una modificación posterior en los valores
del activo fijo. Esta modificación puede adoptar diferentes formas
dependiendo de los motivos de la misma. Existen dos motivos muy
comunes para las correcciones:
Olvidó capitalizar un activo fijo en un ejercicio ya cerrado y esta
omisión debe corregirse.
Las correcciones de valor (amortización) calculadas en el pasado
son demasiado elevadas. Ahora debe corregir este error, por medio
de una corrección en el ejercicio en curso. La amortización
excesiva generalmente tiene su origen en:
o La utilización de términos incorrectos de amortización, por ej.
incorrecta vida útil esperada, incorrecta clave de amortización.
o Amortización no planificada, que ya no es válida en la situación
actual.
o Una reducción posterior en los costos de adquisición y
producción de un activo fijo; por ej. debido a un abono posterior.
36. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Amortización no planificada ABAA
ABAA
La amortización no planificada permite contabilizar una depreciación
adicional a la planificada por el sistema.
Se debe tener presente al momento de contabilizarla si el activo es alta
del ejercicio o de ejercicios anteriores, ya que dependiendo de ello es la
clase de movimiento que debe utilizarse:
650 Amortización no planificada de activo fijo nuevo
640 Amortización no planificada de activo fijo antiguo
37. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Revalorización manual ABAW
ABAW
La revalorización manual consiste en realizar una contabilización en un
activo fijo (individual) de la revalorización en caso de algún error.
Cabe señalar que solo las área de valoración en moneda local (CLP) se
debe realizar la imputación, en aquellas áreas en moneda de grupo
(U$D) no se debe imputar valor alguno.
Dependiendo de la fecha de activación del bien y del signo de la
revalorización, es la clase de movimiento con las que se debe realizar
las contabilización, estas son:
891 Revalorización (de deudor) ejercicio anterior
892 Revalorización (de acreedor) ejercicio actual
893 Revalorización (de acreedor) ejercicio anterior
897 Revalorización (de deudor) ejercicio actual
38. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Otros ABSO
ABSO
Transacción que, principalmente, permite realizar regularizaciones o
ajuste de valores a determinadas áreas de valoración (US GAAP, o
casos especiales como los Activos en Leasing.)
Se definieron dos clases de movimiento que permitirán realizar ajuste de
valores, son:
Z01 Abono áreas Financieras US GAAP
Z02 Abono áreas Tributarias
Z03 Alta áreas tributarias
39. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Anulación de mov. de activo fijo AB08
AB08
Anulación de movimiento de activo fijo, permite reversar todos aquellos
movimientos contables de un activo generados en el módulo de activos
fijos.
40. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Anul. de capital. de activo en curso AIST
AIST
El sistema anula todos los documentos que se han contabilizado en la
última liquidación. Si desea anular una liquidación que se ha
contabilizado antes de la liquidación más reciente, primero se deberá
anular por orden cronológico todas las liquidaciones que se hayan
contabilizado después de la liquidación que desea anular.
41. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Abono en ejercicio de factura ABGL
ABGL
El sistema permite corregir el valor de adquisición para aquellos activos
que han sido adquiridos en el mismo ejercicio.
Un abono que reduce los costos de adquisición representa lo contrario
de una factura para un activo fijo comprado. De este modo, es posible
contabilizar un abono del mismo modo como se hace cuando se
contabiliza un alta externa integrada con un acreedor o en una cuenta
de compensación.
En este caso se debe indicar el número de activo fijo afectado y la clase
de movimiento105 (Abono en ejercicio de factura)
42. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Abono en ejercicio siguiente ABGF
ABGF
SAP da la posibilidad de corregir el valor de adquisición para aquellos
activos que han sido adquiridos en ejercicios anteriores al actual.
Si se reciben abonos para ejercicios ya cerrado, el sistema no podrá
corregir la amortización contabilizada en el ejercicio cerrado. Por esta
razón, antes de poder contabilizar el abono, deberá modificar
manualmente la amortización para el ejercicio cerrado mediante una
corrección.
Para contabilizar el abono se deberá indicar la clase de movimiento 160
Abono en ejercicio siguiente.
43. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Crear Pool de trabajo AR01
AR01
EL Pool de trabajo se utiliza para efectuar el procesos de modificación
en masa.
Este proceso se utiliza mensualmente para asignar la clave de
revalorización, necesaria para indicarle al sistema el factor por el cual se
corregirá monetariamente cada activo fijo.
También es posible utilizar esta herramienta para dar de baja activos
fijos en forma masiva .
La modificación en masa solo se puede efectuar para una sociedad a la
vez.
Al crear el pool de trabajo para asignar la clave de revalorización se
deberá utilizar la sustitución ZREV.
44. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Tratar Pool de trabajo AR31
AR31
Al tratar el pool de trabajo, se ejecutará la acción que se definió en la
creación del pool, en este caso es la asignación automática de la clave
de revalorización.
45. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Ingresar factores correc. monetaria
S_ALR_87003624
S_ALR_87003624
Se ingresan los indices mensuales de inflación con la finalidad de
registrar las variaciones de IPC para el cálculo de la corrección
monetaria en Activos Fijos.
46. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Programa de Corrección Monetaria_J1AI
J1AI
Se ejecuta el programa de corrección monetaria.
Se debe ejecutar con la opción “Contab.directa” y la lista de salida “Grid
LVA”.
Una vez ejecutado, se tiene la opción de visualizar un listado de errores,
en caso de haber.
Esta contabilización no genera una contabilización en FI (Finanzas), esta
se hará efectiva una vez que se ejecute y contabilice la amortización
(depreciación).
47. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Anulación de corrección
monetaria_J_1AAINFL_REVERSE
J_1AAINFL_REVERSE
Se ejecuta el programa de reverso de la corrección monetaria, lo que no
significa que anule los comprobantes de contabilización de corrección
monetaria, solo los reversa.
Este programa solo anula aquellas contabilizaciones hechas por el
programa de corrección monetaria, no anulará aquellas contabilizaciones
manuales que se efectúen a los activos fijos.
48. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Contabilización de depreciación_AFAB
AFAB
El proceso de Contabilización de la Amortización planificada implica
contabilizar la planificación automática de la amortización de los activos
fijos que el sistema calculó cuando se valorizaron.
A través de este proceso mensual la amortización planeada por activo
fijo es registrada en la Contabilidad Financiera (amortización acumulada
y cuenta de resultados).
Dicho proceso se realiza en forma colectiva, no se crean documentos
individuales por activo fijo sino por clase de activo fijo, centro de costo.
La amortización se calcula sobre la base de la clave seleccionada en el
registro maestro de cada activo fijo .
Este proceso también contabiliza el ajuste por inflación.
49. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Cambio de ejercicio_AJRW
AJRW
Cambio de ejercicio, mediante este proceso se abre un nuevo ejercicio.
Esta tarea o funcionalidad es una actividad obligatoria del cierre de
ejercicio que debe efectuarse durante el mes de Diciembre.
50. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Recalculo de valores_AFAR
AFAR
El propósito de este proceso es el recálculo de la amortización
planificada anual para todos los activos fijos, tomando en cuenta los
parámetros actuales para el cálculo normal de la amortización.
Este proceso no se contabiliza pues su función apunta a la actualización
de la base de datos.
Los casos en los cuales puede ser necesario el recálculo de la
amortización son:
Si se ha modificado la clave de amortización.
Si se han efectuado modificaciones masivas en los datos relevantes para la
amortización.
Una vez que se ha efectuado el recálculo se deberá reejecutar la
depreciación para contabilizar aquellas diferencias que se pueden haber
producido.
51. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Cierre de ejercicio_AJAB
AJAB
El módulo de Activos Fijos, dentro de sus funcionalidades, incluye el
cierre del ejercicio. Esto se debe a que se trata de un módulo contable
para el cual es necesario ejecutar una serie de procesos cuando cambia
el ejercicio de la compañía.
Mediante este proceso se cierra el ejercicio en curso. Para llevarlo a
cabo es necesario haber realizado la apertura del nuevo ejercicio.
52. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Reportes_Varios
REPORTES
El sistema crea reportes periódicamente sobre los activos fijos del grupo.
Los reportes se realizan a partir de los parámetros ingresados en el
módulo, indicado por el usuario solicitante.
Los reportes se visualizarán en pantalla y podrán bajarse en forma de
listados impresos u hojas de Excel.
SAP permite obtener los siguientes reportes:
Informes sobre activos individuales
Patrimonio de activos
Explicaciones sobre balances
Explicaciones sobre las pérdidas y las ganancias
Contabilidad de costos
Preparación de cierre
Previsión de amortización: variante de simulación
Operaciones diarias
54. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Chile Argentina
01Chile Gaap Moneda Local 01Argentina Gaap Moneda Local
02 Retasación Técnica Moneda Local
06 Chile Gaap Moneda Grupo 06 Argentina Gaap Moneda Grupo
07 Retasacion Tecnica Moneda Grupo
10 REI Moneda Local
11 Diferencial Cambiaria Moneda Local
13 REI Moneda Grupo
14 DC Moneda Grupo
21 Chile Gaap Impuestos Moneda Local 21 Área Impositiva Moneda Local
26 Chile Gaap Impuestos Moneda Grupo 26 Área Impositiva Moneda Grupo
30 US GAAP Corp Financiero Histórico Moneda Local 30 US GAAP Corp Financiero Histórico Moneda Local
31 US GAAP Corp Moneda Grupo 31 US GAAP Corp Moneda Grupo
42 US GAAP Corp Tributario Histórico Moneda Local
50 US GAAP SEC Financiero Histórico Moneda Local 50 US GAAP SEC Financiero Histórico Moneda Local
51 US GAAP SEC Moneda Grupo 51 US GAAP SEC Moneda Grupo
62 US GAAP SEC Tributario Histórico Moneda Local
70 Chile Gaap Moneda Local
71 FUT Moneda Local 71 Chile Gaap Moneda Grupo
55. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Crite rio s d e Clas ificació n 1
Tratam ie n to Trib u tario
0 No r m a l
1 Ga s t o Or ga n iz a ció n
2 Ga s t o Re ch a z a d o
Crite rio s d e Clas ificació n 2
Pro p ie d ad u b icació n d e l activ o
P Pr o p io
NP No Pr o p io
Crite rio s d e Clas ificació n 3
Tip o d e Ge n e ració n
1 Ge n e r a ció n Hid r o e lé ct r
2 Ge n e r a ció n Té r m ica
3 Ge n e r a ció n Ciclo Co m b
4 Co _ ge n e r a ció n ( Bio m a s
5 Tr a n s m is ió n
6 Co m e r cia l
7 Ad m in is t r a ció n
56. Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
Cla s e s
de KKS Gr u p o
A c t iv o s D e s c r ip c ió n Co d e Eu r o p a N o m b r e Eu r o p a
100000 Terren os 1 Terren os
200000 P la n t a s y Eq u ip o s d e G e n e r a c i ó n 4 Eq u ip o s D e G e n e r a c i o n Y T r a n s m i s io n
9 Eq u ip o s D e La b o r a t o r io
10 Eq u ip o s D e Bo d e g a Y M a e s t r a n z a
13 Eq u ip o s D e C o m u n ic a c io n
14 Im p le m e n t o s D e Se g u r id a d
200100 R e d y s is t e m a d e d is t r ib u c ió n A 8 El e m e n t o s D e T r a n s m is i o n D e En e r g ia
200101 T r a n s m is i ó n d e e n e r g ía y s u m in is t r o d e e n e r g ía a u x ilia r B 7 P a t io D e A l t a T e n s io n
200102 In s t r u m e n t a c i ó n y e q u ip o s d e c o n t r o l C 5 Eq u ip o s D e P r o t e c c io n Y C o n t r o l
200103 Su m in is t r o d e e n e r g ía d e p r o c e s o p a r a u s o e x t e r n o N
200200 Su m in is t r o c o m b u s t ib le c o n v e n c io n a l y e lim in a c ió n d e r E
200201 C ic l o s d e g a s , a g u a y v a p o r L
200202 Su m in is t r o d e a g u a y e li m in a c ió n ( e v a c u a c ió n ) G
200203 G e n e r a d o r d e c a lo r c o n v e n c io n a l H
200300 M á q u in a s y e q u ip o s p r i n c ip a le s M
200301 Sis t e m a d e a g u a r e f r i g e r a c ió n P
200302 Sis t e m a s a u x ilia r e s p r o d u c t iv o Q 6 In s t a la c io n e s Y Eq u ip o s A u x il ia r e s
200303 Sis t e m a s a u x ilia r e s ( n o p a r t i c i p a n e n e l p r o c e s o p r o d u c t S
200400 M a q u in a r ia p e s a d a ( N o M ) X
201000 IC P la n t a s y Eq u ip o s d e G e n e r a c ió n
300000 Ed if ic io s 2 Ed if ic i o Y C o n s t r u c c i o n e s
301000 IC Ed if ic io s y C o n s t r u c c io n e s
310000 O b r a s C i v ile s y O t r o s 3 O b r a s H id r a u lic a s
400000 M u e b le s y Eq u ip o s d e O f ic in a 12 M u e b le s Y Eq u ip o s
15 Eq u ip o D e P r o c e s a m ie n t o D e D a t o s
400100 V e h ic u lo s 11 Eq u ip o s D e T r a n s p o r t e
520000 So f t w a r e s 18 So f t w a r e
530000 O t r o s In t a n g ib le s 17 A c t iv o s N o D e p r e c ia b le s
600000 Le a s in g 16 A c t iv o s En Le a s in g
701000 IC In t e r e s e s d e C a p i t a liz a c ió n