Este documento describe las funciones de presupuesto y ratios en el sistema CONCAR. Explica cómo configurar y mantener presupuestos por centro de costo o cuenta, así como generar informes de presupuestos y ejecución. También cubre la configuración y cálculo de ratios financieros a través de fórmulas que involucran cuentas, números y operadores matemáticos.

2. PRESUPUESTOS Y RATIOS EN CONCAR
Expositora:
Deysi Palomino
(Área de Consultoría)

3. PRESUPUESTO

4. Este módulo sirve para formular un presupuesto y compararlo con el
movimiento contable. El presupuesto se puede llevar por centro de costo
y/o por cuenta de Ganancias y Pérdidas por Función o Naturaleza.
Presupuesto
CONCAR CB
UtilitariosParametrización General del Sistema
CONCAR SQL
UtilitariosParámetros Generales

5. 1. Mantenimiento Presupuesto

6. 1. Mantenimiento Presupuesto
Para configurar el Presupuesto por centro de costo seleccionar Por Centro de Costo y el sistema
mostrará todas las cuentas que tienen check de centro de costo en el Plan de Cuentas.
Para configurar el presupuesto por cuenta contable seleccionar la opción Por Ganancias y
Pérdidas y el sistema mostrará las cuentas que tienen Formato de Ganancias y Pérdidas por
naturaleza o por función. Luego, pulsar la tecla Enter en la celda correspondiente a la cuenta-mes
para ingresar el monto presupuestado.

7. 1. Mantenimiento Presupuesto
Al exportar el formato, usted podrá colocar los importes asignados y posterior a ello, importar al Presupuesto:

8. 1. Mantenimiento Presupuesto

9. 1. Mantenimiento Presupuesto
Al cargar el presupuesto, saldrá un mensaje de confirmación y posterior se deben grabar los
cambios.

10. 2. Mantenimiento Presupuesto (Antiguo)

11. 2. Mantenimiento Presupuesto (Antiguo)
Al cargar el presupuesto, saldrá un mensaje de confirmación y posterior se deben grabar los
cambios.
Esta opción solo lo maneja el Sistema Concar CB. El sistema Concar Sql no cuenta con esta opción.

12. 3. Reportes

13. 3.1. Reporte de Presupuesto.
Para visualizar el reporte en una moneda distinta a la del presupuesto, el sistema hace la
conversión de lo presupuestado según el Día T. Cambio que se seleccione (tipo de
cambio de venta de la tabla de tipo de cambio)

14. 3.2. Reporte de Ejecución
Este reporte se utiliza para comparar lo presupuestado por centro de costo/cuenta
contra lo ejecutado y luego ver la variación en términos absolutos o porcentuales.

15. 4. Presupuesto por Proyecto

16. 4.1. Pasos previos
Ir a Archivos/ Tabla general/ Mantenimiento Tabla General/ Tabla 07:

17. 4.1. Pasos previos
Ir a Archivos/ Código de Anexos/ Mantenimiento de Anexos:

18. 4.1. Pasos previos: CONCAR CB
Ir a Archivos/ Tabla general/ Mantenimiento Tabla General/ Tabla 93:

19. 4.1. Pasos previos: CONCAR SQL
Ir a Utilitarios/ Parámetros Generales/ Adicionales:

20. 4.1. Pasos previos:
Ir a Archivos/ Plan de Cuenta/ Mantenimiento Plan de Cuenta:

21. 4.1. Pasos previos:
Registrar asiento

22. 4.2. Mantenimiento Presupuesto por Proyecto
Permite llevar el control presupuestal por proyecto específico.

23. 4.3. Ejecución Presupuestal por Proyecto
Permite llevar el control presupuestal por proyecto específico.

24. RATIOS

25. 1. Mantenimiento de Ratios – CTRATI01

26. 1. Mantenimiento de Ratios – CTRATI01
Las fórmulas de los ratios comprenden:
1. Operadores.
2. Rubros.
3. Secuencia de ítem.

27. 1. Mantenimiento de Ratios – CTRATI01
Formula de Ratio
Operadores
( ) Paréntesis - Separadores de Fórmulas
/ División
* Multiplicación
+ Suma
- Resta
Rubros
B Balance Ej. B1101 Rubro Caja y Bancos.
F Gan. Y Perdidas por Función Ej. F1101 Rubro de Ventas.
N Gan. Y Perdidas por Naturaleza Ej. N1150 Producción del Ejercicio.
C Cuentas Balance Ej. C121201 Cuenta de Facturas por Cobrar.
V Números Ej. V5.51
Secuencia de Items
Se usa para especificar una fórmula extensa particionándola en varios items. Ej:
Item Fórmula
01 | B1110
02 | B2110
03 | I01/I02 Se antecede el prefijo I para indicar que es un Item

28. 1. Mantenimiento de Ratios – CTRATI01

29. 1. Mantenimiento de Ratios – CTRATI01

30. 1. Mantenimiento de Ratios – CTRATI01
Rotación de Efectivo

31. 2. Emisión Ratios – CTRATI04

32. 2. Emisión de Ratios – CTRATI04

33. 2. Emisión de Ratios – CTRATI04