Gl51 gl - cierre periodo

Programa de
Entrenamiento
a Usuarios Finales
Módulo:
Capacitador:
Curso:
GL - Contabilidad General
Carlos Becerra
GL51 – Periodic Closing

Programa de Entrenamiento a Usuarios Finales
AGENDAAGENDA
• Introducción
– Objetivos
– Transacciones / Temas
• Conceptos del Proceso
– Flujo del proceso
– Conceptos Básicos
– Glosario de términos utilizados
– Antes de Genesis
– Después de Genesis
– Nuevos procedimientos
• Transacciones
– Conceptos por transacción
– Demostración por transacción
– Ejercicios por transacción
– Revisión por transacción
• Conclusión del curso

INTRODUCCIÓN

OBJETIVOSOBJETIVOS
• Usted será capáz de:
– Entender el proceso de cierre en SAP
– Explicar los cambios de transacciones
específicas luego de la implementacion de
SAP
– Emitir reportes informativos

TRANSACCIONES / TEMASTRANSACCIONES / TEMAS
• OB52 : Abrir y cerrar períodos contables
• OB08: Actualizar Tipos de cambio
• S_ALR_87003624: Actualizar índices de inflación
• FJA1 : Ajuste por Inflación
• F.05 : Valoración en moneda extranjera
• F.07 : Arrastre de saldos cuentas de reconciliación
• F.16 : Arrastre de saldos cuentas de mayor
• FS10N : Visualizar saldos de cuentas de mayor
• S_ALR_87012279: Lista de saldos estructurada
• S_ALR_87012282: Lista de impresión de partidas individuales Libro Mayor
• S_ALR_87012287: Diario de documentos
• S_ALR_87012289: Diario compacto de documentos
• F.01 : Ejecución de Balance

CONCEPTOS DEL PROCESO

FLUJO DEL PROCESOFLUJO DEL PROCESO
Abrir Cerrar
período
contable
Contabilizar
diferencia de
cambio
Efectuar
ajustes
contables de
cierre
Actualizar
índices de
inflación
Actualizar
tipos de
cambio
Efectuar
cierre GL
Efectuar
cierre de los
diferentes
módulos
Contabilizar
CM vía IPC
Emitir
Balance
General
Efectuar
cierre CO
Emitir
Estado de
Resultados
Emitir otros
reportes GL
Emitir otros
reportes CO

CONCEPTOS BCONCEPTOS BÁÁSICOSSICOS
• Principales conceptos referentes al tema
Los componentes de cierre son todas aquellas actividades
requeridas para realizar el cierre contable.
Para realizar este proceso, el sistema provee de una serie de
transacciones que se deberán ejecutar al final de cada
período contable, transacciones que se deberán ejecutar
únicamente al final del ejercicio y reportes desde los cuales
se pueden obtener las evaluaciones y los análisis
correspondientes.

GLOSARIO DE TGLOSARIO DE TÉÉRMINOSRMINOS
Principales términos a tener en cuenta:
Variante de períodos: Se define una variante para la apertura y cierre de períodos
contables que luego se asigna a las sociedades que estarán afectas a esta
variante. De esta forma se puede asignar una misma variante de períodos
contables a mas de una Sociedad.
Clase de Cuenta: En el sistema se utilizan distintas clases de cuenta, las que se
utilizan son:
S: Cuentas de Mayor
D: Cuentas de Clientes (Asociadas a la contabilidad auxiliar)
K: Cuentas de Proveedores (Asoc. A la contabilidad auxilliar)
A: Cuentas de Activos (Asociadas a la contabilidad auxiliar)
M: Cuentas de Materiales.
Tipo de Cotización: Clave que indica el tipo de cambo al que corresponde. Por
ejemplo: Cotización promedio (M), cotización de compra, Venta,
planificación, etc..
Cotización directa: 1 unidad de moneda extranjera equivale a (n) unidades en
moneda local.
Cotización Indirecta: 1 unidad de moneda local equivale a (n) unidades de
moneda extranjera.
Moneda de la Sociedad: Corresponde a la moneda nacional (CLP)
Moneda de Grupo: Moneda de la contabilidad paralela (USD)

ANTES DE GENESISANTES DE GENESIS
• ANTES de SAP
Principales puntos del proceso:
– El cierre se efectúa centralizado en el área de Reportes
– Lás áreas sólo ven sus resultados una vez efectuado el cierre contable
– Si existen ajustes que efectuar se debe coordinar con el área de Reportes
– CO trabaja en el cierre una vez que Reportes le indica que el cierre es definitivo, se se requiere
efectuar reclasificaciones de centros de costos, se debe abrir la contabilidad, efectuar un
traspaso contable y cerrar nuevamente.

DESPUDESPUÉÉS DE GENESISS DE GENESIS
• DESPUÉS de SAP (Beneficios / Interfaces / Actividades. Manuales)
– Principales puntos del proceso:
– Los cierres de las diferentes áreas se efectúan descentralizadamente, coordinados por la
gente de GL.
– En algunos módulos se pueden hacer reprocesos del cierre
– El cierre final es coordinado y efectuado por GL
– Una vez efectuado el cierre de GL definitivo, CO no depende de contabilidad si se desea
hacer reclasificaciones de centros de costos o beneficios.
– SAP permite emitir una serie de reportes (balance, estado de resultados, libros diario y mayor)
– SAP permite abrir un período o abrir el período sólo para un grupo de cuentas
– No se contempla en esta etapa la emisión del flujo de caja
– Los ajustes para US Gaap se hacen en SL

TRANSACCIONES

PeriodicPeriodic closingclosing (OB52)(OB52)
Transacción OB52
•Esta transacción se utilizará para abrir y cerrar períodos contables.
Principales características de la transacción
⇨ El sistema permite ingresar dos intervalos de períodos contables
para mantener abiertos al mismo tiempo. Esta funcionalidad se
utilizará principalmente al momento de cierre de ejercicio, para
los períodos especiales.
⇨ En el sistema se define una variante de períodos contables, la
cual está asociada a la Sociedad. Por lo tanto, la apertura y
cierre de períodos se define por Variante definida.
⇨ Además el sistema permite restringir la apertura de períodos por
clase de cuenta, y para un rango de números de cuenta
específico.

OB52 (OB52 (continuacicontinuacióónn))
Puntos importantes a ser considerados para la
ejecución de esta transacción:
⇨ Deberá ingresarse una entrada para clase de cuenta (+)
que será la entrada genérica. Luego deberá ingresarse
una entrada por clase de cuenta.
⇨ El sistema verificará entonces al momento de ingresar un
documento, en primera instancia la entrada (+) para
verificar que la fecha de contabilización de la cabecera de
documento está comprendida en períodos abiertos. Si
esta comprendida, luego al momento de ingresar
posiciones al documento verificará las entradas por clase
de cuenta.

DemostraciDemostracióónn
CL_FIN_28_Abrir y cerrar periodos contables_S_ALR_87003642

EjercicioEjercicio
Abrir y cerrar períodos contables

PeriodicPeriodic closingclosing (OB08)(OB08)
Transacción OB08
•Esta transacción permite la actualización de tipos de cambio.
Principales características de la transacción:
⇨ Esta actividad deberá realizarse diariamente
⇨ En el sistema esta definido el tipo de cotización (M)
correspondiente a la cotización promedio.
⇨ El tipo de cambio se ingresa en el sistema por tipo de cotización,
por lo tanto es válido para todas las Sociedades.

OB08 (OB08 (continuacicontinuacióónn))
Punto importante a ser considerado para la
⇨ Para cada tipo de cotización deberán realizarse dos
entradas, una para la cotización directa (Ej: USD a CLP), y
otra para la cotización Indirecta (ej: CLP a USD)

CL_FIN_13_Modificar vista tipos de cambio_OB08

EjercicioEjercicio
Actualizar tipos de cambio

PeriodicPeriodic ClosingClosing (S_ALR_87003624)(S_ALR_87003624)
Transacción S_ALR_87003624
•Se utiliza para actualizar los índices de IPC para la corrección monetaria
⇨ Se deberá ingresar mensualmente el valor correspondiente con
fecha de fin de mes
⇨ Indice definido para Gener en el sistema es ZIPCM

S_ALR_87003624 (S_ALR_87003624 (continuacicontinuacióónn))
Puntos importantes a ser considerados para la
⇨ Importante: El valor que deberá ingresarse en el sistema
será:
⇨ (Valor Oficial * 100)=valor que debe ingresarse.

CL_FIN_34_Actualizar Indices de Inflacion_S_ALR_87003624

EjercicioEjercicio
Actualizar índices de inflación

PeriodicPeriodic ClosingClosing (FJA1)(FJA1)
Transacción FJA1
•Esta transacción se utiliza realizar el ajuste por inflación de las cuentas
de mayor.
Principales características de la transacción
⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente para la
ejecución de la transacción.
⇨Plan de cuentas
⇨Sociedad
⇨Ejercicio
⇨Período de ajuste
⇨...
⇨ Todas las cuentas que estén indicadas en el dato maestro con la
clave de inflación ZCL001 serán incluidas en la corrección
monetaria.

FJA1 (FJA1 (continuacicontinuacióónn))
⇨ Ejecutar siempre la transaccion primero en modo Test
para verificar su correcto funcionamiento.
⇨ El sistema ofrece listado detallado sobre los resultados de
la ejecución.
⇨ Una vez conforme con los resultados, correr nuevamente
la transacción en real.

CL_FIN_32_Ajuste por inflacion de cuenta de mayor_FJA1

EjercicioEjercicio
Ejecutar ajuste por inflación

PeriodicPeriodic ClosingClosing (F.05)(F.05)
Transacción F.05
•Esta transacción se utiliza para realizar la valoración en moneda
extranjera.
⇨ Seleccionar los parámetros correctamente para la ejecución de
la transacción.
⇨Sociedad
⇨Método de valoración
⇨Tipo moneda
⇨...
⇨ La transacción se deberá correr para Moneda Local (CLP) y para
Moneda de Grupo (USD)
⇨ El sistema generará un documento por la diferencia de cambio
calculada al cierre del período y al mismo tiempo contabilizará un
documento de anulación con fecha de contabilización de mes
siguiente.

F.05 (F.05 (continuacicontinuacióónn))
⇨ Ejecutar siempre primero la transacción en modo test,
para verificar los resultados, y una vez conforme correr la
transacción en real.
⇨ Una vez ejecutada la transacción en real el sistema
generará un juego de datos Batch input, que luego deberá
ejecutarse con la transacción SM35 para que se
contabilicen los documentos correspondientes.

CL_FIN_33_Valoracion en Moneda Extranjera_F 05

EjercicioEjercicio
Ejecutar la valoración en moneda extranjera

PeriodicPeriodic closingclosing (F.07)(F.07)
Transacción F.07
•Esta transacción se utiliza arrastrar los saldos de las cuentas de
reconciliación (proveedores y clientes) de un ejercicio a otro
⇨ Esta transacción se ejecutará únicamente al cierre de Ejercicio.
⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente :
⇨Sociedad
⇨Ejercicio al cual se arrastran los saldos
⇨Cuentas (proveedores, clientes) permite filtrar por rango o cuentas específicas

F.07 (F.07 (continuacicontinuacióónn))
⇨ Ejecutar primero la transacción en modo test y visualizar el
log de la transacción para verificar los resultados, una vez
conforme ejecutar la transacción en real.

CL_FIN_02_Arrastre de Saldos_F 07

EjercicioEjercicio
Arrastrar los saldos de las cuentas de reconciliación

PeriodicPeriodic ClosingClosing (F_16)(F_16)
Transacción F_16
•Esta transacción se utiliza arrastrar los saldos de las cuentas de mayor
de un ejercicio a otro
⇨ Esta transacción se ejecutará únicamente al cierre de Ejercicio.
⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente :
⇨Sociedad
⇨Ejercicio al cual se arrastran los saldos
⇨Cuentas (cuentas de mayor) permite filtrar por rango o cuentas específicas

F_16 (F_16 (continuacicontinuacióónn))
⇨ Ejecutar primero la transacción en modo test y visualizar el
log de la transacción para verificar los resultados, una vez
conforme ejecutar la transacción en real.
⇨ Finalizado el proceso verificar a través de la transacción
FS10N que los saldos efectivamente fueron traspasados
al nuevo ejercicio como saldo inicial.

CL_FIN_09_Arrastre de Saldos de Cuentas de Mayor_F 16

EjercicioEjercicio
Arrastrar los saldos de las cuentas de mayor

PeriodicPeriodic ClosingClosing (FS10N)(FS10N)
Transacción FS10N
•Esta transacción se utiliza para visualizar saldos de cuentas contables.
⇨ El reporte ofrece una visualización del saldo de la cuenta
contable, detallada por período contable.
⇨ Además se pueden distinguir todos los créditos, los débitos y el
saldo acumulado.

FS10N (FS10N (continuacicontinuacióónn))
⇨ Mediante esta transacción se podrá navegar, por lo que
desde la misma ejecución del reporte se puede llegar a
visualizar el detalle de las posiciones de los documentos
que lo componen.

CL_FIN_24_Visualizar saldos de cuentas de mayor_FS10N

EjercicioEjercicio
Visualizar saldo de cuenta de mayor

•Esta transacción se utiliza generar un reporte en base a la estructura de
balance.
⇨ Se deberán seleccionar los parámetros correctamente
⇨Plan de cuentas
⇨Sociedad
⇨Estructura de Balance (para Chile: CL10)
⇨Ejercicio
⇨ Una vez ejecutada la transacción se podrán visualizar los saldos
de las cuentas de mayor de forma estructurada en base a la
estructura de Balance.

⇨ Este reporte permite comparar dos ejercicios (Ej: Anterior
y actual)
⇨ Desde esta transacción no se puede navegar por los
documentos.

CL_FIN_35_Lista de Saldos estructurada_S_ALR_87012279

EjercicioEjercicio
Ejecutar el reporte de Listas de Saldo estructurada

•Este reporte permite la visualización de las partidas individuales por
cuenta.
⇨ Seleccionar correctamente los parámetros para la ejecución de
la transacción.
⇨Plan de Cuentas
⇨Sociedad
⇨Partidas Abiertas en Fecha Clave

⇨ Además de los parámetros básicos para la ejecución del
reporte, la transacción permite seleccionar otras
delimitaciones las cuales aportarán otro tipo de
información al reporte.
⇨Ej: Docs Preliminares
⇨Visualizar saldos de las cuentas
⇨...

CL_FIN_36_Lista impresion partidas Individuales Libro
Mayor_S_ALR_87012282

EjercicioEjercicio
Ejecutar el reporte de lista de impresión de partidas
individuales de Libro Mayor

•Este reporte permite la visualización del diario de documentos
contabilizados en el sistema
⇨ Indicar correctamente los parámetros de selección para la
ejecución del reporte.
⇨Sociedad
⇨Ejercicio
⇨Rango de Fechas de Contabilización

⇨ Esta transacción contiene ciertas características que
controlan la disposición de salida del reporte dependiendo
de cuáles sean seleccionadas. Por lo cual se recomienda
probar las distintas opciones para obtener el mejor
resultado.

CL_FIN_37_Diario de documentos_S_ALR_87012287

EjercicioEjercicio
Ejecutar el reporte Diario de documentos

•Este reporte permite la visualización del diario compacto de documentos
contabilizados en el sistema
⇨ Indicar correctamente los parámetros de selcción para la
⇨Sociedad
⇨Ejercicio
⇨Rango de Fechas de Contabilización
⇨ Y seleccionar los tipos de documento que se deberán considerar
en el reporte:
⇨Documentos normales
⇨Documentos preliminares
⇨...

resultado.

CL_FIN_38_Diario compacto de documentos_S_ALR_87012289

EjercicioEjercicio
Ejecutar el reporte Diario compacto de documentos

•Este reporte permite la visualización del Plan de cuentas
⇨Sociedad
⇨Ejercicio
⇨Plan de cuentas (AESO)
⇨ Y seleccionar los tipos de documento que se deberán considerar
en el reporte:
⇨Plan de cuentas de la Sociedad
⇨...

resultado. Se pueden efectuar diferentes combinaciones
(filtros) para obtener el plan de cuentas

CL_FIN_38_Plan de cuentas_S_ALR_87012326

EjercicioEjercicio
Ejecutar el reporte de Plan de Cuentas

PeriodicPeriodic ClosingClosing (F.01)(F.01)
Transacción F.01
•Esta transacción se utiliza para ejecutar el balance contable.
ejecución del Balance
⇨Plan de Cuentas
⇨Sociedad
⇨Estructura de Balance (CL10 para Chile)
⇨Ejercicio y períodos del informe

SM35 (SM35 (continuacicontinuacióónn))
⇨ Se puede definir la edición del reporte en “Edición de la
lista”.
⇨ Se recomienda entonces probar las distintas opciones que
ofrece el sistema para seleccionar la mejor opción.

CL_FIN_01_Ejecucion de Balance_F 01

EjercicioEjercicio
Ejecutar el Balance

CONCLUSIONES DEL CURSO

CONCLUSICONCLUSIÓÓNN
Desde este momento usted debe ser capaz de:
Ejecutar en el sistema el proceso de cierre periódico y anual
Emitir reportes informativos para evaluaciones.

¿PREGUNTAS?

Gl51 gl - cierre periodo

Recomendados

Recomendados

Más contenido relacionado

Destacado

Destacado (20)

Similar a Gl51 gl - cierre periodo

Similar a Gl51 gl - cierre periodo (20)

Último

Último (20)

Gl51 gl - cierre periodo