Tesorería - Tema 1 El Sistema Financiero Ciclo Grado Medio * Unidades Familiares * Ahorradores * Inversores * Liquidez * Rentabilidad * Riesgo * Productos Financieros * Pasivo Bancario * Clasificación Cuentas Corrientes * Plan de Pensiones

1. El Sistema Financiero Español
Cristina Penco Vázquez
1 UNIDAD

2. El sistema financiero
y su función económica
El sistema financiero es el conjunto de instituciones, medios y mercados donde satisfacen
sus necesidades tanto quienes ahorran como quienes invierten. .
Familias Empresas Sector Público
2


Unidades Económicas con Superávit: Ingresos > Gastos
Unidades Económicas con Déficit: Gastos > Ingresos

3. Función del Sistema Financiero.
AHORRADORES
INVERSORES
• Depositan su dinero en
el banco
• Quienes invierten respecto al
grado de liquidez y rentabilidad
3
La función principal del Sistema Financiero (SF) es canalizar el ahorro de las unidades económicas con
superávit hacia el gasto de las unidades económicas con déficit.

4. Objetivos del Sistema Financiero
Fomentar el ahorro
Sin este el Sistema Financiero
no tendría razón de ser
Canalizar adecuadamente los
recursos financieros
Dirigiéndolos hacia actividades
rentables y productivas
Actuar con flexibilidad
Adaptarse con rapidez a
cambios precisos para alcanzar
los objetivos
4

5. Grupos de
productos
financieros
Dinero en efectivo, depósitos
bancarios, préstamos, créditos, etc..
.
5
Productos bancarios de
pasivo
Productos bancarios de
activo
Productos financieros/
servicios
Productos de Renta Fija
Producto de Renta
Variable

6. Características del Sistema Financiero
El sistema financiero es el conjunto de instituciones, medios y mercados donde satisfacen
sus necesidades tanto quienes ahorran como quienes invierten. .
Liquidez Rentabilidad
(%)
Riesgo
•
•
A mayor rentabilidad + riesgo / - liquidez.
A menor rentabilidad - riesgo / + liquidez.
6
Capacidad de
transformar un bien
en dinero
Capacidad de generar
un beneficio mediante
intereses.
Factores que pueden implicar
una rentabilidad distinta a la
esperada

7. La Banca
Privada
Operaciones de la banca privada
7
Operaciones
Pasivas
•
•
Imposiciones de
los clientes
deuda para el
banco
Operaciones
Activas
•
•
Préstamos y
Créditos
Derecho de cobro
para el banco
Servicios
Financieros
•
•
El banco presta a
cambio de una
comisión
Transferencias,
domiciliación de
recibos


Interés: Es el precio del dinero, lo que se paga por pedir dinero prestado al banco por un periodo de tiempo.
Comisión: El importe que se paga una sola vez por un servicio que nos presta el banco.

8. Pasivo Bancario
Origen de los fondos
El pasivo bancario está constituido por los
depósitos de dinero realizados por la
clientela.
8
Cuentas
Corrientes
Cuentas de
Ahorro a la
Vista
Imposiciones a
Plazo
Planes de
Pensiones

9. Cuenta
Corriente
Es un contrato firmado entre la Entidad
Financiera y su cliente, por el cual la
persona puede hacer ingresos en efectivo
que conformarán un saldo y del que puede
disponer de forma inmediata, ya sea de
forma parcial o total.
9
PERSONAS
FÍSICAS
Con capacidad legal de
obrar
Mayores de edad o
emancipado
PERSNAS
JURÍDICAS
De carácter público:
Ayuntamientos,
Organismos del Estado
y Comunidades
autónomas
Privadas (S.A. / S.L.) o
sin ánimo de lucro

10. Clasificación de las
Cuentas Corrientes
Aunque el funcionamiento
es el mismo, existen varios
tipos según el tipo de
interés o la titularidad.
10
•
•
Interés Recíproco
Saldos negativos: interés bajo
Saldos positivos: interés alto
•
Interés Fijo
Interés constante durante todo el
periodo de liquidación.
•
Interés Variable
Puede variar durante el periodo de
liquidación.
Según su interés

11. 11
•
•
Individuales
Abierta a nombre de una sola persona que es la titular o propietaria.
La única que puede disponer de los fondos en exclusiva.
•
•
•
•
Colectivas
Abierta a nombre de 2 o más personas. Todos son titulares o
propietarios.
Según disponibilidad de fondos:
Indistintas (Cualquier titular puede disponer de los fondos con su firma)
Colectivas/Mancomunadas: (mínimo 2 firmas)
Clasificación de las
Cuentas Corrientes
Según su Titularidad

12. IBAN
Código Internacional estandarizado que
identifica las cuentas bancarias, consta de 24
dígitos y vincula directamente al cliente con la
entidad bancaria. Su objetivo es facilitar la
correcta transmisión de datos para cobros y
pagos transfronterizos.
Una vez formalizado el contrato con la
entidad financiera al cliente se le
asigna un IBAN.
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13. CANCELACIÓN DE
CUENTAS
BANCARIAS
El cliente puede cancelar la cuenta cuando
quiera aunque la entidad bancaria se reserva
el derecho a cancelarla unilateralmente en las
siguientes situaciones:
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



Fallecimiento de la persona titular.
Disolución de la persona jurídica titular de la
cuenta.
Declaración de quiebra de la empresa.
Conducta repetida del cliente de no tener
suficientes fondos en la cuenta para afrontar los
pagos domiciliados o cheques emitidos.

14. Documentos de uso en
la Cuenta Corriente
CHEQUE / PAGO AL CONTADO PAGARÉ / VENCIMIENTO
• El librador ordena a su banco
(librado) que pague una cantidad de
dinero a otra persona (beneficiario)
con cargo a su cuenta.
• El librador ordena a su banco que pague una cantidad
de dinero a otra persona (beneficiario) en una fecha y
un lugar determinado con cargo a su cuenta.
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15. Cuenta de Ahorro a la vista
Se trata de un producto bancario
al igual que una cuenta corriente,
pero en este caso tiene soporte
físico ya que la entidad bancaria
hace entrega al cliente de una
libreta de ahorro.
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16. Imposición a Plazo Fijo
El cliente entrega a la entidad
financiera una cantidad (capital) con
el compromiso de mantener dicho
capital o depósito durante un periodo
de tiempo determinado a cambio de
un interés o una rentabilidad.
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o
o
o
Poca Liquidez
+ Rentabilidad
0 Riesgo depósitos garantizados al 100%

17. Plan de Pensiones
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o Tiene + rentabilidad que las cuentas, el riesgo es 0 y poca liquidez ya que es a largo plazo.
Son Instrumentos de ahorro a largo plazo
cuyo objetivo es completar la pensión de
jubilación de la Seguridad Social.
Las aportaciones pueden ser
mensuales, semestrales o
anuales en cantidades
constantes.
Los intereses que genera se
acumulan al capital
aportado.
A su vencimiento se puede
optar por el cobro íntegro del
capital acumulado o bien
rentas periódicas, mensuales,
trimestrales, etc...

18. FIN DE LA PRESENTACIÓN
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