Plan Refuerzo Escolar 2024 para estudiantes con necesidades de Aprendizaje en...
EJERCICIO DE CONCILIACION BANCARIA2.docx
1. UNIVERSIDAD “RÓMULO GALLEGOS”
ÁREA DE CIENCIAS ECONÓMICAS
DIRECCIÓN DE ADMÓN COMERCIAL Y CONTADURÍA PÚBLICA
ASIGNATURA: CONTABILIDAD ESPECIALIZADA
Profesor: Eitil Rodríguez Ojeda.
EVALUACION
BNC
LIBRO AUXILIAR DE BANCO: Registros al 30/11/2016.
FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
31/10/2016 SALDO INICIAL
37.343.068,63
01/11/2016 CHEQ 62610118 diaz alfaro
515.147,55 36.827.921,08
01/11/2016 CHEQ 57610119 Concejo
1.000.000,00 35.827.921,08
01/11/2016 CHEQ 87610120 Contraloría
1.971.621,54 33.856.299,54
01/11/2016 CHEQ 14610121 comerciales lm
92.082,00 33.764.217,54
01/11/2016 CHEQ 47610122 detalles Andrea
44.694,64 33.719.522,90
01/11/2016 CHEQ 55610123 com. La caridad
21.151,79 33.698.371,11
01/11/2016 CHEQ 64610125 Gladisbeth
337.425,94 33.360.945,17
2. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
01/11/2016 CHEQ 13610126 1214 1214
LAB. CLINICO
MOISES
17.840,00 33.343.105,17
01/11/2016 CHEQ 52610127 1215 1215 digital print 195.082,00 33.148.023,17
01/11/2016 CHEQ 67610128 1216 1216
LAB. CLINICO
MOISES
10.550,00 33.137.473,17
01/11/2016 CHEQ 94610130 1218 1218 ZULAY MONTEVIDEO
20.000,00 33.117.473,17
01/11/2016 CHEQ 3610131 1219 1219
LAB. CLINICO
MOISES
9.750,00 33.107.723,17
01/11/2016 CHEQ 5610133 1221 1221 POLICLINA SAN JUAN
14.214,00 33.093.509,17
01/11/2016 CHEQ 47610135 1223 1223 CARLOS MIRANDA
80.000,00 33.013.509,17
01/11/2016 CHEQ 43610136 1224 1224
LAB. CLINICO
MOISES 23.500,00 32.990.009,17
01/11/2016 CHEQ 77610137 1225 1225 FONDESS 200.000,00 32.790.009,17
01/11/2016 CHEQ 4610138 1217 1217 LIZ NAVA F.P.
60.000,00 32.730.009,17
02/11/2016 CHEQ 90610139 1226 1226
CASTRO Y
ASOCIADOS 104.000,00 32.626.009,17
02/11/2016 CHEQ 13610140 1227 1227
CONSTRUCTURA
CHAN R.L.
326.601,43 32.299.407,74
02/11/2016 CHEQ 47610141 1228 1228
AGRO LOS
RODRIGUEZ
326.651,79 31.972.755,95
3. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
03/11/2016 TRANSF
ALCALDIA TRANSFERENCIA
315.000,00 31.657.755,95
03/11/2016 CHEQ 51610142 1232 1232
INV. VALEN
SECURITY 15.120,00 31.642.635,95
03/11/2016 CHEQ 45610144 1234 1234 JHON GONZALEZ
38.000,00 31.604.635,95
03/11/2016 CHEQ 14610145 1235 1235 CORPOELEC
180.000,00 31.424.635,95
03/11/2016 CHEQ 23610146 1236 1236 ZAMORA&CARRILLO
264.060,00 31.160.575,95
03/11/2016 CHEQ 98610147 1237 1237 KATIUSKA REVETTE
78.183,00 31.082.392,95
03/11/2016 CHEQ 47610148 1238 1238 FENG DONGYUM
34.650,00 31.047.742,95
03/11/2016 CHEQ 31610149 1239 1239
FERRECONSTRUCCI
ONES ROBERT
ALEJANDRO
257.500,00 30.790.242,95
03/11/2016 CHEQ 96610150 1240 1240
GRUPO MIRA DE
VENEZUELA
332.281,62 30.457.961,33
03/11/2016 CHEQ 15610151 1242 1242 CARLOS GALLARDO
122.000,00 30.335.961,33
04/11/2016 CHEQ 70610152 1244 1244 BASSAM KHODARI
242.705,80 30.093.255,53
04/11/2016 CHEQ 93610153 1245 1245
CASTRO Y
ASOCIADOS
698.571,43 29.394.684,10
4. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
04/11/2016 CHEQ 24610154 1246 1246 POKER STAR
185.364,00 29.209.320,10
07/11/2016 CHEQ 93610155 1248 1248
AGRO LOS
RODRIGUEZ
309.700,00 28.899.620,10
08/11/2016 CHEQ 62610156 1249 1249
JOSE ANGEL
RODRIGUEZ
40.000,00 28.859.620,10
08/11/2016 CHEQ 87610157 1250 1250 COMERCIAL LASER
156.200,00 28.703.420,10
08/11/2016 CHEQ 34610158 1252 1252 PINTURAS SAN JUAN 91.881,92 28.611.538,18
08/11/2016 CHEQ 41610159 1253 1253
GRUPO MIRA DE
VENEZUELA
322.054,60 28.289.483,58
08/11/2016 CHEQ 81610160 1254 1254 FONDESS
150.000,00 28.139.483,58
08/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de la 8344 a la
1571 para pago de la 1era
parte de aguinaldo 11.000.000,00 17.139.483,58
08/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de la 8344 a la
1571 para cancelar
retroactivo de tickets
16.891.287,50 248.196,08
09/11/2016 CHEQ 8610162 1264 1264 ALCALDIA AGUINALDOS ALCALDE 151.000,00 97.196,08
5. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
09/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de la 8344 a la
1571 para pago de la
primera parte de aguinaldos
463.800,00 -366.603,92
09/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de la 8344 a la
1571 para pago de la
primera parte de aguinaldos
500.000,00 -866.603,92
09/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de 6551 a la
8344 500.000,00 -366.603,92
10/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de la 6551 a la
8344
500.000,00 133.396,08
10/11/2016
SITUADO
MUNICIPAL
ALCALDIA
ABONO VIA BCV 9.059.610,25 9.193.006,33
10/11/2016 CHEQ 74610163 1269 1269
YHON GONZALEZ 35.000,00 9.158.006,33
11/11/2016 CHEQ 47610165 1276 1276
CONCEJO
LEGISLATIVO
1.096.476,58 8.061.529,75
11/11/2016 CHEQ 1610167 1278 1278 ZINAPSIS
938.880,00 7.122.649,75
11/11/2016 CHEQ 96610169 1279 1279
FENG DONGYUM
416.200,00 6.706.449,75
6. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
11/11/2016
CHEQ 28610170 1280 1280 JUAN MENDEZ 80.620,80 6.625.828,95
11/11/2016 CHEQ 71610171
CONSTRUCTURA
CHAN R.L.
117.360,00 6.508.468,95
11/11/2016 TRANSF TRANSFERENCIA
1.184.462,08 5.324.006,87
14/11/2016 CHEQ 34610174 1285 1285
HERNANDEZ
JHONELYS
11.852,85 5.312.154,02
14/11/2016 CHEQ 96610175 1286 1286
ESPINOZA
SERBANDA
7.369,09 5.304.784,93
14/11/2016 CHEQ ALCALDIA DE LA 8344 A LA 8351 50.000,00 5.254.784,93
14/11/2016 CHEQ 53610179 PLACAS GUARICO
806.329,92 4.448.455,01
14/11/2016 CHEQ 81610180 ALCALDIA
29.975,00 4.418.480,01
14/112016 TRANSF ALCALDIA
TRANSFERENCIA DE LA
8344 A LA 1571 PARA
PAGO DE NOMINA DE LA
1ERA QUINCENA DE
NOVIEMBRE DEL AÑO EN
CURSO
4.405.850,80 12.629,21
7. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
15/11/2016 TRANSF ALCALDIA
TRANSFERENCIA DE LA
1571 A LA 8344 130.000,00 142.629,21
15/11/2016 CHEQ 33610182 SANTA ROSALIA UEM
35.000,00 107.629,21
16/11/2016 TRANSF ALCALDIA
transferencia de la 8351 a la
8344 60.000,00 167.629,21
16/11/2016 CHEQ 70610183 inv. A&6 2012
183.937,40 -16.308,19
16/11/2016 CHEQ 91610184 digital print
195.082,00 -211.390,19
16/11/2016 TRANSF ALCALDIA
TRANSFERENCIA DE 8344
A LA 1571 PAGO DE 1ERA
PARTE DE AGUINALDO
JUBILADA REZAGADA
56.500,00 -267.890,19
18/11/2016 TRANSF ALCALDIA
TRANSFERENCIA DE LA
5503 A LA 8344 220.000,00 -47.890,19
18/11/2016 TRANSF ALCALDIA DE LA 8351 A LA 8344
35.000,00 -12.890,19
8. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
18/11/2016 TRANSF ALCALDIA
TRANSFERENCIA DE 8344
A LA 1571 PAGO DE BONO
VACACIONAL OBREROS
1ERA QUINCENA
NOVIEMBRE
188.140,00 -201.030,19
21/11/2016 TRANSF ALCALDIA
TRANSFERENCIA DE LA
2689 A LA 8344 40.000,00 -161.030,19
25/11/2016 TRANSF ALCALDIA transferencia
10.000,00 -171.030,19
29/11/2016
SITUADO
MUNICIPAL
transferencia bcv 16.412.741,00 16.241.710,81
30/11/2016 TRANSF ALCALDIA transferencia
5.493.500,00 10.748.210,81
30/11/2016 CHEQ 54610185 1320 1320 CARMEN PETIT
8.000,00 10.740.210,81
30/11/2016 CHEQ 65610186 1321 1321 ZELIA DUBOULAY
25.000,00
10.715.210,81
9. FECHA
DESCRIP
CION
REF.
NRO
DE
ORDE
N DE
PAGO
NRO DE
COMPRO
BANTE
BENEFICIARIO DEBE HABER SALDO
30/11/2016 CHEQ 34610187 1322 1322
GRUPO MIRA DE
VENEZUELA
47.833,53 10.667.377,28
30/11/2016 CHEQ 84610188 1324 1324 CONCEJO MUNICIPAL
1.297.722,97 9.369.654,31
30/11/2016 CHEQ 30610189 1325 1325 CONTRALORIA
1.297.722,97 8.071.931,34
30/11/2016 CHEQ 6610190 1326 1326 GENESIS BLANCO
31.000,00 8.040.931,34
30/11/2016 CHEQ 4610191 1327 1327 ALCALDIA
30.000,00 8.010.931,34
30/11/2016 CHEQ 14610192 1328 1328 GEORGE SEIJAS
8.000,00 8.002.931,34
30/11/2016
TRANSF
DE LA 8344 A LA 1571 4.783.569,29 3.219.362,05
SALDO 3.219.362,05
10. ESTADO DE CUENTA MES NOVIEMBRE 2016
BNC CUENTA CORRIENTE 0163-556677676666677—4444
Fecha Descripción Referencia Debe Haber Saldo
31/10/2016 saldo inicial
37.504.962,63
01/11/2016 Cheque Pagado 47610135 80.000,00 0 37.424.962,63
02/11/2016 Cheque Pagado 14610121 92.082,00 0 37.332.880,63
02/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
70609998
2.950,00 0 37.329.930,63
02/11/2016 Cheque Cargado 77610137 200.000,00 0 37.129.930,63
02/11/2016 Cheque Cargado 52610127 195.082,00 0 36.934.848,63
02/11/2016 Cheque Cargado 57610119
1.000.000,00 0 35.934.848,63
02/11/2016 Cheque Cargado 55610123 21.151,79 0 35.913.696,84
02/11/2016 Cheque Cargado 90610139 104.000,00 0 35.809.696,84
02/11/2016 Cheque Pagado 4610138
60.000,00 0 35.749.696,84
02/11/2016 Cheque Cargado 87610120 1.971.621,54 0 33.778.075,30
03/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
94610132 233.542,86 0 33.544.532,44
12. Fecha Descripción Referencia Debe Haber Saldo
08/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
23610146 264.060,00 0 30.033.669,89
08/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
47610141 326.651,79 0 29.707.018,10
08/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 172331217
16.891.287,50 0 12.815.730,60
08/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 173945193 11.000.000,00 0 1.815.730,60
09/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
5610133 14.214,00 0 1.801.516,60
09/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
14610145
180.000,00 0 1.621.516,60
09/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
57610117 88.580,00 0 1.532.936,60
09/11/2016 Abono por Creditos Directos 0 500.000,00 2.032.936,60
09/11/2016 Cheque Cargado 43610136
23.500,00 0 2.009.436,60
09/11/2016 Cheque Cargado 13610126 17.840,00 0 1.991.596,60
09/11/2016 Cheque Cargado 41610159 322.054,60 0 1.669.542,00
09/11/2016 Cheque Cargado 81610160
150.000,00 0 1.519.542,00
09/11/2016 Cheque Pagado 8610162 151.000,00 0 1.368.542,00
09/11/2016 Cheque Cargado 93610155 309.700,00 0 1.058.842,00
09/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 165914112
500.000,00 0 558.842,00
13. Fecha Descripción Referencia Debe Haber Saldo
09/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 170729218 463.800,00 0 95.042,00
10/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
34610158 91.881,92 0 3.160,08
10/11/2016 Abono por Creditos Directos
0 500.000,00 503.160,08
10/11/2016 Cheque Cargado 67610128 10.550,00 0 492.610,08
10/11/2016
Abono Transferencia Via BCV
22104165
0 9.059.610,25 9.552.220,33
10/11/2016 Cheque Pagado 74610163
35.000,00 0 9.517.220,33
11/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 53105154 1.184.462,08 0 8.332.758,25
11/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
87610157 156.200,00 0 8.176.558,25
11/11/2016 Cheque Pagado 71610171
117.360,00 0 8.059.198,25
12/11/2016 Nota de Debito 1.000,00 8.058.198,25
14/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
1610167 938.880,00 0 7.119.318,25
14/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 85311838
50.000,00 0 7.069.318,25
14/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 160431861 4.405.850,80 0 2.663.467,45
15/11/2016 Cheque Cargado 96610169 416.200,00 0 2.247.267,45
15/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 103458212
0 130.000,00 2.377.267,45
14. Fecha Descripción Referencia Debe Haber Saldo
15/11/2016 Nota de Debito 25.000,00 2.352.267,45
15/11/2016 Cheque Cargado 53610179 806.329,92 0 1.545.937,53
15/11/2016 Cheque Pagado 34610174
11.852,85 0 1.534.084,68
16/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
28610170 80.620,80 0 1.453.463,88
16/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 123256773 0 60.000,00 1.513.463,88
16/11/2016 Cheque Pagado 96610175
7.369,09 0 1.506.094,79
16/11/2016 Cheque Pagado 81610180 29.975,00 0 1.476.119,79
16/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 164131513 56.500,00 0 1.419.619,79
17/11/2016 Cheque Cargado 47610165
1.096.476,58 0 323.143,21
17/11/2016 Cheque Pagado 62610156 40.000,00 0 283.143,21
18/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 93050208 0 35.000,00 318.143,21
18/11/2016 Cheque Pagado 94610130
20.000,00 0 298.143,21
18/11/2016 Abono por Creditos Directos 0 220.000,00 518.143,21
18/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 110828891 188.140,00 0 330.003,21
18/11/2016 Cheque Cargado 91610184
195.082,00 0 134.921,21
15. Fecha Descripción Referencia Debe Haber Saldo
18/11/2016 Nota de Credito 50.000,00 184.921,21
21/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 74450612 0 40.000,00 224.921,21
21/11/2016
Cheque Pagado por
Compensación
70610183
183.937,40 0 40.983,81
25/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 153407457 10.000,00 0 30.983,81
29/11/2016 Abono Transferencia Via BCV 22203857 0 16.412.741,00 16.443.724,81
30/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 75716586
5.493.500,00 0 10.950.224,81
30/11/2016 Cheque Cargado 84610188 1.297.722,97 0 9.652.501,84
30/11/2016 Tranf. entre Ctas. Internet 161503823 4.783.569,29 0 4.868.932,55
30/11/2016 Cheque Pagado 54610185
8.000,00 0 4.860.932,55
30/11/2016 Cheque Pagado 4610191 30.000,00 0 4.830.932,55
30/11/2016 SALDO FINAL
4.830.932,55
16. CHEQUES EN TRANSITO NOVIEMBRE
FECHA
NRO
CHEQUE BENEFICIARIO MONTO
07/04/2016 94609769 CLINICA SANTA ROSALIA 8.500,00
07/04/2016 31609773 CLINICA SANTA ROSALIA 3.500,00
07/04/2016 24609774 CLINICA SANTA ROSALIA 8.500,70
07/04/2016 68609778 CENTRO MEDICO PASO REAL 8.700,00
30/06/2016 92609965 CENTRO IPOCRATES 30.400,00
23/09/2016 78609996 LA ARBOLEDA C.A. 30.000,00
03/11/2016 45610144 JHON GONZALEZ 38.000,00
03/11/2016 47610148 FENG DONGYUM 34.650,00
15/11/2016 33610182 SANTA ROSALIA UEM 35.000,00
30/11/2016 65610186 ZELIA DUBOULAY 25.000,00
30/11/2016 34610187 GRUPO MIRA DE VENEZUELA 47.833,53
30/11/2016 30610189 CONTRALORIA 1.297.722,97
30/11/2016 6610190 GENESIS BLANCO 31.000,00
30/11/2016 14610192 GEORGE SEIJAS 8.000,00
TOTAL 1.606.807,20
17. CONCILIACION BANCARIA DEL MES DE NOVIEMBRE DEL 2016
BANCO: BANCO NACIONAL DE CREDITO
TIPO DE CUENTA CORRIENTE 0163-556677676666677--
4444
LIBRO BANCO
SALDOS AL 30/11/2016 3.219.362,05 4.830.932,55
MENOS
CHEQUES EN TRANSITO RELACION A. 1.606.807,20
MENOS
CHEQUE NO REGISTRADO REL. B
MENOS
DIF. DE CHEQUE REGISTRADO EN LIBRO
MENOS
NOTAS DE DEBITO NO
REGISTRADAS EN LIBRO
26.000,00
MAS
NOTAS DE CREDITO NO
REGISTRADAS EN LIBRO
50.000,00
MAS
DIFERENCIA EN
CONCILIACION DEL MES
ANTERIOR
19.236,70
SALDO CONCILIADO AL 30/11/2016 3.243.362,05 3.243.362,05
18. NOTAS:
La Conciliación Bancaria del Mes de Octubre presenta una diferencia de saldo en banco de 19.236,70
Los Saldos del Libro Auxiliar de Banco y Estado de Cuenta del mes de Noviembre 2016 presentan errores.
El saldo inicial del libro auxiliar de banco: Registros al 30/11/2016 presenta una diferencia de 0,70 con respecto al saldo al
30/10/2016, por tanto el saldo de libro auxiliar de banco al 30/11/2016 es de 3.219.362,05.
Los saldos del Estado de Cuenta del mes de Noviembre 2016 presentan errores de sumatoria, por tanto el saldo final al 30/11/2016
es de 4.830.932,55.