El documento aborda las implicaciones legales y operativas de la nueva normativa SEPA, que busca unificar los métodos de pago en euros en la UE. Destaca la importancia del IBAN para las transacciones y la autorización de mandatos para domiciliar pagos, así como las adaptaciones necesarias en la gestión de recibos y bases de datos. Además, se presentan los requisitos para los esquemas básicos y empresariales de adeudos directos bajo SEPA.

1. Módulos SEPA
Implicaciones de la nueva Ley

2. De que hablaremos?
• 1ª parte: Punto de vista legal
Ponente: Albert (GAFIC)
• 2ª parte: ¿Como funciona el módulo?
Ponente: Ignacio (ACYSOS)
Intentaremos no aburrir mucho... gracias

3. Nuevos cuadernos bancarios
1. Conoce tu IBAN.
2. Proporciona tu IBAN a todas tus contrapartes. (Facturas, documentos, web…)
3. Recaba el IBAN de todas tus contrapartes, tanto nuevas como existentes. (de
terceros)
4. Adapta tus bases de datos para soportar el IBAN de tus proveedores, clientes y
empleados.
5. Recaba y custodia las nuevas órdenes de domiciliación (mandatos) de recibos,
que deberá contener los datos obligatorios que exige la normativa europea para
identificar la orden de domiciliación.
6. Conserva los mandatos de manera accesible para poder presentarlos en caso de
que te sea requerido.
7. Verifica la longitud del texto que sueles incluir en el campo de información del
recibo para asegurar que se ajusta al nuevo tamaño.
8. A la hora de presentar a tu banco los recibos para su cobro, deberás incluir
información adicional a la enviada hasta ahora.
9. Deberás sustituir el formato de fichero utilizado hasta ahora para la emisión de
recibos por el correspondiente fichero de adeudos directos SEPA.
10.Si estás interesado en utilizar el adeudo directo B2B, deberás siempre emitir una
nueva orden de domiciliación y utilizar el formato de fichero B2B.
¿Qué hay que hacer?

4. Nuevos cuadernos bancarios
• ¿Qué es el SEPA?
– SEPA: Single Euro payments Area.
– Objetivo: Crear un método de pago común.
– Cuando: febrero de 2014.
– Moratoria hasta febrero 2016 de:
• Producto “nicho”: (N58,N32, Recibos físicos)
• Formatos XML
– CCC IBAN y BIC (Cambio en clientes y proveedores)
– Donde: Los 27 estados de la UE, más Islandia,
Liechtenstein, Noruega, Suiza y Mónaco.
Nuevos cuadernos bancarios

5. Nuevos cuadernos bancarios

6. El IBAN
Sobre el IBAN
• ¿En qué se diferencia el IBAN del número de
cuenta actual (CCC)?
– El IBAN está formado por el número de cuenta actual, precedido
del código de país y un dígito de control. En el caso español, el
IBAN tiene la siguiente estructura: ES + un dígito de control
formado por dos cifras + los 20 dígitos del número de cuenta
actual (CCC). La novedad está por tanto en los 4 caracteres
iniciales.
• ¿Cuántos caracteres tiene el IBAN?
– La longitud del IBAN depende del país donde radique la cuenta,
siendo 34 el número máximo de caracteres. En el caso español,
el IBAN tiene 24 caracteres.

7. Nuevos cuadernos bancarios
• ¿Qué es el Mandato?
Mandato = Autorización para poder girar recibos bancarios a
clientes.
– Descripción larga: El mandato, o orden de domiciliación, es el
medio por el que el deudor autoriza, tanto al beneficiario como a
su entidad indirectamente a través del beneficiario, a pasar los
recibos al cobro mediante cargo en cuenta. El mandato debe
estar suscrito por el deudor como titular de la cuenta de cargo o
persona con poderes, antes de pasar el primer recibo al cobro. El
mandato firmado debe quedar almacenado en poder del
acreedor. (Los mandatos firmados antes del 1 de febrero de 2014 son
vigentes para el SEPA básico)
– Para mandatos nuevos o B2B hay que utilizar el nuevo formato.
El mandato

8. Nuevos cuadernos bancarios
• ¿Preguntas frecuentes?
- ¿Si el cliente cambia de cuenta o banco?
- No es obligatorio firmarlo de nuevo pero si que nos comuniquen la
modificación.
- ¿ Cuánto tiempo tendré ahora para devolver un recibo?
• Plazo máximo de 13 meses para solicitar la rectificación de operaciones
incorrectas o no autorizadas.
• El consumidor dispone de 8 semanas para devolver recibos autorizados,
siempre que, cuando se dio la autorización, esta no especificase el importe
exacto y dicho importe supere el que el ordenante podía esperar
razonablemente.
• El plazo para que su entidad le devuelva los cargos o rechace la devolución
es de 10 días hábiles.
El mandato

9. Nuevos cuadernos bancarios

10. Nuevos cuadernos bancarios

11. Nuevos cuadernos bancarios
Adeudos directos SEPA esquema básico (CORE)
• Requisitos para emitir adeudos directos esquema básico (CORE):
– Las operaciones deben ser en euros
– Emisor y deudor pueden ser personas jurídicas y/o particulares.
– Todas las entidades que operan en adeudos admitirán la modalidad esquema básico.
– Previamente a la emisión debe existir una orden/mandato del deudor para domiciliar los
pagos. Las órdenes de domiciliación o mandatos existentes seguirán siendo igualmente
válidos para emitir adeudos directos bajo el esquema básico -CORE (sólo para el ámbito
nacional).
– Es obligatorio conservar los mandatos y todas sus modificaciones o cancelaciones mientras
se puedan exigir para justificar la existencia de autorización para un cobro.
– Se precisa un nuevo formato de fichero: 19-14 SEPA CORE.
– El código IBAN pasa a ser el código estandarizado de la cuenta del deudor, y el BIC, el de la
entidad financiera del deudor.
– Los débitos se presentarán con una anticipación de 7 días (para primeras o únicas
operaciones) y 4 días hábiles (para operaciones recurrentes o últimas).
– Plazos de devolución:
• Hasta 8 semanas por orden del cliente deudor.
• 13 meses para pagos no autorizados (por orden del cliente). Existe la posibilidad de rechazar una
devolución en este plazo aportando copia del mandato vigente.

12. Nuevos cuadernos bancarios
Adeudos directos SEPA esquema empresarial (B2B)
• Requisitos para emitir adeudos directos esquema empresarial (B2B):
– Las operaciones deben ser en euros
– Emisor y deudor deben ser personas jurídicas (empresas o autónomos).
– Previamente a la emisión debe formalizarse una orden/mandato de
domiciliación entre emisor y deudor. Esta orden debe especificar la
aceptación de operativa B2B y la renuncia de este al derecho de
devolución.
– Es obligatorio conservar los mandatos y todas sus modificaciones o
cancelaciones mientras se puedan exigir para justificar la existencia de
autorización para un cobro.
– Se precisa de un nuevo formato de fichero: 19-44 B2B SEPA.
– El código IBAN pasa a ser el código estandarizado de la cuenta del
deudor, y el BIC, el de la entidad financiera del deudor.
– Los débitos se presentarán con una anticipación de 3 días hábiles.
– Previamente al adeudo, la entidad bancaria solicitará autorización al
librado.

13. Demo nuevos modelos
• Demo nuevos modelos funcionales en
OpenErp
– Modelo 340.
– Modelo 349.
– Modelo 347.
– Modelo 184.
– Modelo 303.
Ruegos y preguntas
Muchas gracias por su atención!