Directiva PAC OCI 2022-2024

1. EXPOSITOR:
CARGO:
FECHA:
DIRECTIVA N° 10-2022-CG/GMPL
“Directiva de Programación, Seguimiento y
Evaluación del Plan Anual de Control 2022-2024
de los Órganos de Control Institucional”

2. EXPOSITOR:
CARGO:
FECHA:
Por favor las consultas que tengan a bien formular, se
van a atender al final de la sesión del día

3. CRONOGRAMA 2022
Hasta 18.May 18-26.May
OCI elaboran,
registran y
remiten proy.
PAC 2022
UO de línea CGR
revisan proyectos
de PAC 2022
27.May
UO de línea CGR
remiten propuestas
de aprobación a la
PLPREPI para su
revisión y trámite
de aprobación

4. 6.6 Personal especializado en control
Corresponde al personal con conocimientos de auditoría, el cual debe contar con título
profesional universitario, y cuando corresponda, con colegiatura y habilitación
profesional (*).
6.7 Personal para apoyo técnico administrativo
Corresponde a los recursos humanos que la entidad puede proporcionar, a fin de
garantizar el normal desarrollo de las funciones del OCI, y deben contar con carrera
técnica, acreditada con la titulación correspondiente (**).
(*) Artículo 28° de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la
Contraloría General de la República, y sus modificatorias; así como el numeral 7.2 Del personal
del OCI de la Directiva N° 020-2020-CG/NORM – “Directiva de los Órganos de Control
Institucional” aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 392-2020-CG de 30 de diciembre
de 2020, modificada mediante Resolución de Contraloría N° 124-2021-CG de 21 de mayo 2021.
(**) Numeral 7.2 Del personal del OCI de la Directiva N° 020-2020-CG/NORM “Directiva de los
Órganos de Control Institucional”.

5. 7.1.2 Para la determinación de la meta física de los servicios de control posterior y
simultáneo, el UOL considera la capacidad operativa del personal profesional, la composición
profesional, la naturaleza y complejidad de la entidad, entre otros.
7.1.3 La programación de la meta física de los servicios relacionados se debe efectuar con
personal especializado en control (*).
7.1.4 Comunicación de metas físicas de servicios de control a los OCI a cargo
El UOL informa a los OCI a su cargo las metas físicas de los servicios que deben
programar durante el año, así como la meta de los servicios relacionados contenidos en el
PNC del año correspondiente, para que realicen el registro respectivo en el SCG Web, a más
tardar en la fecha que es informada por la GMPL mediante Memorando Circular.
(*) Numeral 7.2 Del personal del OCI - de la Directiva N° 020-2020-CG/NORM “Directiva de los Órganos
de Control Institucional”, aprobada mediante Resolución de Contraloría N° 392-2020-CG de 30 de
diciembre de 2020, y modificada mediante Resolución de Contraloría N° 124-2021-CG de 21 de mayo
2021.

7. CRONOGRAMA 2022
Hasta 18.May 18-26.May
OCI elaboran,
registran y
remiten proy.
PAC 2022
UO de línea CGR
revisan proyectos
de PAC 2022
27.May
UO de línea CGR
remiten propuestas
de aprobación a la
PLPREPI para su
revisión y trámite
de aprobación

11. 7.1.6 Capacidad operativa del OCI a ser programada
La capacidad operativa del OCI incluye al personal CAP, CAS y el personal que ya se
encuentre contratado bajo cualquier otra modalidad con el que se espera contar en el año.
(No incluye practicantes). En el caso de personal de la CGR, incluye únicamente personal
CAP y CAS.
En caso de efectuarse algún tipo de deducción, esta debe estar sustentada por la normativa
correspondiente (Ejem: descanso pre o post natal, lactancia, comisión de servicios por
capacitación, etc.). De considerarlo necesario, el UOL puede solicitar el sustento respectivo
(certificado médico, actas de nacimiento, etc.).
En el caso de los OCI incorporados a la CGR, en la programación NO se considera personal
de la entidad, salvo el personal para apoyo técnico administrativo.
En el caso de los OCI a incorporar a la CGR en el segundo semestre del año, en la
programación NO se debe considerar al personal especializado en control con vínculo laboral
o contractual con la entidad.
La programación considerará el estándar de 230 días hábiles (descuenta sábados, domingos, feriados
oficiales y un mes de vacaciones) que multiplicado por el estándar de 8 horas diarias determina un total
anual de 1,840 horas/hombre por colaborador como estándar. En los casos de los trabajadores
recientemente ingresados y que aún no han generado vacaciones, se deberá adicionar 21 días hábiles
o 168 horas/hombre adicionales. Además, el número máximo de horas/hombre por colaborador debe
adecuarse al total de días hábiles de la región y al horario de trabajo de la entidad pública a la
que pertenece el OCI.

12. Auditoría de Cumplimiento
MISIÓN - RAZÓN DE SER
SCE
BUSCAR GARANTIZAR UN COSTO-
BENEFICIO FAVORABLE (*)
Se busca garantizar que se concluyan dentro del año
INICIO
a más tardar hasta el
último día hábil del mes
de agosto
a más tardar hasta el
último día hábil del mes
de octubre
(*) Excepciones - Umbrales aprobados por Resolución de Contraloría

13. PROGRAMACIÓN DE SERVICIOS DE CONTROL
SIMULTÁNEO
( MODALIDAD CONTROL CONCURRENTE )
AL PROCESO DE RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS
“NO PLANIFICADAS”
Visitas de Control Orientaciones de Oficio
Otros Controles Concurrentes

14. Apéndice n.° 3
Meta anual de servicios de control contenidos en el Plan de Acción de Control
de la RCC - Ley n.° 30556
Órgano desconcentrado / Unidad orgánica
responsable
Hitos de
Control
Concurrente
Total
GRC ANCASH 112 112
GRC AREQUIPA 52 52
GRC AYACUCHO 82 82
GRC CAJAMARCA 93 93
GRC CALLAO 9 9
GRC HUANCAVELICA 37 37
GRC ICA 36 36
GRC LA LIBERTAD 114 114
GRC LAMBAYEQUE 47 47
GRC LIMA METROPOLITANA 10 10
GRC LIMA PROVINCIAS 57 57
GRC LORETO 9 9
GRC PIURA 62 62
GRC TUMBES 27 27
SC DE MEGAPROYECTOS 20 20
SGC UNIVERSIDADES 6 6
SGCS AGRICULTURA Y AMBIENTE 62 62
SGCS EDUCACIÓN 7 7
SGCS SALUD 13 13
SGCS TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES 31 31
SGCS VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y
SANEAMIENTO 63 63
TOTAL 949 949

15. ANEXO N° 2
Item DENOMINACIÓN
META
ANUAL
COMENTARIO
1 Evaluación de Denuncias A ser estimada por el OCI
2 Atención de expedientes del Congreso, Fiscalía y Poder Judicial 90% Todos los meses del año
3
Seguimiento a la Implementación de las Recomendaciones de los
informes de servicios de control posterior
90% Meta de fin de año
4
Seguimiento a las acciones para el tratamiento de las situaciones
adversas resultantes del Servicio de Control Simultáneo
90% Meta de fin de año
5
Verificación del registro de sujetos obligados en el Sistema de
Declaraciones Juradas de Ingresos y de Bienes y Rentas.
2
Marzo
setiembre
a través del Sistema de DDJJ
6
Verificación de las acciones adoptadas por las entidades respecto a
los declarantes omisos a presentar sus Declaraciones Juradas
de Ingresos y de Bienes y Rentas
1 Octubre
virtual con copia a Titular
7
Verificación del cumplimiento a la presentación de la Lista de
Nombramientos y Contratos
1 Abril
virtual con copia a Titular
8
Seguimiento a la implementación del Sistema de Control Interno en
las entidades del Estado
2
Julio (enero-junio)
Diciembre (enero-noviembre)
a través de aplicativo informático
9
Evaluación de la implementación del Sistema de Control Interno en
las entidades del Estado
1 Abril
a través de aplicativo informático
10
Seguimiento a la presentación del Informe de Rendición de Cuentas
de Titulares
1 Julio
11
Seguimiento a la presentación del Informe de Transferencia de
Gestión
1 Diciembre
12 Actividades Operativas sin producto identificado 12

16. PROGRAMACIÓN, SEGUIMIENTO Y
EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO
MULTIANUAL
2019-2021
EXPOSITOR:
CARGO:
FECHA:
Muchas gracias por su gentil atención

17. SERVICIOS RELACIONADOS HABILITADOS EN EL SCG
WEB
13 Verificación mensual de registros de INFOBRAS 12
14
Evaluación Selectiva de Prestaciones Adicionales de Obra y de Prestaciones Adicionales de
Supervisión de Obra que no superen el monto requerido para la opinión previa de la Contraloría General
Por determinarse por el
OCI. Siemptre y cuando se
cuente con Ingeniero
Civil
15 Informe anual para el Concejo Regional. 1
16 Informe anual para el Concejo Municipal. 1
17 Verificar cumplimiento de Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública. 4
18 Verificar el cumplimiento del numeral 58.4 del TUO de la Ley N° 27444. 4
19 Verificar el cumplimiento de "Encargos legales" Por determinarse por el OCI
20 Elaboración de "Carpeta de Servicio" (no incluye Ley N° 31358) Por determinarse por el OCI
21
Verificar en el ámbito de su competencia el cumplimiento de las estrategias y acciones estratégicas del
Plan Multisectorial denominado "Estrategia de Intervención para el Desarrollo del Valle de los ríos Apurímac,
Ene y Mantaro Estrategia VRAEM 2021"
Por determinarse por el OCI
22 Verificar el cumplimiento de la Ley de Nepotismo (Ley N° 26771 y su modificatoria por Ley N° 30294) Por determinarse por el OCI
23
Ley N° 31358 – Seguimiento a las acciones para el tratamiento de situaciones adversas resultantes del
servicio de control simultáneo.
90%
24 Ley N° 31358 – Requerimiento y análisis de información para servicios de control posterior Por determinarse por el OCI
25
Ley N° 31358 – Requerimiento y análisis de información para el planeamiento de los servicios de control
concurrente.
Por determinarse por el OCI