Este documento resume los movimientos financieros de una empresa durante febrero de 2010. Incluye la apertura de cuentas, ingresos, egresos y saldos finales. Se registran transacciones como compras, ventas, pagos de sueldos y aportes iniciales. Al final, se presenta un balance general que resume los saldos deudores y acreedores de cada cuenta.
1. Republica Bolivariana de Venezuela
Ministerio del poder Popular para la Educación
U.E.I . Diocesano Barquisimeto
Barquisimeto, Edo- Lara
Integrantes:
Papadopoulos Angela #30
Pérez Alberto #33
Querales Jesús #34
Salas Tony #41
Torrealba Johanny #44
3ro Sección: ‘’B’’
Profesora: Gusmary Díaz
2. Es un documento financiero en donde se
lista una cuenta proveniente de los
pases de los registros hechos en el libro
diario y posteriormente al mayor, si
estos han sido hechos correctamente la
sumatoria total de los montes debe dar
exactamente igual .
3. Suma: Saldo:
Es el documento por Es el balance por medio
medio del cual se del cual el saldo de cada
comprueba que los una de las cuentas del
asientos del libro diario libro mayor se registran
han sido pasados en este balance en sus
correctamente al libro respectivas columnas, es
mayor. decir, en el debe si es un
saldo deudor o en el
haber si es acreedor.
4. - Cuenta Activo
- Nombre de la Empresa. - Cuenta Pasivo
- Denominación del Documento. - Cuenta Capital
- Fecha - Cuenta Ingreso
- Cuenta Egreso
5. Fecha Cuentas y Detalles Ref. Debe Haber
2010
Feb 1 -01-
Caja M-1 42.000,00
Vehículo M-2 105.000,00
Sra. Elvira Cta. Capital M-3 147.000,00
P/R Aporte Inicial
Feb 2 -02-
Gastos Publicitarios M-4 120,00
Caja M-1 120,00
P/R Pago de serv. Publicitarios
Feb 3 -03-
Art. De limpieza M-5 187,00
Caja M-1 187,00
P/R Compra de art. De
limpieza
Feb 4 -04-
Terreno M-6 14.000,00
Intereses par. Por anticipado M-7 3.220,00
Prestamos por pagar M-8 17.220,00
P/R compra de terreno
6. Feb 5 -05-
Caja M-1 1.950,00
Venta de serv. Prestados M-9 1.950,00
P/R venta de serv. prestados
Feb 6 -06-
Sueldos y Salarios M-10 160,00
Caja M-1 160,00
P/R pago de sueldos y salarios
Feb 7 -07-
Caja M-1 350,00
Venta de serv. Prestados M-9 350,00
P/R venta de serv. prestados
Total 166.987,00 166.987,00
7. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
2010
Caja Folio N° 1
Febrero 1 Aporte inicial D-1 42.000 Bs 42.000 Bs
Febrero 2 Pago de servicios D-2 120 Bs 41.880 Bs
públicos
Febrero 3 Compra de artículos D-3 187 Bs 41.693 Bs
de limpieza
Febrero 5 Venta de servicios D-5 1.950 Bs 43.643 Bs
prestados
Febrero 6 Pago de sueldos y D-6 160 Bs 43.483 Bs
salarios
Febrero 7 Venta de servicios D-7 350 Bs 43.833 Bs
prestados
8. Folio N°2
Vehiculo
Febrero 1 Aporte inicial D-1 105.000 Bs 105.000 Bs
Folio N°3
Sra. Elvira cuenta
capital
Febrero 1 Aporte inicial D-1 147.000 Bs 147.000 Bs
Folio N°4
Gastos publicitarios
Febrero 2 Pago de servicios D-2 120 Bs 120 Bs
publicitarios
9. Folio N°5
Artículos de limpieza
Febrero 3 Compra de artículos D-3 187 Bs 187 Bs
de limpieza
Folio N°6
Terreno
Febrero 4 Compra de terreno D-4 14.000 Bs 14.000 Bs
Folio N°7
Intereses pagados
por anticipado
Febrero 4 Compra de terreno D-4 3.220 Bs 3.220 Bs
10. Folio N°8
Prestamos por pagar
Febrero 4 Compra de terreno D-4 17.220 Bs 17.220 Bs
Venta de servicios Folio N°9
prestados
Febrero 5 Venta de servicios D-5 1.950 Bs 1.950
prestados
Febrero 7 Venta de servicios D-7 350 2.300
prestados
Sueldos y salarios Folio N°10
Febrero 6 Pago de sueldos y D-6 160 Bs 160 Bs
salarios
11. N° Cuenta Balance de Compr. Suma Balance de Compr.Saldo
Debe Haber Deudor Acreedor
1 Caja 44.300 Bsf 467 Bsf 43.833 Bsf
2 Vehículo 105.000 Bsf 105.000
Bsf
3 Sra. Elvira cta. 147.000 147.000
Capital Bsf Bsf
4 Gastos 120 Bsf 120 Bsf
publicitarios
5 Artículos de 187 Bsf 187 Bsf
Limpieza
6 Terreno 14.000 Bsf 14.000 Bsf
12. 7 Intereses 3.220 Bsf 3.220 Bsf
pag por
Anticipado
8 Prestamos 17.220 Bsf 17.220 Bsf
a Pagar
9 Venta de 2.300 Bsf 2.300 Bsf
serv
prestados
10 Sueldos y 160 Bsf 160 Bsf
Salarios
