1. LAURA MARTIN DEL VIEJO
MARIA SANCHEZ CARDOSO
ANGEL CABEZUDO RODRIGUEZ
ISABEL MARIA MARTIN CARRETERO

3. *1.Plan de Inversión y
Financiación.
*2. Estudios y cuadros
auxiliares para la
planificación de la inversión y la
financiación.
*3. Estado de Cash- Flow

4. 1 Plan de Inversiones.
1.1 ACTIVO NO CORRIENTE.
INVERSIÓN IMPORTE
Maquinaria 10.422,60 €
Tangible Mobiliario 400,96 €
EPI 1.070,00 €
Intangible SOFWARE 229,90 €
TOTAL 12.123,46 €
1.2 ACTIVO CORRIENTE
Para calcular el Activo Corriente de nuestra empresa le restaremos al
Financiación (Pasivo Fijo) el Activo No Corriente (Inmovilizado).
Cálculos:
FINANCIACIÓN - ACTIVO NO CORRIENTE = ACTIVO CORRIENTE
24.000 € - 12.123,46 € = 11.876,54€
24.000€ por los socios 6.000€ por socio
Las posibles subvenciones no las tenemos concretadas todavía.

5.  CUADRO DE AMORTIZACIÓN
CUOTAS ANUALES DE AMORTIZACIÓN
ELEMENTO AÑO COMPRA VALOR VIDA UTIL
1 2 3 4 5
Maquinaria 2013 10.422,60 € 5 años 2.084,52 € 2.084,52 € 2.084,52 € 2.084,52 € 2.084,52 €
Mobiliario 2013 400,96 € 5 años 80,19 € 80,19 € 80,19 € 80,19 € 80,19 €
EPI 2013 1.070,00 € 5 años 214,00 € 214,00 € 214,00 € 214,00 € 214,00 €
Sofware 2013 229,90 € 5 años 45,98 € 45,98 € 45,98 € 45,98 € 45,98 €
 FORMA DE PAGO
F. PAGO
ELEMENTO PRECIO
(Enero)
Maquinaria 10.422,60 € Al Contado
Mobiliario 400,96 € Al Contado
EPI 1.070,00 € Al Contado
Software 229,90 € Al Contado
Material Oficina 172,76 € Al Contado
TOTAL AÑO 12.296,22 €
Hemos estimado que la forma de pago de todos los elementos será al
contado y realizaremos su liquidación en el primer mes.

6.  ESTADO DE CAHS FLOW
Para la realización del estado de flujo de caja hemos tenido que hacer antes
un presupuesto de tesorería donde se reflejan nuestros cobros y pagos
durante el primer año teniendo en cuenta el capital aportado, que es de
24000€.
fase 8 y 9.xlsx
Con este presupuesto lo que hemos intentado determinar cuánto teníamos
que invertir; para ello cogemos el saldo medio negativo más alto y lo
comparamos con los gastos constitución + el inmovilizado intangible +
inmovilizado tangible y nos tiene que dar para cubrir los gastos.
En nuestro caso
Gastos de constitución 1.077,67 €
Inmovilizado Tangible 11.893,57 € 16.494,55€ saldo neto
Inmovilizado Intangible 229,90 €
13201,14
Nos da para cubrir como mínimo los gastos anteriormente indicados.
A partir del presupuesto de tesorería, hemos realizado el cash flow
traspasando los datos de las ventas de recambio y de alquiler del box para
el primer año. Para los años siguientes le hemos incrementado al precio total
del año 1 un 1% debido a la subida del IPC.