Este documento presenta un resumen del estado financiero de una empresa para el periodo de junio a julio de 2011. Incluye transacciones como ventas a crédito, pagos de gastos como alquiler, teléfono e impuestos, compra de mobiliario y equipos, y saldos finales de las cuentas al cierre del periodo.

1. República Bolivariana de Venezuela
Ministerio del poder popular para la Educación
Instituto Diocesano Barquisimeto
Barquisimeto Estado- Lara
Integrantes:
Marialejandra Ledezma
Génesis Mendoza
Yanohara Rivero
Katherin Rodriguez
Cristaldy Sivira
9no “C”

2. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Junio 15 -01-
Cuentas por cobrar M-01 150.000
Venta M-02 150.000
P/R Ventas a crédito a Torres
Editores
Junio 18 -02-
Gastos de teléfono M-03 60.000
Banco M-04 60.000
P/R Paga de servicio de
teléfono con cheque

3. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Junio 24 -03-
Alquiler pagado por M-05 210.000
anticipado
Caja M-06 210.000
P/R Paga de alquiler de la
oficina pagado por anticipado
Junio 28 -04-
Impuestos M-07 56.000
Caja M-06 56.000
P/R Paga de Impuestos
Municipales

4. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Junio 30 -05-
Gastos Personales M-08 120.000
Caja M-06 120.000
P/R Ventas a crédito a Torres
Editores
Julio 3 -06-
Materiales de oficina M-09 90.000
Cuentas por pagar M-10 90.000
P/R Paga de servicio de
teléfono con cheque

5. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Julio 6 -07-
Caja M-6 230.000
Venta M-02 230.000
P/R Ventas a supermercado
Olimpia
Julio 10 -08-
Cuentas por pagar M-10 90.000
Caja M-06 90.000
P/R Paga de servicio de
compra de materiales

6. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Julio 14 -09-
Servicios básicos M-11 190.000
Caja M-06 190.000
P/R paga de servicios básicos
Julio 17 -10-
Caja M-06 360.000
Alquiler cobrados por anticipado M-12 360.000
P/R alquiler cobrados por
anticipados

7. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Julio 19 -11-
Equipos electrónicos M-13 127.000
Caja M-06 127.000
P/R Compra de periferia para
computadoras
Julio21 -12-
Mobiliario M-14 1200.000
Caja M-06 1200.000
P/R compra de mobiliario para
la oficina

8. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Julio 23 -13-
Caja chica M-15 50.000
Caja M-06 50.000
P/R Fondo de caja chica para
gastos menores
Julio24 -14-
Equipos electrónicos M-13 24.000
Caja M-06 24.000
P/R Devolución de cornetas de
computación

9. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Julio26 -15-
Mantenimiento de oficina M-16 85.000
Banco M-04 85.000
P/R Servicio de mantenimiento
de oficina con cheque
Julio27 -16-
Banco M-04 300.000
Caja M-06 85.000
Venta M-02 385.000
P/R ventas al restaurant La
Pimienta con cheque

10. Fecha Detalles y explicación Ref. Debe Haber
2011
Julio27 -17-
Caja M-06 630.000
Mobiliario M-14 630.000
P/R Ventas de mobiliario usado
Julio30 -18-
Caja M-06 150.000
Cuentas por cobrar M-01 150.000
P/R paga de vetas a crédito a
Torres Editores

11. Fecha Descripción Ref Debe Haber Saldo
2010
CUENTAS POR COBRAR Folio Nº1
Junio 15 Venta a crédito a Torres D-1 150.000 150.000
Editores
Junio 30 Paga de venta a crédito a D-18 150.000 --
Torres Editores
VENTA Folio Nº2
Junio 15 Venta a crédito a Torres D-1 150.000 150.000
Editores
Julio 06 Venta Supermercado Olimpia D-7 230.000 380.000
Julio 27 Venta al restaurant la Pimienta D-16 385.000 765.000
con cheque

12. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
GASTOS DE TELÉFONO Folio Nº3
Junio 18 Paga de servicio de teléfono con D-2 60.000 60.000
cheque
BANCO Folio Nº4
Junio 18 Pago de servicio de teléfono D-2 60.000 -60.000
con cheque
Julio 26 Servicio de mantenimiento con D-15 85.000 -145.000
cheque
Julio 27 Venta al restaurant La Pimienta D-16 300.000 155.000
con cheque
ALQUILER PAGADO POR Folio Nº5
ANTICIPADO
Junio 24 Pago de alquiler de la oficina D-3 210.000 210.000
por adelantado

13. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
CAJA Folio Nº 6
Junio 15 Pago de alquiler de la oficina por D-3 210.000 -210.000
adelantado
Junio 28 Pago de impuesto municipales D-4 56.000 -266.000
Junio 30 Retiro de gastos personales D-5 120.000 -386.000
Julio 6 Venta a supermercado Olimpia D-7 230.000 -156.000
Julio 10 Pago de compra de materiales D-8 90.000 -246.000
Julio 14 Pago de servicios básicos D-9 190.000 -439.000
Julio 17 Alquiler pagado por anticipado D-10 360.000 -76.000
Julio 19 Compra de periferia para D-11 127.000 -203.000
computadoras

14. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
Julio 21 Compra de mobiliario para la D-12 1.200.000 -1.403.000
oficina
Julio 23 Fondo de caja chica para D-13 50.000 -1.453.000
gastos menores
Julio 24 Equipos electrónicos D-14 24.000 -1.477.000
Julio 27 Venta al restaurant La D-16 85.000 -1.392.000
Pimienta con cheque
Julio 29 Ventas de mobiliario usado D-17 630.000 -762.000
Julio 30 Paga de ventas a créditos a D-18 150.000 -612.000
Torres Editores

15. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
IMPUESTOS Folio Nº7
Junio 28 Paga de impuestos D-4 56.000 56.000
municipales
GASTOS PERSONALES Folio Nº 8
Junio 30 Ventas a créditos a torres D-5 120.000 120.000
editores
MATERIALES DE OFICINA Folio Nº 9
Julio 03 Paga de teléfono con cheque D-6 90.000 90.000

16. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
CUENTAS POR PAGAR Folio Nº10
Julio 03 Paga de servicios de teléfono D-6 90.000 (90.000)
con cheque
Julio 10 Paga de servicios de compra de D-8 90.000 --
materiales
SEVICIOS BASICOS FolioNº11
Julio 14 Paga de servicios básicos D-9 190.000 190.000
ALQUILERES COBRADOS Folio Nº 12
POR ANTICIPADO
Julio 17 Alquiler cobrado por D-10 360.000 360.000
anticipado

17. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
EQUIPOS Folio Nº13
ELECTRONICOS
Julio 19 Compra de periferias para D-11 127.00 127.000
computadora
Julio 24 Devolución de cornetas de D-14 24.000 151.000
computación
MOBILIARIO Folio Nº
14
Julio 21 Compra de mobiliario para la D-21 1.200.000 1.200.000
oficina
Julio 29 Ventas de mobiliario usado D-17 630.000 570.000

18. Fecha Descripción Ref. Debe Haber Saldo
2010
CAJA CHICA Folio Nº15
Julio 23 Fondo de caja chica para gastos D-13 50.000 50.000
de menores
MANTENIMIENTO DE Folio Nº 16
OFICINA
Julio 26 Servicio de mantenimiento de D-15 85.000 85.000
oficina con cheque

19. B.C Suma B.C Saldo
Nº Cuenta Debe Haber Deudor Acreedor
1 Caja 61200 612000
0
2 Caja chica 50.000 50.000
3 Banco 155.000 155.000
4 Cuentas por cobrar -- --
5 Alquiler pagado por anticipado 210.000 210.000
6 Mobiliario 570.000 570.000
8 Equipo electrónico 151.00 151.000
9 Materiales de Oficina 90.000 90.000

20. B.C Suma B.C Saldo
Nº Cuenta Debe Haber Deudor Acreedor
10 Cuentas por pagar -- --
11 Alquileres cobrado por 360.000 360.000
anticipado
12 Impuesto 56.000 56.000
13 Gastos Personales 120.000 120.000
14 Gastos de teléfono 60.000 60.000
15 Servicios Básicos 190.000 190.000
16 Mantenimiento de Oficina 85.000 85.000
17 Ventas 765.000 765.000
Totales 1.737.000 1.737.000 1.737.000 1.737.000